Závěrečný účet města Vamberk za rok 2017 (podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., v platném znění o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů) 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 (v Kč) Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2017 Třída 1 daňové příjmy 58.786.000,00 61.160.080,00 64.698.841,32 Třída 2 nedaňové příjmy 9.802.500,00 9.850.500,00 11.611.963,53 Třída 3 kapitálové příjmy 100.000,00 600.000,00 1.520.600,00 Třída 4 přijaté dotace 11.333.271,00 14.209.526,00 14.209.526,00 Příjmy celkem (po konsolidaci) 80.021.771,00 85.820.106,00 92.040.930,85 Třída 5 Běžné výdaje 60.827.048,00 66.734.218,00 59.849.898,18 Třída 6 Kapitálové výdaje 32.615.000,00 37.177.800,00 25.965.093,31 Výdaje celkem (po konsolidaci) 93.442.048,00 103.912.018,00 85.814.991,49 Saldo: Příjmy Výdaje (po konsolidaci) -13.420.277,00-18.091.912,00 6.225.939,36 Třída 8 - financování 13.420.277,00 18.091.912,00-6.225.939,36 Přijaté úvěry a půjčky 0,00 0,00 0,00 Splátky úvěrů -3.579.723,00-2.954.720,00-2.954.720,06 Změna stavu krátk. prostř. na bank. účtech 17.449.000,00 21.495.632,00-747.950,70 Změna stavu dlouh. prostř. na bank. účtech -449.000,00-449.000,00-2.709.042,62 Opravné položky k peněžním operacím 0,00 0,00 185.774,02 Financování celkem 13.420.277,00 18.091.912,00-6.225.939,36 Příjmy a výdaje členěné dle rozpočtové skladby jsou přílohou č. 1 (Fin 2-12M, období 13/2017). V roce 2017 bylo plnění daňových příjmů o 5.912.841,32 Kč vyšší než předpoklad ve schváleném rozpočtu. Předpoklad vycházel ze zákona o daních, z odborného propočtu firmy Regionservis a skutečnosti roku 2016. Nad rámec schválených příjmů roku 2017, město obdrželo vyšší příjmy ze zájmové činnosti v kultuře - příjmy z poskytnutých služeb a výrobků o 424.371,40 Kč, z pronájmu ostatních nemovitostí o 140.854,23 Kč, u podpory produkční činnosti (lesy) o 175.763,22 Kč. Konečný zůstatek úvěru k 31.12.2017 od Komerční banky, a.s. činil 9.556.229,51 Kč a úvěr od České spořitelny, a. s. byl dne 30.04.2017 doplacen. 2. Stav účelových fondů a finančních aktiv 2.1 Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2017 664.227,27 Kč V roce 2017 nebylo vypsáno žádné výběrové řízení na půjčky z Fondu rozvoje bydlení z důvodu nové legislativy a finanční prostředky ve výši 3.000.000 Kč byly rozhodnutím Zastupitelstva města Vamberk na svém 17. veřejném zasedání dne 08.03.2017 převedeny do Fondu rozvoje a rezerv ve výši 3.000.000,00 Kč. 2.2 Fond rezerv a rozvoje stav k 31.12.2017 7.934.145,85 Kč S účinností od 09.12.2015 je postupováno dle schválených Pravidel k fondu rozvoje a rezerv. Příjmy fondu tvoří a) příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce, vždy to jsou příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků. Příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků jsou poníženy o výdaje, které s prodejem bezprostředně souvisí (např. daň z převodu nemovitostí, geometrické plány, znalecké posudky, ostatní 1
služby externích firem, apod.). Dále úroky připisované na výše uvedený účet a o dalších příjmech rozhoduje zastupitelstvo města. V roce 2017 byly do fondu rezerv a rozvoje přiděleny finanční prostředky ve výši 5.319430 Kč dle Pravidel k fondu rozvoje a rezerv. 2.3 Sociální fond stav k 31.12.2017 390.997,19 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a Směrnicí č. OS16, schválenou Radou města dne 15.11.2017 usnesení č. 82 v bodě č. 17 s platností od 16.11.2017. 3. Zůstatky na bankovních účtech a v pokladně k 31.12.2017 Město vede základní běžný účet: v Komerční bance, a.s. Rychnov nad Kněžnou u České spořitelny, a.s. Vamberk u České národní banky Praha Základní běžný účet - zůstatek k 31.12.2017 13.034.212,84 Kč Pokladna - zůstatek k 31.12.2017 52.029,00 Kč Běžné účty investic - zůstatek k 31.12.2017 3.668.243,60 Kč 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu města za rok 2017 činily celkem 14.195.034,00 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2017 je uveden v tabulce viz níže. Dotace byly řádně vyúčtovány a nevyčerpané dotace byly v řádném termínu vráceny. Přijaté dotace v roce 2017 POSKYTOVATEL ÚČEL ÚČELOVÝ ZNAK POLOŽKA ROZPOČET (v Kč) ČERPÁNÍ (v Kč) ČERPÁNÍ (v %) Ministerstvo financí Ministerstvo financí Ministerstvo financí Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo vnitra Obce Krajský úřad pro Volby prezidenta ČR 98008 4111 30.000,00 2.237,00 7,5 Volby do parlamentu ČR 98071 4111 110.802,00 109.191,00 98,5 Souhrnný dotační vztah dotace správa Operační program zaměstnanost Příspěvek na sociální práce Aktivní politika zaměstnanosti Neinvestiční transfery krajům podle 27 zákona č. 133/1985 Sb., o požární ochraně Neivn. přijaté transfery od obcí - Projednávání přestupků Mezinárodní setkání krajkářek 4112 3.600.000,00 3.600.000,00 100 13013 4116 200.689,00 200.689,00 100 13015 4116 244.000,00 244.000,00 100 13101 4116 1.118.057,00 1.118.057,00 100 14004 4116 57.165,00 57.165,00 100 4121 14.492,00 14.492,00 100 4122 50.000,00 50.000,00 100 2
Krajský úřad pro Krajský úřad pro Miminsterstvo pro místní rozvoj Průtoková dotace pro Základní školu projekt Proč se zajímat o své zdraví Dotace Pečovatelská služba IROP Hasičské vozidlo 17015 17016 17968 17969 4122 30.000,00 30.000,00 100 4122 982.410,00 982.410,00 100 4116 4116 4216 4216 12.160,50 206.728,50 411.279,00 6.991.743,00 2.843,00 48.339,00 411.279,00 6.991.743,00 23,38 23,38 100 100 Krajská úřad pro Nákup kontejneru pro posílení svozu separovaného odpadu 4222 150.000,00 150.000,00 100 Celkem 14.195.034,00 14.012.445,00 98,71 5. Přijaté dary V roce 2017 byly přijaty dary od paní Zuzany Zezulkové ve výši 2.000,00 Kč, od MC Vamberecký dráček, z. o. ve výši 500,00 Kč a od KRPŠ při ZŠ Vamberk ve výši 600,00 Kč pro Městskou knihovnu Vamberk. 6. Poskytnuté dotace a dary V roce 2017 bylo celkem vyplaceny dotace v celkové výši 1.730.738,00 Kč a dary v celkové výši 43.500,00 Kč. Rozpis poskytnutých dotací a darů viz příloha č. 1. 7. Inventarizace majetku, materiálových zásob, pohledávek a závazků (v Kč) Stálá aktiva 345.897.678,92 1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek 1.361.260,80 1.2 Dlouhodobý hmotný majetek 277.937.852,63 - budovy a stavby (021) 227.968.758,64 - pozemky (031) 31.023.333,69 - umělecká díla (032) 5.505.236,00 - samostatné movité věci (022) 8.297.201,70 - drobný dlouhodobý majetek (028) 0,00 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 5.021.952,60 1.3 Dlouhodobý finanční majetek 37.941.373,00 1.4 Dlouhodobé pohledávky 1.178.408,44 Oběžná aktiva 27.478.784,05 2.1 Zásoby 27.993,20 2.2 Krátkodobé pohledávky 5.090.008,42 -odběratelé - neuhraz. nájmy a předepsané faktury (311) 756.590,90 -poskytnuté zálohy voda, elektřina, teplo, předplatné (314) 2.349.668,00 -pohledávky za rozpočtové příjmy předpis prodeje maj.na splátky (315) 272.194,05 -pohledávky za zaměstnanci (335) 42.340,00 -pohledávky za ústředními rozpočty (346) 70.000,00 3
-náklady příštích období (381) 24.200,00 -dohadné účty aktivní (388) 167.706,00 -jiné pohledávky (377) 880.091,47 2.3 Krátkodobý finanční majetek 22.360.782,43 -základní běžný účet (231) 16.006.534,74 -účty peněžních fondů (236) 6.280.327,69 -ceniny (263) 73.920,00 Aktiva celkem (brutto) 495.544.401,75 Aktiva celkem po korekci 345.897.678,62 Vlastní kapitál 323.354.242,60 3.1 Jmění účetní jednotky 401.602.566,66 3.2 Fondy účetní jednotky 7.442.631,13 3.3 Výsledek hospodaření běžného účetního období 12.169.968,17 3.4. Výsledek hospodaření předcházejicího účetního období (432) 14.473.730,63 Dlouhodobé závazky 14.609.105,47 Závazky krátkodobé 7.934.285,85 -dodavatelé (321) 850.210,85 -krátkodobé přijaté zálohy (324) 1.316.026,00 -zaměstnanci (331) 990.794,00 -závazky se soc.a zdrav.poj. (336) 380.919,00 -daň z příjmů (341) 1.350.000,00 -ostatní přímé daně (342) 135.554,00 -přijaté zálohy na transfery (374) 67.915,00 -výnosy příštích období (384) 948,00 -dohadné účty pasivní (389) 2.241.684,00 -ostatní krátkodobé závazky (378) 138.846,00 Pasiva celkem 345.897.678,92 8. Prodej nemovitého majetku (v Kč) Prodej pozemků 2.600,00 Prodej ostatních nemovitostí 873.000,00 Záměry prodejů byly vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněny před schválením ZM. 9. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem (v Kč) Finanční vypořádání příspěvkových organizací Správa sportovních zařízení, Mateřská škola Vamberk a Základní škola Vamberk bylo schváleno na 94. zasedání Rady města Vamberk dne 16.05.2018 v bodech č. 5 b) (Správa sportovních zařízení), č. 7 b) (MŠ) a 8 b) (ZŠ). U všech tří příspěvkových organizací bylo schváleno rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku převodem do rezervního fondu. 4
Základní škola Vamberk Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost 124.023,39 - Hospodářská činnost 1.148,00 Fond kulturních a sociálních potřeb 321.107,69 Rezervní fond 415.850,75 Investiční fond 107.382,50 Fond odměn 21.913,88 Základní škola Vamberk má veden v účetnictví majetek vlastní v hodnotě 165.208 Kč (stavby), který vykazuje v inventurách. Dále pak má majetek ve výpůjčce od zřizovatele budovy a stavby 23.577.608,91 Kč, DHM 366.704,43 Kč. Mateřská škola Vamberk Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost 71.975,12 - Hospodářská činnost 861,64 Fond kulturních a sociálních potřeb 47.637,32 Rezervní fond 425.813,54 Investiční fond 12.070,00 Fond odměn 5.453,85 Mateřská škola Vamberk má majetek ve výpůjčce od zřizovatele budovy 17.472.096,60 Kč, stavby 613.786,06 Kč, DHM MŠ 22.462,00 Kč a DHM ŠJ 294.320 Kč. Správa sportovních zařízení Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost 82.865,71 Fond kulturních a sociálních potřeb 39.401,00 Rezervní fond 237.154,94 Investiční fond 0,00 Správa sportovních zařízení má majetek ve výpůjčce od zřizovatele budovy 21.392.086,00 Kč, stavby 5.116.509,28 Kč, dopravní prostředky 315.457,10 Kč, DHM 167.600,00 Kč a majetek, který se nachází v Miltifunkčním areálu v Lukách budovy 6.301.731,00 Kč, stavby 15.112.194,22, dopravní prostředky 124.990,00 Kč a DHM 315.810,00 Kč a majetek ve správě 952.055,46 Kč. Vzhledem k tomu, že se u příspěvkových organizací jedná ve všech případech (majetek ve výpůjčce, majetek ve správě) o majetek zřizovatele - Města Vamberk, je inventarizován jako celek s majetkem města. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací, včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny u tajemnice Městského úřadu Vamberk a byly schváleny na zasedání Rady města Vamberk č. 94. dne 16.05.2018 v bodech č. 5 a) (Správa sportovních zařízení), 7 a) (MŠ) a 8 a) (ZŠ). 10. Hospodaření organizací založené městem (v Kč) VAMBEKON s.r.o. Výnosy 17.764.337,24 Náklady 17.377.043,14 Výsledek hospodaření 387.294,10 Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku převodem do rezervního fondu byly schváleny Radou města Vamberk, ve funkci zakladatele, dne 16.05.2018 na svém 94. zasedání v bodě č. 6. 5
Roční účetní závěrka založené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je uložena u tajemnice Městského úřadu Vamberk. Vamberecká voda s.r.o. Výnosy 15.176.921,65 Náklady 14.841.442,82 Výsledek hospodaření 335.478,83 Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku převodem do nerozděleného zisku minulých let byly schváleny Radou města Vamberk ve funkci zakladatele dne 30.05.2018 na 95. zasedání v bodě č. 6. Roční účetní závěrka založené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na u tajemnice Městského úřadu Vamberk. 11. Zpráva o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2017 Audit byl proveden Krajským úřadem Královéhradeckého kraje ve dnech 20.11.2017 21.11.2017 a 28.05.2018 29.05.2018. Při přezkoumání hospodaření podle 10 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2017 je přílohou k závěrečnému účtu. Závěrečný účet včetně všech zákonem předepsaných výkazů je k nahlédnutí u tajemnice Městského úřadu Vamberk nebo na www.vamberk.cz v sekci Úřední deska. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohli občané uplatnit písemně do 19.06.2018, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva města dne 20.06.2018. Závěrečný účet předložila Ing. Martina Jusková, tajemnice městského úřadu a byl schválen na 24. zasedání Zastupitelstva města Vamberk dne 20.06.2018 v bodě č. 8. Ve Vamberku dne 21.06.2018 Rudolf Futter, v. r. starosta města Vyvěšeno dne: 21.06.2018 Bude sejmuto dne: 30.06.2019 Sejmuto dne: 6