Návrh Závěrečný účet obce Luboměř za rok 2016 ( 17 Zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů) ve znění platných předpisů Adresa : Obec Luboměř, Luboměř 93, 742 35 Odry IČO : 00298158 DIČ: nejsme plátci DPH Telefon: 556 748 062 E-mail: obec.lubomer@quick.cz www: www.lubomer.cz Bankovní spojení KB Odry 9726801/0100 Spořící účet k ZBÚ 107-17451902370100 ČNB č.94-4618801/0710 Počet obyvatel k 31.12.2016 378 Rozpočet obce na rok 2016 byl schválen na 7. zasedání zastupitelstva obce Luboměř dne 10.3.2016 Příjmy Kč 4 755 840,00 Výdaje Kč 6 211 160,00 Třída 8 financování Kč 1 455 320,00 Rozpočtové opatření č.1-2.5.2016; č.2-3.5.; č.3-5.5.; č.4-7.6.; č.5-7.7.; č.6,7-28.9.; č.8-6.10.; č.9-9.10.; č.10,11,12-31.10.; č.13-1.11.; č.14,15-23.11.; č.16-30.11.; č.17-5.12.; č.18-6.12.; č.19-7.12.; č.20-8.12.; č.21-31.12.2016 Stav příjmů, výdajů a financování po rozpočtových opatřeních Příjmy Kč 5 801 679,00 Výdaje Kč 7 589 163,00 Třída 8 Kč 1 787 484,00 Zastupitelstvo obce se bude zabývat zprávou o hospodaření a schvalovat závěrečný účet obce na 12. zasedání, které se bude konat dne 01.06.2017. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 Příjmy schválený rozpočet plnění % plnění rozpočet po změnách k 31.12.2015 k uprav.rozpočtu Tř.1 daňové př. 3 778 840,00 3 778 840,00 4 115 637,14 91,82 Tř.2 nedaňové př. 454 700,00 454 700,00 524 801,06 86,64 Tř.3 kapitálové 2 000,00 2 000,00 6 370,00 31,39 Tř.4 transfery 520 300,00 1 5 66 139,00 1 479 706,54 105,84 Příjmy celkem 4 755 840,00 5 801 679,00 6 126 517,74 94,69
Výdaje Tř.5 běžné v. 4 913 160,00 4 629 163,00 3 031 067,76 152,72 Tř.6 kapitálové v. 1 298 000,00 2 960 000,00 3 005 821,22 98,47 Výdaje celkem 6 211 160,00 7 589 163,00 6 036 888,98 185,71 Saldo P a V -1 455 320,00-1 788 484,00-89 628,76 Třída 8 financov. 1 455 320,00 1 787 848,00 89 628,76 Financov.celkem 1 455 320,00 1 787 484,00-89 628,76 199,43 % přebytek (-), ztráta (+) Hospodaření obce za rok 2016 skončilo přebytkem ve výši Kč 89 628,76. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších operací v plném znění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě v Luboměři v kanceláři (Fin 2-12, rozbor čerpání příjmů a výdajů). 2. Hospodářská činnost Obec Luboměř neprovozuje hospodářskou činnost. 3.Investice volných finančních prostředků Nebyly investovány volné finanční prostředky. 4. Účelové fondy Obec Luboměř nemá zřízené účelové fondy. 5. Mimorozpočtové finanční prostředky Obec Luboměř zřídila dne 20.08.2013 veřejnou sbírku na opravy kostela sv.vavřince v Luboměři. Sbírka byla oznámená dne 18.7.2013 Krajskému úřadu v Ostravě na období od 20.08.2013 na dobu neurčitou. Způsob konání sbírky zvláštní bankovní účet u ČSOB, a.s. Praha č. 260314487/0300. Částka sbírky činila k 31.12.2016 Kč 90 472,44. 6. Hospodaření s majetkem Inventura veškerého majetku, pohledávek, závazků a zásob obce byla provedena na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě Směrnice o inventarizaci. Inventurní komisí byly předloženy obecním úřadem veškeré podklady, aby mohla být inventura řádné provedena. Ústřední inventarizační komise porovnala veškeré skutečnosti s účetní evidenci a nebylo zjištěno rozdílů mezi skutečným stavem majetku a stavem v účetnictví.
Obec Luboměř v r.2016 prodala pozemky na základě kupní smlouvy v celkové hodnotě Kč 6 405,00 Parc.číslo pozemku Výměra (m2) Druh pozemku kupující Datum podání návrhu na vklad cena 1938/1 9 Ost.plocha/ost.komunikace p.k.p. 11.2.2016 315,- 1938/3 2 díl b Ost.plocha/ost.komunikace p.k.p. 11.2.2016 70,- 1938/2 33 díl a Ost.plocha/ost.komunikace Manželé J.L. J.L. 29.7.2016 1155.- 1938/20 7 Ost.plocha/ost.komunikace Manželé J.L. J.L. 29.7.2016 245.- 1938/18 119 Ost.plocha/ost.komunikace Manželé P.K. L.K. 1938/19 11 Ost.plocha/ost.komunikace Manželé P.K. L.K. 29.7.2016 4165.- 29.7.2016 385.- 1926/2 2 díl a Ost.plocha/ost.komunikace p.n.k. 16.12.2016 70.- Obec nakoupila v roce pozemky za Kč 53,20 Parc.číslo pozemku Výměra (m2) Druh pozemku prodávající Datum podání návrhu na vklad cena 1938/9 0,23 Ost.plocha/ost.komunikace Manželé J.L. J.L. 29.7.2016 8,05 2022 1 Ost.plocha/ost.komunikace Manželé J.P. J.P. 29.7.2016 35.- 2001 0,29 díl d Vzájemná sjednaná kupní cena za 1m2 byla Kč 35.--. Ost.plocha/ost.komunikace Manželé J.L. J.L. 29.7.2016 10,15 Obec Luboměř v roce 2016 pořídila následující nedokončený dlouhodobý hmotný majetek. SU AU Název akce Rok 2016 Účet 021/022 042 300 Přepracov rozpočtu projektu CHodníkové těleso 1 815.-
042 300 Studie Chodn.těleso 15 730.- 042 300 Zakoupení 022/100 hasičského 754 384.- 754 384.- vozidla JSDH 042 300 Přestavba veř. osvětlení 540 915.- 540 915.- 042 300 Projekt Cestička 12 100.- 12 100.- k domovu 042 300 Technický dozor Cestička 14 375.- 14 375.- k domovu 042 300 Realizace projektu Cestička 459 310,22 459 310,22 k domovu 042 300 Extra objednávka 116 160.- 116 160.- prací k projektu Cestička k domovu 042 300 Administrace projektu 4 901.- 021/20 4 901.- Dětské hřiště 042 500 Realizace projektu 704 743.- 021/20 704 743.- Dětské hřiště 042 500 Projekt Dětské hřiště 8 531.- 021/20 8 531.- 042 500 Administrace projektu Dětské hřiště 3 630.- 021/20 3 630.- 042 500 Projekt Přestavba veř. osvětlení 18 324.- 18 324.- 042 700 Výběrové řízení Přestavba VO 6 655.- 6 655.- 042 800 Žádost o dotaci Přestavba VO 2 420.- 2 420.- 042 800 Audit veřejného osvětlení 42 834.- 42 834.- Cekem 2 706 827,22 2 689 282,22
Evidence majetku k 31.12.2016 účet obsah Kč 018 Drobný DNHM 49 282,00 019 Ostatní dlouhodobý NHM 330 220,00 021 Stavby 18 901 660,34 028 Drobný dlouhodobý Hmotný majetek 905 638,04 031 Pozemky 6 127 181,40 069 Ostatní dlouhodobý Finanční majetek 147 000,00 132 Zboží na skladě 7 270,44 Majetek evidovaný na podrozvahovém účtu k 31.12.2016 účet obsah Kč 909/100 Evidenčně vedený maj. 578 824,95 909/999 VB p.b. povinná 100,00 909/400 Evid,vedený majetek 1 653,44 909/500 Evid.vedený majetek 765,76 909/999 Mikroregion Odersko 786 257,20 Celkem 1 367 601,35 Stav finančních prostředků k 31.12.2016 231-10 základní BÚ Kč 914 203,78 231-11 spořící účet Kč 919 775,32 231-12 účet ČNB Kč 3 330 414,64 Celkem Kč 5 164 393,74 Stav pohledávek a závazků k 31.12.2016 Název účtu účet Kč Odběratelé 311 10 215,00 Poskytnuté provoz.zálohy 314 89 310,00 Dohadné účty aktivní 388 38 570,00 Pohledávky celkem 138 095,00 Dodavatelé 321 86 398,59 Zúčtov.se zaměstnanci a 331;333;336;337;342 105 837,00 institucemi Ostatní krátkodobé závazky 378 90 472,44 Dohadné účty pasivní 389 53 930,00 Závazky celkem 336 638,03
Výsledek hospodaření za rok 2016 Na základě sestavy Výkaz zisku a ztrát k 31.12.2016 vykazuje obec Luboměř z hlavní činnosti hospodářský výsledek po zdanění ve výši Kč 1 619 503,47. Výnosy z činnosti 542 616,80 Finanční výnosy 1 375,31 Výnosy daní a poplatků 4 060 787,14 Výnosy z transferů 748 647,43 Celkem 5 353 426,68 Náklady z činnosti 3 934 291,62 Náklady na transfery 139 842,00 Daň z příjmů PO 70 490,00 Finanční náklady 2 789,40 Celkem 4 147 413,02 7. Příspěvkovou organizaci obec nemá. 8. Vyúčtování finančních vztahů se SK a ostatním rozpočtům veřejné úrovně v Kč. poskytovatel účel rozpočet čerpání vratka Moravskoslezský Kraj (MSK) MSK MPSV (Dotace od ÚP na VPP) MSK MSK MSK Min.pro místní rozvoj Výsadba Souhrnný dotační vztah Dopr.automobil pro jednotku SDH 68 300.- 68 300.- 0 270 000.- 270 000.- 0 Aktivní politika zaměstnanosti 529 206.- 503 206.- 0 Projekt Cestička 240 000.- 240 000.- 0 k domovu Zásahy JSDH (od 1.7. do 30.8.2015) 1 810.- 590.- 1 220.- Neinvestiční dotace na volby 22 090.- 17 346.- Dětské hřiště v areálu Na Drahách 400 000.- 400 000.- 0 V r. 2017 4 744.-
MSK Příspěvek na hospodaření v 18 100.- 18 100.- 0 lese MSK Výdaje JSDH 16 633.- 16 633.- 0 Celkem 1 566 139.- 1 448 962.54 91 176,46 Komentář: 1. Na základě usnesení Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR č. 998 ze dne 9.12.2015, kterým byl schválen zákon o státním rozpočtu ČR na rok 2016 a zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtový pravidlech, ve znění pozdějších předpisů byl finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu obce Luboměř stanoven ve výši Kč 68 300,- a obsahuje příspěvek na výkon státní správy, který je určen na částečnou úhradu neinvestičních výdajů spojených s výkonem státní správy v přenesené působnosti obcí dle 62 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů. 2.Na základě Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu MSK č.02755/2015/kh ze dne 15.10.2015 byla dne 19.5.2016 na účet obce poskytnuta dotace ve výši Kč 270 000.-- UZ 201, účelově určená k úhradě uznatelných nákladů na nákup dopravního automobilu pro JSDH Luboměř. Realizace akce nákupu byla ukončena v termínu do 31.7.2016. Závěrečné vyhodnocení akce bylo provedeno dne 16.5.2016. Automobil byl zakoupen v celkové výši Kč 745 384.- 3.Finanční prostředky poskytnutí z Ministerstva práce a sociálních věcí prostřednictvím Úřadu práce v Novém Jičíně ve Výši Kč 529 2063,- UZ 13013, byly použity dle platných smluv na vytvoření pracovních činností v rámci VPP. Příjem Kč 529 206.- je navýšen o Kč 26 000 hlášení zaslané na ÚP za období 12/2015, příjem této částky v 1/2016. 4. Na základě usnesení zastupitelstva kraje č.19/1983 ze dne 21.4.2016 a na základě Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu MSK č. 02318/2016RRC ze dne 7.6.2016 nyla na účet obce dne 7.7.2016 poskytnuta dotace ve výši Kč 240 000.- UZ 606. Finanční prostředky určené na realizaci projektu Cestička k domovu v rámci dotačního programu Podpora obnovy a rozvoje venkova MSK 2016. Díky realizovanému výběrovému řízení došlo k úspoře na tento projekt ve výši Kč 430 863,06. Obec požadovala uhradit jen stanovený procentuální podíl dotace 33,70 % z celkových skutečně vynaložených nákladů na realizaci projektu. Proto obec vrátila na účet poskytovatele Kč 85 212,46 a to z částky Kč 240 000,- dne 26.10.2016. 5.Na základě usnesení zastupitelstva kraje č. 21/2146 ze dne 22.9.2016 a na základě Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu MSK č.06159/2016/kh ze dne 1.11.2016 byla obci dne 28.11.2016 poskytnuta účelová neinvestiční dotace ve výši Kč 1 810.- UZ 211, která byla určená k finanční podpoře zabezpečení plošného krytí území MSK jednotkami požární ochrany SDH naší obce. Jednalo se o úhradu výdajů v období od 1.7.2015 31.8.2015, obec v určené době měla pouze výdej ve výši Kč 590.-, zbytek dotace byl poukázán zpět na účet poskytovatele ve výši Kč 1 220.-.
6.Na základě dopisu MF č. MF-31641/2016/1201-14 byly obci Luboměř poskytnuty finanční prostředky na účet obce dne 7.10.2016, k úhradě uznatelných nákladů spojené s konáním voleb do zastupitelstev krajů ve výši Kč 22 090.-. UZ 98193. Úhrada uznatelných nákladů činila Kč 17 346, zbývající část Kč 4 744.- bude zaslána zpět na účet poskytovatele na základě Finančního vypořádání dotací poskytnutých příjemců prostřednictvím kraje ze SR nebo státní ch finančních aktivit v lednu 2017. 7. Na základě předložených dokladů bylo vydáno v rámci programu Podpora obnovy a rozvoj venkova Ministerstvem pro místní rozvoj č.j. MMR-29745/2016-52 rozhodnutí o poskytnutí dotace na realizovanou akci pod názvem Dětské hřiště v areálu Na Drahách, identifikační číslo akce 117D815004572 ze dne 27.7.2016, UZ 17928 ve výši Kč 400 000.-. Na účet obce 20.10.2016. Vlastní zdroje obce činily Kč 304 743.-, celkové náklady Kč 704 743.-. Datum realizace ukončení projektu 26.8.2016. Datum zahájení projektu od 6.6.2016 do 30.10.2016. Předložení dokumentace k závěrečnému vyhodnocení akce od 1.11.2016 do 30.4.2017. 8. Na základě usnesení zastupitelstva kraje č. 20/2062 ze dne 23.6.2016 a na základě Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu MSK č.05437/2016/žpz byla poskytnuta dotace ve výši Kč 18 100.-, UZ 327. Na účet obce 18.11.2016. Finanční prostředky na hospodaření v lesích. 9.Na základě rozhodnutí Ministerstva vnitra, generálního ředitelství Hasičského záchranného sboru ČR č.j. MV-28812-30/Po-IZS-2016 ze dne 20.10.2016 byla poskytnuta neinvestiční účelová dotace, určená na úhradu výdajů JSDH obce. Výše dotace Kč 16 633.- UZ 14004. Na účet obce 15.11.2016. 9. Neinvestiční transfery poskytnuty jiným subjektům soukromoprávním subjektům V roce 2016 bylo poskytnuto různým subjektům na základě jejich žádosti z rozpočtu obce Luboměř 5 finančních příspěvků v celkové výši Kč 47 100.- Poř.číslo Druh smlouvy 1/2016 O poskytnutí dotace 2/2016 O poskytnutí dotace 3/2016 O poskytnutí dotace subjekt Charita Odry Klub Zvoneček Odry SDH Heltínov Datum uzavření Výše dotace Provedená kontrola 29.3.2016 10 000.- ano 14.3.2016 5 000.- ano 16.3.2016 10 000.- ano
4/2016 O poskytnutí dotace Český svaz včelařů Odry 14.33.2016 2 100.- ano 7/2016 O poskytnutí dotace SDH Luboměř 27.6.2016 20 000.- ano Celkem 47 100,00 Na základě všech kontrol a předložených vyúčtování za rok 2016 od jednotlivých subjektů nebylo zjištěno žádných nesrovnalostí ani nedostatků v použití finančních příspěvků. Proto nebylo nutné uložit jakékoliv sankce či žádat o vrácení finančních příspěvků. Český svaz včelařů, o.s. Základní organizace Odry vrátil v rámci svého vyúčtování dotace obci Luboměř dne 8.12.2016 nevyčerpanou částku Kč 1065.- z poskytnuté dotace v celkové výši Kč 2 100.-. Z poskytnuté dotace byla tedy použita na nákup refraktometru jen částka Kč 1 035.-. - veřejným rozpočtům územní úrovně Název subjektu Poskyt.částka Kč Čerpání Kč Vráceno Kč Mikroregion Odersko 17 460,00 17 460,00 0 Spolek pro obnovu venkova 2.000,00 2.000,00 0 Město NJ 372,00 372,00 0 Městys Spálov 16 000,00 16 000,00 0 Celkem Kč 35 832,00 10.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Luboměř za rok 2016. Přezkoumání hospodaření obce Luboměř za rok 2016 provedly Ing.Skalická Irena kontrolor pověřený řízením a paní Ing.Klajmonová Alexandra. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 bylo provedeno dne 08.02.2017 v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů a v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření obce Luboměř vykonané dne 03.10.2016.
Závěr zprávy Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2016 - nebyly dle 10 odst. 3 písm. A) zjištěny chyby a nedostatky. Identifikace rizik vyplývajících ze zjištění uvedených ve zprávě : při přezkoumání hospodaření za rok 2016 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. podíl pohledávek, závazků a zastaveného majetku : podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činil 0,17% (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila Kč 0.-) podíl závazků na rozpočtu územního celku činil 4,69 % (celková hodnota dlouhodobých závazků činila Kč 0.-) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činil 0,00% Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce Luboměř za rok 2016 je přílohou závěrečného účtu. Zpráva je uložena na úřadě a je možno do ní nahlédnout. Přilohy: FIN 2-12 M Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Příloha, Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Luboměř. V Luboměři 11.05.2017 Předkládá : Šimíčková Zuzana, účetní obce Luboměř Vyvěšeno dne : 12.05.2017 Sejmuto dne: Projednáno a schváleno zastupitelstvem obce Luboměř dne :