Obec Podolí Podolí č.p. 1 PSČ 664 03 okres Brno venkov IČ : 00282332 DIČ : CZ00282332 Závěrečný účet obce za rok 2010 zpracovaný na základě zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Obsah : I. Základní informace o obci II. Zastupitelstvo obce III. Rozpočtové provizorium, výhled, schválený rozpočet a rozpočtová opatření IV. Plnění rozpočtu V. Přijaté dotace VI. Příspěvky poskytnuté z rozpočtu obce VII. Účetní závěrka VIII. Majetek IX. Bankovní účty, hotovost X. Pohledávky XI. Závazky XII. Sociální fond XIII. Doplňující údaje - podrozvaha XIV. Příspěvkové organizace a jejich hospodaření XV. Přezkoumání hospodaření 1
I. Základní informace o obci Název : Adresa : Obec Podolí Podolí č.p. 1, PSČ 664 03, okres Brno-venkov Telefon : +420544247636, +420544247200 Fax : +420544247636 E-mail : starosta@podoliubrna.cz, sekretariat@podoliubrna.cz, mistostarosta@podoliubrna.cz, ucetni@podoliubrna.cz Webové stránky obce na adrese : Bankovní spojení : Počet obyvatel k 1.1.2010 : 1226 Počet obyvatel k 31.12.2010 : 1243 Rozloha katastru obce : 625,46 ha http://www.podoliubrna.cz Základní běžný účet zřízen u České spořitelny, a.s. č.ú. : 2145846399/0800 Obec Podolí je členem : Svazek obcí pro vodovody a kanalizace Šlapanicko Mikroregion Rokytnice Svaz měst a obcí ČR Mohyla Míru-Austerlitz Mas Za Humnama Zpracování agendy v programech: TRIADA, spol. s r.o., U Svobodárny 1110/12, Praha 9 GORDIC, spol. s r.o., Erbenova 4, Jihlava II. Zastupitelstvo obce Obec Podolí má stanoveno 15-ti členné zastupitelstvo. V zastupitelstvu po volbách v říjnu roku 2010 získali 8 mandátů sdružení Za Podolí u Brna, 4 mandáty Křesťansko demokratická strana - Československá strana lidová a 3 mandáty Nezávislí pro Podolí. Na ustavujícím zasedání 11.11.2010 zvolení zastupitelé za KDÚ-ČSL a sdružení Nezávislí pro Podolí rezignovali na své mandáty. Taktéž následující den rezignovali na mandát náhradníka zastupitele všichni ostatní náhradníci těchto stran. Proto zastupitelstvo obce dále funguje v neuplném složení osmi členů. V tomto složení je usnášeníschopné. Zastupilstvo do 11.11.2010 starostka obce : Vlasta Pavlíková místostarostové : Ing. Vítězslav Eliáš (neuvolněný) Ing. Zdeněk Richter (neuvolněný) Zastupitelstvo obce bylo 15 členné. Jmenný seznam členů zastupitelstva : Vlasta Pavlíková Ing. Zdeněk Richter Jiří Filip Ing. Vítězslav Eliáš JUDr. Dana Klanicová Ing. Josef Bečka Ing. Ludmila Klemšinská Jaromír Čandrla Jiří Sýkora Marie Svobodová Jiří Grolich Jan Buchta Miloš Vránek Ing. Oldřich Málek MUDr. Michaela Vojtíšková 2
Zastupitelstvo od 11.11.2010 starosta obce : místostarostka : Zastupitelstvo obce je 8 členné. Jmenný seznam členů zastupitelstva : Ing. Vítězslav Eliáš Ing. Gabriela Marciánová (neuvolněná) Ing. Vítězslav Eliáš Ing. Gabriela Marciánová Mgr. Hana Richterová Mgr. Libor Opluštil Ing. Oldřich Málek, CSc. Ing. Radek Boček Ing. Zdeněk Richter PhDr. Milan Tříska Počet jednání zastupitelstva za rok 2010 : 6 Veřejné zasedání ZO ve dnech : 22.3., 9.6., 23.6., 4.10., 24.11., 15.12.2010. Rada Obce Počet členů Zastupitelstva obce Podolí poklesl platnou rezignací pod počet 11 dne 15.12.2010. To znamená, že tento den byl prvním dnem třicetidenní lhůty plynoucí k zániku rady obce. Rada obce Podolí tímto aktem zaniká uplynutím dne 13.1.2011. Počet jednání rady obce za rok 2010 : 20 Jednání ve dnech: 11.1., 27.1., 22.2., 17.3., 8.4., 29.4., 26.5., 23.6., 30.6., 15.7., 2.8., 23.8., 15.9., 4.10., 20.10., 9.11., 18.11, 5.12.,.12., 29.12.2010. Výbory : Komise : finanční výbor kontrolní výbor komise výstavby a investic komise školství a volnočasových aktivit (zahrnuje také sport, kulturu a další zájmové aktivity v obci) komise životního prostředí a bezpečnosti (zahrnuje odpadové hospodářství, bezpečnost občanů a majetku, bezpečnost silničního provozu a ochranu proti živlům) komise sociální a zdravotní komise pro vnější vztahy a informace podkomise pro styk s partnerskými obcemi v zahraničí 3
III. Rozpočtové provizorium, výhled, schválený rozpočet a rozpočtová opatření 1.) Rozpočtové provizorium na rok 2010 bylo schváleno na veřejném zasedání zastupitelstva obce dne 16.12.2009. Rozpočtový výhled na období 2011-2022 byl schválen zastupitelstvem obce dne 16.12.2009. 2.) Rozpočet obce na rok 2010 - rozpočet obce Podolí pro rok 2010 byl schválen zastupitelstvem na veřejném zasedání dne 22.3.2010 Příjmy : 32.482.700,- Kč Výdaje : 20.732.600,- Kč Financování : -11.750.100,- Kč 3.) Rozpočtová opatření - počet rozpočtových opatření za rok 2010 : 7 Rozpočtové opatření č. 1/2010, schváleno v ZO dne 9.6.2010 Změna příjmů : 0,- Kč Změna výdajů : 1.550.000,- Kč Změna financování : 1.550.000,- Kč Rozpočtové opatření č.2/2010, schváleno v ZO dne 23.6.2010 Změna příjmů : 1.530.100,- Kč Změna výdajů: 4.843.300,- Kč Změna financování : 3.313.200,- Kč Rozpočtové opatření č.3/2010, schváleno v ZO dne 4.10.2010 Změna příjmů : 522.000,- Kč Změna výdajů : 1.397.700,- Kč Změna financování : 875.700,- Kč Rozpočtové opatření č.4/2010, schváleno v RO dne 20.10.2010 Změna příjmů : 371.400,- Kč Změna výdajů: 432.000,- Kč Změna financování : 60.600,- Kč Rozpočtové opatřená č.5/2010, schváleno RO dne 9.11.2010 Změna příjmů : -2.984.400,- Kč Změna výdajů : -3.304.400,- Kč Změna financování : -320.000,- Kč Rozpočtové opatření č.6/2010, schváleno ZO dne 15.12.2010 Změna příjmů : -1.226.700,- Kč Změna výdajů : -1.188.700,- Kč Změna financování : 38.000,- Kč Rozpočtové opatření č.7/2010, schváleno RO dne 29.12.2010 Změna příjmů : 80.700,- Kč Změna výdajů : -1.950.300,- Kč Změna financování : -2.031.000,- Kč 4
Evidence rozpočtových opatření obce Podolí za rok 2010 : RO č. Schváleno Změna příjmů Změna výdajů pol.8115-financ. pol.8124-uhr.spl. Změna financování SR 22.3.2010 32 482 700,00 Kč 20 732 600,00 Kč - 9 550 000,00 Kč - 2 200 100,00 Kč - 11 750 100,00 Kč 1 9.6.2010 - Kč 1 550 000,00 Kč 1 550 000,00 Kč - Kč 1 550 000,00 Kč 2 23.6.2010 1 530 100,00 Kč 4 843 300,00 Kč 7 713 300,00 Kč - 4 400 100,00 Kč 3 313 200,00 Kč 3 4.10.2010 522 000,00 Kč 1 397 700,00 Kč 875 700,00 Kč - Kč 875 700,00 Kč 4 20.10.2010 371 400,00 Kč 432 000,00 Kč 60 600,00 Kč - Kč 60 600,00 Kč 5 9.11.2010-2 984 400,00 Kč - 3 304 400,00 Kč - 320 000,00 Kč - Kč - 320 000,00 Kč 6 15.12.2010-1 226 700,00 Kč - 1 188 700,00 Kč 638 000,00 Kč - 600 000,00 Kč 38 000,00 Kč 7 29.12.2010 80 700,00 Kč - 1 950 300,00 Kč - 2 031 000,00 Kč - 2 031 000,00 Kč UR 30 775 800,00 Kč 22 512 200,00 Kč - 1 063 400,00 Kč - 7 200 200,00 Kč - 8 263 600,00 Kč IV. Plnění rozpočtu (údaje jsou v tis. Kč) schválený rozpočtová upravený plnění % plnění rozpočet opatření rozpočet k 31.12.2010 k uprav.rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 10061 899 10960 10947 98 Třída 2 - Nedaňové příjmy 2433 234 2667 2483 93 Třída 3 - Kapitálové příjmy 15912 37 15949 15949 100 Třída 4 - Přijaté dotace 4076-2876 1200 1200 100 Příjmy celkem 32482-1706 30776 30579 99 Třída 5 - Běžné výdaje 13365-988 12377 11961 97 Třída 6 - Kapitálové výdaje 7367 2768 10135 10099 100 Výdaje celkem 20732 1780 22512 22060 98 Saldo : Příjmy - výdaje 11750-3486 8264 8519 103 Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 0 0 Splátky úvěrů -2200-5000 -7200-7200 100 Financování 11750-3486 8264 8519 103 Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů a o dalších finančních operací v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č.1 a jsou k nahlédnutí na obecním úřadu (výkaz FIN 2-12). V. Přijaté dotace název dotace přijato od ÚZ výše dotace Volby do Poslanecké sněmovny 2010 JMK 98071 18 300,00 Kč Náklady na odstranění škod v důsledku povodní JMK 529 43 239,00 Kč Volby do zastupitelstev obcí JMK 98187 19 000,00 Kč Úroky z úvěrů - obecní budovy JMK 341 180 000,00 Kč Realizace prvku ÚSES Pindulka - Tůňky MŽP 15915 334 799,00 Kč Dotace na sčítání lidu JMK 98005 5 476,00 Kč Mimořádné výdaje JSDH na povodně 5,6/2010 JMK 98006 23 000,00 Kč 623 814,00 Kč Finanční vypořádání za rok 2010 ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů tvoří přílohu č.2., k nahlédnutí na obecním úřadě. 5
VI. Příspěvky poskytnuté z rozpočtu obce organizace účel výše příspěvku SPARG-Spol.pro akt.rozv.gymn.šlap. příspěvek na mimoškolní činnost 7 000,00 Kč Římskokatolická farnost Podolí u Brna neinvestiční příspěvek na činnost 20 000,00 Kč Tělocvičná jednota Sokol Podolí neinvestiční příspěvek na činnost 20 000,00 Kč Tělovýchovná jednota Sokol Podolí neinvestiční příspěvek na brožuru 7 000,00 Kč SK Podolí neinvestiční příspěvek na činnost 20 000,00 Kč Tělovýchovná jednota Sokol Podolí neinv.přísp.na odstr.škod po povodních 20 000,00 Kč Myslivecké sdružení Hlásnice, o.s. neinvestiční příspěvek na činnost 10 000,00 Kč Hasiči neinvestiční příspěvek na brožuru 11 000,00 Kč Podolské hody-hasiči příspěvek na pořádání podolských hodů 15 000,00 Kč Svaz tělesně postižených v ČR neinvestiční příspěvek na činnost 2 000,00 Kč Charita EFFETA neinvestiční příspěvek na činnost 3 000,00 Kč Bublinka-centrum rodinných aktivit neinvestiční příspěvek na činnost 5 000,00 Kč Tělovýchovná jednota Sokol Podolí neinvestiční příspěvek na soc.zařízení 20 000,00 Kč 160 000,00 Kč VII. Účetní závěrka k 31.12.2010 Rozvaha, výkaz zisků a ztrát a příloha Obce Podolí k 31.12.2010 tvoří přílohu č.3, a je k nahlédnutí na obecním úřadě. VIII. Majetek 1.) K 31.12.2010 eviduje Obec Podolí ve svém účetnictví majetek ve výši 200.069.148,93 Kč, z toho v evidenci nedokončeného majetku 8.425.948,10 Kč. 2.) V evidenci nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku účet 042 jsou rozpracované stavby v Obci Podolí, stav k 31.12.2010 : Ekodům ve výši 8.409.288,10 Kč 8.409.288,10 Kč V evidenci nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku účet 041 je rozpracovaná Změna Územního plánu Podolí, stav k 31.12.2010 : Změna Územního plánu ve výši 16.660,00 Kč 16.660,00 Kč Zpráva o výsledku inventarizace majetku tvoří přílohu č.4, která je k nahlédnutí na obecním úřadě. IX. Bankovní účty, hotovost 1.) K 31.12.2010 Obec Podolí eviduje stav na bankovních účtech: Základní běžný účet, vedený u České spořitelny, a.s. Běžný účet pro splátky jistin a úroků úvěrů u ČS, a.s. 1.385.753,67 Kč 8.855,70 Kč 1.394.609,37 Kč 6
2.) K 31.12.2010 Obec Podolí eviduje stav na účtech fondů: Účet sociálního fondu 34.808,48 Kč 34.808,48 Kč 3.) K 31.12.2010 je stav pokladny nulový. X. Pohledávky 1.) Pohledávky Obec Podolí evidovala na účtech 311, 314, 381, 385, 388 v celkové hodnotě 1.324.734,19 Kč. 2.) Na účtu 311-odběratelé evidujeme pohledávky v celkové výši 5.889,- Kč v členění za nájem sportovní haly a dále pak ostatní pohledávky (vyhlášení místním rozhlasem), všechny pohledávky jsou splatné 5.1.2011 3.) Na účtu 314 - poskytnuté provozní zálohy jsou evidovány zálohy v celkové výši 573.530,- Kč. Z toho poskytnuté provozní zálohy na : elektrickou energii ve výši 267.420,00 Kč plyn ve výši 305.460,00 Kč časopisy a noviny ve výši 650,00 Kč 4.) Na účtu 381-náklady příštích období evidujeme uhrazené faktury za náklad pojištění budov a obecního vozidla na rok 2011 ve výši 25.407,- Kč. Na účtu 385-příjmy příštích období evidujeme známé příjmy následujícího roku za náklady roku běžného, jedná se o příspěvky za zpětný odběr elektrozařízení a spotřebičů 4.Q.2010 ve výši 7.845,44 Kč. Na účtu 388-dohadné účty aktivní evidujeme odhad vyúčtování za dotaci JSDH ve výši 23.000,- Kč, odhad odměny za zpětný odběr odpadů od EKO-KOMU 4.Q.2010 ve výši 40.000,- Kč a odhad spotřeby energií 2011 ve výši přijatých záloh na energie bytových, nebytových prostor a v DPS ve výši 649.062,75 Kč. XI. Závazky 1.) Závazky evidovala Obec Podolí na účtech 321, 324, 331, 336, 342, 345, 349, 374, 378, 383, 384, 389 jako krátkodobé závazky ve výši 1.776.621,05 Kč a na účtu 451 jako dlouhodobé úvěry a v celkové výši 20.299.972,- Kč 2.) Na účtu 321-dodavatelé jsou evidovány neinvestiční dodavatelské faktury ve výši 175.517,60 Kč. Největší dodavatelská faktura firmy RESPONO, a.s. za svoz SKO 4.Q.2010, činí 127.894,- Kč a je splatná 14.1.2011. Ostatní faktury jsou drobného provozního charakteru. 3.) Na účtu 324-přijaté zálohy jsou v evidenci přijaté zálohy ve výši 649.062,75 Kč : služby nebyt.prostory (ordinace v DPS,č.p.328) ve výši 81.240,- Kč služby byt.prostory (č.p.328) ve výši 27.960,- Kč služby DPS-byty nájemníků ve výši 539.862,75 Kč 4.) Na účtech 331-zaměstnanci ve výši 60.102,- Kč, 336-závazky ze sociálního a zdravotního pojištění ve výši 73.661,- Kč, 342-závazky za ostatní přímé daně ve výši 21.197,- Kč, 345-daň z převodu nemovitostí ve výši 1.095,- Kč, 349-veřejnoprávní služby ve výši 7.000,- Kč. Všechny tyto závazky byly řádně a včas uhrazeny. 7
5.) Na účtu 374-přijaté zálohy na dotace evidujeme ve výši 23.000,- Kč nevyúčtovanou přijatou dotaci na mimořádné výdaje JSDH na povodně 5,6/2010. 6.) Na účtu 378-ostatní krátkodobé závazky evidujeme spoření zaměstnancům za měsíc prosinec 2010 ve výši 153.780,- Kč,dále pak zák.poj.odp.za škodu 4.Q.2010 ve výši 1.428,- Kč a odvod DPH za 4.Q.2010 ve výši 6.677,- Kč. 7.) Na účtu 383-výdaje příštích období evidujeme neuhrazenou fakturu za provoz SD za měsíc prosinec 2010 ve výši 23.435,- Kč. Na účtu 384-výnosy příštích období evidujeme výnos roku 2011 za nájem pozemku od firmy Kaláb ve výši 2309,70 Kč. Na účtu 389-dohadné účty pasivní evidujeme odhad spotřebované el.energie a plynu na rok 2011 ve výši uhrazených záloh 572.880,- Kč 5.) Účet 451 soustřeďuje čerpané úvěry na stavbu sportovní haly a na stavbu DPS v celkové hodnotě nesplacených úvěrů k 31.12.2010 ve výši 20.299.972,00 Kč Konečný zůstatek k 31.12.2010 činí na stavbu sportovní haly výši 11.300.000,- Kč, na stavbu DPS výši 8.999.972,- Kč. XII. Sociální fond Zůstatek účtu 236 ve výši 34.808,48 Kč tvoří sociální fond obce. Sociální fond byl tvořen základním přídělem schváleným ZO ve výši 4% z ročního objemu nákladů mzdových prostředků zaměstnanců z předešlého roku. Prostředky fondu jsou na samostatném účtu. Sociální fond byl čerpán podle směrnice 2/2010 na nákup stravenek pro uvolněné zastupitele, ošacení uvolněnému starostovi a matrikářce, dary k životnímu jubileu zaměstnanců, rekreace či lázně zaměstnanců a jejich rodinných příslušníků, vstupenky a poukazy na kulturní či sportovní akce a poplatky za lékařskou péče - nákup dioptrických brýlí. XIII. Doplňující údaje-podrozvaha Na účtu 902 eviduje obec drobný materiál v částce do 3.000,- Kč v celkové hodnotě 521.635,07 Kč. Na účtu 903 evidujeme majetek předaný do správy ZŠ a MŠ Podolí ve výši 19.410.272,15 Kč. Na účtu 972-eviduje Obec Podolí závazek Svazku pro vodovody a kanalizace Šlapanicko za oddílnou kanalizaci ve výši 10.542.026,- Kč. Na účtu 973-závazek Městu Šlapanice za kanalizační sběrač ve výši 1.474.600,- Kč. Na účtu 982 eviduje Obec Podolí zástavu majetku ve výši 799.999,50 Kč. Jedná se o kabiny sportovců, na které byla mezi Obcí Podolí a Českým svazem tělesné výchovy uzavřena v roce 2004 Smlouva o zřízení zástavního práva na dobu 10 let. Byla to jedna z podmínek pro poskytnutí účelově vázané dotace na investiční akci. Zastavovaný majetek zajišťuje užívání výhradně pro sportovní a tělovýchovné účely. Na základě podepsané Smlouvy o zřízení zástavního práva mezi Obcí Podolí a Českým svazem tělesné výchovy v zástavě majetek ve výši 3.100.000,- Kč. Jedná se o zastavené pozemky č.880/5, 880/6, 880/7, ke kterým byla zástavnímu věřiteli poskytnuta účelově vázaná dotace ze SR. 8
Na základě uzavřené Smlouvy o ručení za Svazek obcí pro vodovody a kanalizace Šlapanicko evidujeme na účtu 982 ručitelský závazek ve výši 21.000.000,- Kč. Na účtu 983 evidujeme platební výměr od Finančního úřadu Brno-venkov na odvod za porušení rozpočtové kázně a na penále za porušení rozpočtové kázně v celkové výši 2.404.000,- Kč. Finanční úřad byl požádám o prominutí platby odvodů, načež bylo reagováno Rozhodnutím o posečkání příslušenstvím daně. Na účtu 986 má obec v evidenci věcná břemena v katastrálním území Podolí u Brna ve výši 130.652,- Kč. XIV. Příspěvkové organizace Obec Podolí je zřizovatelem Základní školy a Mateřské školy v Podolí. Za účetní období roku 2010 byl v Základní škole a Mateřské škole Podolí vytvořen celkový hospodářský výsledek 192.442,31 Kč, z toho HV z ÚSC je kladný a činí Kč 192.237,31 Kč, HV ze SR je Kč 0,- Kč a HV z doplňkové činnosti je kladný a činí Kč 205,00 Kč. Rozdělení HV proběhne dle následujícího návrhu: úhrada ztráty z minulých let ve výši 182.379,- Kč převod zisku z ÚSC do rezervního fondu ve výši Kč 9.858,31 Kč převod zisku z doplňkové činnosti do rezervního fondu ve výši Kč 205,00 Kč Výkazy účetnictví ZŠ a MŠ Podolí tvoří přílohu č.5 a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě. XV. Přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření obce Podolí za rok 2010 bylo provedeno dílčím přezkumem ve dnech 11. a 12.října 2010 a konečným přezkumem ve dnech 22. a 23.února 2011 zaměstnanci Krajského úřadu Jihomoravského kraje, odborem kontroly, na základě žádosti starostky obce. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Podolí za rok 2010 je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v zastupitelstvu obce Podolí. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření obce Podolí za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Podolí za rok 2010 tvoří přílohu č.6, k nahlédnutí na obecním úřadu. 9
Přílohy: č.1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M č.2 Finanční vypořádání za rok 2010 č.3 Rozvaha, výkaz zisků a ztrát a příloha Obce Podolí č.4 Zpráva o výsledku inventarizace č.5 Výkazy hospodaření Základní školy a Mateřské školy v Podolí č.6 Zpráva o výsledku přezkoumaní hospodaření obce Podolí za rok 2010 S celým obsahem závěrečného účtu je možné se seznámit v kanceláři Obecního úřadu v úřední dny : pondělí, středa 8-12 a 15-18. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Zpracovala: Schválil : Petra Hanáková, účetní obce Podolí Ing. Vítězslav Eliáš, starosta obce Podolí V Podolí dne 11. dubna 2011 Razítko obce a podpis starosty :.. Vyvěšeno dne: Sňato dne : Schváleno dne : Vyvěšeno dne : Sňato dne :..... V elektronické podobě vyvěšeno a sňato na úřední desce Obce Podolí ve stejné době. 10