OBEC DOLNÍ PODLUŽÍ (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů) Údaje o organizaci: Název: Sídlo: IČO/DIČ: Dolní Podluží č. p. 6, 407 55 Dolní Podluží 00261271/CZ00261271 Doplňující údaje: Obec je od 01.10.2009 plátcem DPH. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 Rozpočet obce Dolní Podluží na rok 2016 byl vytvořen v souladu se zákonem číslo 128/2000 Sb., o obcích, zákonem číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, s rozpočtovým výhledem obce na období 2016-2019 a na podkladě návrhů příspěvkových organizací obce - ZŠ Dolní Podluží a MŠ Dolní Podluží. Rozpočet obce na rok 2016 byl schválen zastupitelstvem obce dne 15.12.2015 usnesením č. 12/155/2015 jako schodkový. Financování bylo zajištěno z úspor minulých let. Schválený rozpočet byl upraven 13 rozpočtovými opatřeními, jejichž přehled je přílohou této zprávy. Kapitola Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k 31. 12.2016 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 Daňové příjmy 13.939.000,00 15.697.955,00 15.697.021,06 99,99 Třída 2 Nedaňové příjmy 2.504.700,00 2.860.586,79 2.698.645,69 94,34 Třída 3 Kapitál. příjmy 200.000,00 449.300,00 449.300,00 100,00 Třída 4 Přijaté dotace 859.000,00 3.254.265,00 3.254.265,00 100,00 Příjmy celkem 17.502.700,00 22.262.106,79 22.099.231,75 99,27 Třída 5 Běžné výdaje 19.563.060,00 23.645.463,80 18.223.368,19 77,07 Třída 6 Kapitál. výdaje 5.052.500,00 8.014.933,20 3.797.576,59 47,38 Výdaje celkem 24.615.560,00 31.660.397,00 22.020.944,78 69,55 Saldo: Příjmy - výdaje -7.112.860,00-9.398.290,21 78.286,97-0,83 Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky 0,00 0,00 0,00 0,00 Splátky úvěrů 0,00 0,00 0,00 0,00 Fond rezerv 0,00 0,00 0,00 0,00 Fond sociální 0,00 0,00 0,00 0,00 Prostředky minulých let 7.112.860,00 9.398.290,21-78.286,97-0,83 Financování celkem 7.112.860,00 9.398.290,21-78.286,97-0,83 (údaje jsou uváděny v Kč) 1
Daňové příjmy jsou tvořeny podílem obce na sdílených daních podle zákona číslo 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, ve znění pozdějších předpisů. Jedná se především o daň z příjmu fyzických osob, daň z příjmu právnických osob, DPH, daň z nemovitostí, správní a místní poplatky. Nedaňové příjmy jsou tvořeny převážně příjmy z pronájmu majetku (pozemky, sportoviště, byty a nebytové prostory) a dále příjmy z vlastní činnosti (třídění odpadu, prodej zboží a nahodilý prodej dřeva či prodej vyřazeného drobného dlouhodobého majetku). Do kapitálových příjmů jsou zahrnuty příjmy z prodeje pozemků, dlouhodobého majetku (určený k vyřazení) a přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku (Nadace VIA). Údaje o plnění rozpočtu, o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích jsou uvedeny v roční účetní závěrce, ve výkazech FIN 2-12, ROZVAHA, VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁTY a v PŘÍLOZE účetní uzávěrky, které jsou přílohou této zprávy a jsou zveřejněny na elektronické úřední desce. 2. Hospodářská činnost Obec nevede hospodářskou činnost. 3. Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec nemá účelové fondy. Obec vlastní akcie společnosti SVS, a.s. v hodnotě 8.388.000,00 Kč. Stav finančních prostředků obce v Kč: Účty obce Stav účtu k 1.1. Stav účtu k 31.12. Změna stavu Běžný účet KB 11.558.156,54 11.919.601,00 361.444,46 Běžný účet ČS 1.703.039,53 1.864.523,73 161.484,20 Běžný účet ČNB 3.812.686,18 3.348.696,75-463.989,43 Celkem 17.073.882,25 17.132.821,48 58.939,23 4. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Obec je zřizovatelem příspěvkových organizací: Základní škola Dolní Podluží, okres Děčín, příspěvková organizace, IČO: 70695288 Mateřská škola Dolní Podluží, okres Děčín, příspěvková organizace, IČO: 70695270 ZŠ hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu 15.212.302,68 Kč, z toho bylo 14.552.427,68 Kč v hlavní činnosti a 659.875,00 Kč v doplňkové (hospodářské) činnosti. MŠ hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu 1.882.294,60 Kč. MŠ nemá vedlejší činnost. Hospodaření příspěvkových organizací k 31.12.2016: Příspěvková organizace Výsledek hospodaření celkem Rezervní fond Fond investic z toho Fond odměn Odvod zřizovateli Základní škola 388.933,33 0,00 0,00 20.000,00 368.933,33 Mateřská škola 52.976,98 0,00 0,00 10.000,00 42.976,98 2
Finanční vypořádání příspěvkové organizace Základní škola Dolní Podluží bylo schváleno ZO dne 30. 3. 2017 usnesením č. 28/371/2017. Finanční vypořádání příspěvkové organizace Mateřská škola Dolní Podluží bylo schváleno ZO dne 30. 3. 2017 usnesením č. 28/374/2017. Roční účetní závěrky zřizovaných příspěvkových organizací jsou uloženy na obecním úřadě, výkazy o hospodaření příspěvkových organizací jsou přílohou této zprávy. 5. Hospodaření organizací založených obcí Obec nemá založeny žádné organizace. 6. Hospodaření s majetkem obce K 31.12.2016 obce vlastnila majetek v celkové zůstatkové hodnotě 59.297.090,45 Kč (bez dlouhodobých pohledávek). V průběhu roku 2016 obec bezúplatně nabyla pozemky v celkové hodnotě 49.568,93 Kč a byly vynaloženy náklady na pořízení dlouhodobého majetku: - malotraktor ISEKI TXG 237, zábradlí podél cyklostezky, technické zhodnocení (rekonstrukce) hasičské zbrojnice, - mobiliář, vybavení knihovny, drobná technika, stroje a zařízení (obecní úřad, údržba zeleně, komunální rozvoj, bytové hospodářství apod.), Některý majetek byl částečně financován z poskytnutých dotací rekonstrukce požární zbrojnice, knihovna, místa pasivního odpočinku. Majetek: Název majetku Druh majetku Počáteční stav k 1.1.2016 Změna stavu Stav k 31.12.2016 (brutto) Oprávky k 31.12.2016 Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Dlouhodobý finanční majetek (FM) Nedokončený majetek Materiál Zboží a ostatní zásoby software 0 106.480,00 106.480,00-1.775,00 drobný DNM 247.081,80 39.040,00 286.121,80-286.121,80 ostatní DNM 427.690,00 0,00 427.690,00-195.769,00 stavby 65.939.356,19 781.251,20 66.720.607,39-20.989.801,00 samostatné movité věci a 2.023.900,63 1.463.084,20 3.486.984,83-1.470.704,19 soubory drobný DHM 2.290.445,81 718.197,10 3.008.642,91-3.008.642,91 pozemky 1.362.321,52 26.324,54 1.388.646,06 kulturní předměty 90.036,17 0,00 90.036,17 ostatní FM 8.388.000 0,00 8.388.000,00 materiál na skladě 240.847,82 1.105.847,37 1.346.695,19 27.135,41 21.540,41 48.675,82 zboží na skladě 5.451,00 9.375,00 14.826,00 3
Poskytnuté příspěvky: Organizace Částka v Kč ZŠ Dolní Podluží 2.278.100,00 MŠ Dolní Podluží 364.560,00 Fotbalový klub Dolní Podluží 220.000,00 Domovina-spolek rodáků a přátel obce Dolní Podluží 10.000,00 Sdružení na ochranu dětí a mládeže Život 10.000,00 Poradna barevné soužití 10.000,00 Český rybářský svaz, místní organizace Horní Podluží 8.000,00 MÚ Varnsdorf veřejnoprávní smlouva (přestupkové řízení) 8.000,00 Klub cyklistiky Krásná lípa 2.000,00 Dobrovolný svazek obcí Tolštejn členský příspěvek 33.000,00 Euroregion Nisa 6.015,00 Svaz měst a obcí - členský příspěvek 4.365,40 Městská knihovna Děčín (knižní fond) 15.000,00 Celkem 2.969.040,40 Pohledávky a závazky: Krátkodobé pohledávky a závazky Stav k 31.12.2016 v Kč (netto) SU 311 odběratelé 145.456,70 SU 315 jiné pohledávky (z místních poplatků) 37.248,00 SU 321 dodavatelé 20.531,00 SU 331 zaměstnanci 246.674,00 SU 333 jiné závazky vůči zaměstnancům (pozastávka odměny starosty při skončení funkčního období) 161.243,00 SU 336 sociální zabezpečení 172.596,00 SU 337 zdravotní pojištění 75.679,00 Dlouhodobé pohledávky a závazky SU 471 Dlouhodobé zálohy na transfery (předfinancování projektu MŠ Společně si hrát, navzájem se učit program INTERREG) Stav k 31.12.2016 v Kč (netto) 390.000,00 Přehled údajů o hospodaření s majetkem obce za rok 2016 je uveden ve výkazech ROZVAHA a PŘÍLOHA. Zpráva o inventarizaci majetku k 31. 12. 2016 je k nahlédnutí na obecním úřadě. Meziroční srovnání vybraných údajů (aktiva-pasiva, náklady-výnosy, pohledávky-závazky a příjmy-výdaje) je samostatnou přílohou této zprávy. Výsledek hospodaření běžného účetního období (po zdanění) 2.291.913,41 Kč Výsledek hospodaření zůstává na běžném účtu obce a bude po schválení přeúčtován z účtu 431 na účet 432 jako nerozdělený zisk z minulých let. 4
7. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2016 činily celkem 3.036.965,00 Kč, z toho byly transfery ze státního rozpočtu spolufinancované ze zahraničních zdrojů celkem 746.958,00 Kč. Rozpis dotací: Účel Poskytovatel ÚZ Příjmy Výdaje Aktivní politika zaměstnanosti - VPP ÚP Děčín 13013 13101 746.958,00 385.841,00 746.958,00 385.841,00 Akceschopnost SDH KÚÚK 14004 20.854,00 20.854,00 Rekonstrukce hasičské zbrojnice KÚÚK MV ČR 00022 14984 237.309,00 233.971,00 237.309,00 233.971,00 Obnova Zvoničky Restaurování božích muk Obnova hřbitova MZE 29331 137.434,00 238.345,00 511.120,00 137.434,00 238.345,00 511.120,00 Místa pasivního odpočinku MZE 29702 78.133,00 78.133,00 Restaurování sochy sv. J. Nepomuckého MK ČR 34002 88.000,00 88.000,00 Knihovna jako centrum celoživotního vzdělávání MK ČR 34544 34053 74.000,00 65.000,00 74.000,00 65.000,00 Volby do ZÚK (vratka v r. 2017) KÚÚK 98193 20.000,00 13.852,00 Bezpečná obec (výdaj v r. 2017) Fond ÚK 200.000,00 0,00 3.036.965,00 2.830.817,00 Finanční vypořádání s příjemci dotací - odvody/doplatky transferů předchozích období byly vypořádány. Ostatní odvody/vratky budou vypořádány v souladu s pokyny poskytovatele dotace (vyúčtování v roce 2017). Přehled údajů o příjmech a výdajích z dotačních titulů se zajištěním ze zahraničních zdrojů je součástí výkazu FIN 2-12, který je přílohou této zprávy. 8. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 Obec na základě zákona č. 420/2004 Sb., požádala o provedení přezkoumání hospodaření Krajský úřad Ústeckého kraje, který provedl přezkoumání hospodaření obce ve dnech 25. 8. 2016 (dílčí přezkum) a 29. 5. 2017 (dokončení přezkumu) odborem kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje ve složení: - dílčí přezkum hospodaření: Bc. Alena Vodrážková kontrolor pověřený řízením přezkoumání Václava Pillárová, DiS. kontrolor Marcela Černá kontrolor - dokončení přezkumu hospodaření: Bc. Alena Vodrážková kontrolor pověřený řízením přezkoumání Marcela Černá kontrolor Ing. Veronika Hoffmanová kontrolor Bc. Jana Brožová kontrolor 5
B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Dolní Podluží nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) zjištěných v minulých letech: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2016: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) II. nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly. a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,99 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,57 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 7,58 % Plné znění dokumentu Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obec Dolní Podluží, IČ: 00261271 za rok 2016 je přílohou tohoto závěrečného účtu a je v souladu s 17, odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, uveřejněno na webových stránkách obce. Dokument je rovněž k nahlédnutí na obecním úřadě. V Dolním Podluží dne 2. 6. 2017 Iva Minárová starostka obce Připomínky k NÁVRHU ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2016 mohou občané obce Dolní Podluží uplatnit písemně ve lhůtě do 22. 6. 2017 do 15:00 hod. nebo ústně při jeho projednávání na veřejném zasedání zastupitelstva obce. Zpracovala: Renáta Ivanová, účetní obce Údaje o zveřejnění návrhu: Vyvěšeno: 02.06.2017 Sejmuto: 23.06.2017 Údaje o schválení: Schváleno: 22.06.2017 Usnesení č. 30/401/2017 Vyvěšeno: 23.06.2017 6