nám. Míru 111, 666 01 Tišnov IČO: 49457004 DIČ: CZ49457004 Z á v ě r e č n ý ú č e t Návrh Zpráva o hospodaření za rok 2009 Vyvěšeno dne: Sňato dne: 1) Vznik právního subjektu: 1
Právní subjekt Svazek vodovodů a kanalizací Tišnovsko vznikl ze zákona o obcích, tohoto času zákona č. 128/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Tento zákon rovněž stanoví jeho působnost, registraci, zrušení a zánik. Svazek byl založen dne 28.7.1993 na základě zakladatelské smlouvy. Registrován na OkÚ Brno-venkov dne 2.8.1993 pod č.j. 1/93/Sn. Svazek je od roku 2004 plátce daně z přidané hodnoty. IČO: 49457004 DIČ: CZ49457004 Sídlo svazku je: nám. Míru 111, 666 01 Tišnov Členy Svazku jsou obce: Běleč-Křeptov, Braníškov, Březina, Čebín, Drásov, Heroltice, Hradčany, Jinačovice, Lažánky, Lomnička, Malhostovice, Maršov, Moravské Knínice, Předklášteří, Rozdrojovice, Sentice, Šerkovice, Tišnov, Újezd u Tišnova (od r.2009), Železné. Svazek se řídí stanovami. Předmětem činnosti Svazku je zabezpečování zásobování vodou, odvádění a čištění odpadních vod: a) provozování vodovodů a kanalizací, a to na základě uzavřené smlouvy s provozovatelem Vodárenskou akciovou společností, a.s., divize Brno-venkov, Soběšická 156, Brno b) provádění oprav, rekonstrukcí a technického zhodnocení vodovodů a kanalizací c) výstavba nových vodovodů a kanalizací d) vedení evidence majetkové a provozní e) příprava podkladů pro obnovu a rozvoj vodovodů a kanalizací f) pronájem majetku, který je ve vlastnictví Svazku, popř. který má Svazek v pronájmu od obce, nebo ke kterému Svazek vykonává právo hospodaření g) organizační a ekonomické poradenství. Orgány Svazku jsou: valná hromada předsednictvo kontrolní a revizní komise Valná hromada Svazku je nejvyšším orgánem, je složena ze zástupců členů Svazku. 2
Valná hromada rozhoduje o všech záležitostech Svazku, pokud nejsou svěřeny stanovami do působnosti předsednictva. Každý člen svazku je povinen uhradit stanovený roční členský příspěvek, jehož výši na jeden hlas stanovuje valná hromada. V současné době je to 2800,- Kč na jeden hlas. Je splatný do 31.ledna příslušného roku, hlasování na valné hromadě je podmíněno zaplacením všech členských příspěvků k datu konání příslušné valné hromady. 2) Majetek Svazku: Svazek hospodaří s majetkem, ke kterému nabyl vlastnické právo, s majetkem, který získal svou vlastní činností, bezúplatně a s pronajatým majetkem členských obcí. Dále může hospodařit s majetkem, který ze svého vlastního majetku vložily do Svazku jeho členské obce podle stanov Svazku po 31.12.2000 v souladu s ustanovením 38 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Vlastním majetkem Svazku k 31.12.2009 jsou: * stavby 186 658 766,77 Kč * samostatné movité věci a jejich soubory 34 815 209,92 Kč * pěstitelské celky trvalých porostů 1,00 Kč * drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 042 568,37 Kč * nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 10 945 144,88 Kč * pozemky 454 422,00 Kč Dlouhodobý hmotný majetek celkem: 233 916 112,94Kč * drobný dlouhodobý nehmotný majetek 63 255,50 Kč * ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 133 793,20 Kč Dlouhodobý nehmotný majetek celkem: 197 048,70 Kč * ostatní dlouhodobý finanční majetek 6 536 000,00 Kč Dlouhodobý finanční majetek celkem: 6 536 000,00 Kč V roce 2009 byl do Svazku vložen majetek od 4 členských obcí: 3
Jinačovice: vodovodní řady 1 432 730,50 Kč Újezd u Tišnova: vodovodní řady, přípojky 99 424,00 Kč Čebín: kanalizace 27 363 174,60 Kč Drásov: vodovodní řad 2 556 000,00 Kč Vložený majetek celkem: 31 451 329,10 Kč Svazek vlastní osobní automobil Škoda Fabia. V roce 2009 byly dokončeny, zkolaudovány a zařazeny do majetku Svazku jako stavby tyto investice: Předklášteří - zatrubnění odlehčovací stoky" ve výši 4 229 883,22 Kč. Malhostovice,Drásov - rekonstrukce přívodného vodovodního řadu" ve výši 2 691 529,67 Kč. Jinačovice - rekonstrukce vodovodní sítě, I.etapa, vodovodní řad 4-havárie" ve výši 775 133,56 Kč. Od cizích subjektů byly bezúplatně převedeny na Svazek stavby vodovodních řadů v obci Březina, Drásov a Heroltice v celkové hodnotě 670 000,00 Kč. Do samostatných movitých věcí přibyly tyto stroje a zařízení: - technologie ASŘTP vodárenských objektů na: VDJ Klucanina-Tišnov, ČS Předklášteří, ČS Jinačovice, VDJ Jinačovice, VDJ Rozdrojovice, ČS Moravské Knínice, VDJ Moravské Knínice-Okřínek, VDJ Moravské Knínice ZD. - kalová čerpadla Amarex na ČS Předklášteří-Trávníky v celkové hodnotě 1 715 759,38 Kč. 3) Rozbor rozpočtu Svazku vodovodů a kanalizací Tišnovsko: Pro rok 2009 byl schválen rozpočet ve výši: příjmy 14 000,0 tis. Kč výdaje 16 520,0 tis. Kč financování 2 520,0 tis. Kč V roce 2009 pokračuje čtvrtým rokem splácení půjčky od SFŽP na ČOV Tišnov- 4
intenzifikace. Čtvrtletní splátka činí 360.000,00 Kč. Půjčené finanční prostředky se splácí 10 let. Stav nesplacené půjčky k 31.12.2009 je 7 936 631,00 Kč. Od JMK v roce 2009 byly přijaty 2 investiční dotace v celkové výši 840 tis.kč. První dotace ve výši 400 tis.kč pod účelovým znakem 231 na řešení havarijní situace-pokládku nového vodovodního potrubí v obci Jinačovice, dodavatel prací: Vodárenská akciová společnost, a.s.. Tato dotace byla v r.2009 vyčerpána. Druhá dotace ve výši 440 tis.kč pod účelovým znakem 231 na zhotovení projektové dokumentace: Úpravna vody Lomnička - rekonstrukce. Tato dotace nebyla k 31.12.2009 vyčerpána (dle smlouvy s JMK č.154/2009/ožp ). V roce 2009 byla dočerpána přijatá dotace v roce 2008 ve výši 400 tis.kč pod účelovým znakem 232 na zhotovení projektové dokumentace pro investici: Čebín - rekonstrukce kanalizace v obci, dodavatel: DUIS s.r.o. V roce 2009 byl přijat investiční příspěvek od obce Jinačovice ve výši 220 tis.kč na akci: Jinačovice - rekonstrukce vodovodní sítě, I.etapa, dodavatel: SVÍTIL PLUS,s.r.o. V r. 2009 poskytl Svazek investiční příspěvky členským obcím ve výši 87,3 tis.kč. V průběhu roku 2009 se provedli 2 rozpočtové opatření. RO I., období 6/2009, schválené valnou hromadou dne 24.6.2009, ve výši: 600 tis.kč (zvýšení rozpočtu) : rozpočtové příjmy: neinvest. příspěvek od obcí 2,8 tis.kč inv. přijaté dotace z JMK 840,0 tis.kč investiční příspěvky od obcí -242,8 tis.kč rozpočtové výdaje: paragraf voda 400,0 tis.kč paragraf kanalizace 200,0 tis.kč RO II., období 11/2009, schválené valnou hromadou dne 25.11.2009, 5
ve výši: - 1 137,2 tis.kč (snížení rozpočtu) : rozpočtové příjmy: převody z vlastních fondů 242,8 tis.kč investiční příspěvky od obcí - 1 580,0 tis.kč ostatní finanční operace 200,0 tis.kč rozpočtové výdaje: paragraf voda - 1 017,2 tis.kč paragraf kanalizace - 620,0 tis.kč ostatní finanční operace 500,0 tis.kč Rozpočet po změnách za celý rok 2009 se snížil o 537,2 tis.kč. Příjmy: Příjmy rozpočtu byly schváleny ve výši 14 000,0 tis. Kč, po zvýšení financováním o 2 520,0 tis.kč, ve výši 16 520,0 tis.kč. Po provedených rozpočtových opatření v roce 2009 byly sníženy o 537,2 tis.kč. Celkem příjmy rozpočtu po změnách činí 13 462,8 tis.kč, po zvýšení financováním o 2 520,0 tis.kč, ve výši 15 982,8 tis.kč. Skutečné příjmy za rok 2009 byly ve výši 11 733,0 tis.kč, zvýšené financováním o 2 022,4 tis.kč. Výsledek skutečných příjmů za rok 2009 činí 13 755,4 tis.kč. Druh příjmů Schválený Rozpočet Výsledek Plnění rozpočet po změnách od poč.roku v % Neinvest.dotace od obcí 145,6tis.Kč 148,4tis.Kč 148,4tis.Kč 100% Převody z vlast.fondů HČ 11304,4tis.Kč 11304,4tis.Kč 9866,5tis.Kč 87,28% Inv.přijaté příspěvky od obcí 1800,0tis.Kč 220,0tis.Kč 220,0tis.Kč 100% Inv.přijaté dotace od krajů - 840,0tis.Kč 840,0tis.Kč 100% Příjmy z poskytování služeb 20,0tis.Kč 20,0tis.Kč 9,3tis.Kč 46,17% Příjmy z úroků 30,0tis.Kč 30,0tis.Kč 7,3tis.Kč 24,35% Ostatní finanční operace 700,0tis.Kč 900,0tis.Kč 641,5tis.Kč 71,28% Příjmy celkem 14000,0 tis.kč 13462,8 tis.kč 11733,0 tis.kč 87,15% Druh příjmů Schválený Rozpočet Výsledek Plnění rozpočet po změnách od poč.roku v % 6
Financování: Změna stavu krátk.pr.na BÚ 3960,0tis.Kč 3960,0tis.Kč 3459,4tis.Kč Uhraz.splátky dl.půjč.prostř. -1440,0tis.Kč -1440,0tis.Kč -1440,0tis.Kč Opravné pol. k peněž. operacím 0 0 3,0tis.Kč Financování celkem 2520,0tis.Kč 2520,0tis.Kč 2022,4tis.Kč Příjmy celkem 16 520,0 tis.kč 15982,8 tis.kč 13755,4 tis.kč Výdaje: Výdaje rozpočtu byly schváleny ve výši 16 520,0 tis.kč. Po provedených rozpočtových opatření byly sníženy na 15 982,8 tis.kč. Výsledek skutečných výdajů za rok 2009 činí 13 755,4 tis.kč. Druh výdajů Schválený Rozpočet Výsledek Plnění rozpočet po změnách od poč.roku v % Pitná voda 13099,0tis.Kč 12481,8tis.Kč 10769,1tis.Kč 86,28 Odvád.a čišt.odpad.v. 3103,0tis.Kč 2683,0tis.Kč 2476,8tis.Kč 92,31 Obecné př. a v.z fin.oper. 18,0tis.Kč 18,0tis.Kč 16,6tis.Kč 91,86 Ostatní finanční operace 300,0tis.Kč 800,0tis.Kč 492,9tis.Kč 61,62 Výdaje celkem: 16520,0tis.Kč 15982,8tis.Kč 13755,4tis.Kč 86,06 Výdaje celkem: 16 520,0 tis.kč 15 982,8 tis.kč 13 755,4 tis.kč Výsledek hospodaření hlavní činnost: Příjmy po konsolidaci celkem 11 732 959,11 Kč Výdaje po konsolidaci celkem -13 755 355,70 Kč Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci: - 2 022 396,59 Kč Nepeněžní účetní operace ovlivňující 3 007,00 Kč Schodek hospodaření předcház.roku-2008-5 411 883,66 Kč Výsledek hospodaření v roce 2009-schodek - 7 431 273,25 Kč 4) Hospodářská činnost Svazku: Svazek vodovodů a kanalizací Tišnovsko účtuje o hospodářské činnosti. 7
V této činnosti je jeho hlavním příjmem -výnosem- nájemné z pronajatého majetku firmě Vodárenská akciová společnost, a.s., Soběšická 156, Brno, který v roce 2009 činil 9 996 000,- Kč bez DPH. Hlavními náklady hospodářské činnosti jsou odpisy dlouhodobého hmotného majetku a opravy tohoto majetku. V hospodářské činnosti je vedena pokladna pro platbu a vratky nájemného za pozemky. Zůstatek k 31.12.2009 činí 139,- Kč. Výnosy: výnosy z nájemného 9 996,0tis.Kč úroky z bankovního účtu 0,6tis.Kč tržby z prodeje DM 1,6tis.Kč Výnosy celkem: 9 998,2tis.Kč Náklady: opravy a udržování 3 952,0tis.Kč ostatní služby 94,0tis.Kč jiné ostatní náklady 205,9tis.Kč odpisy dlouhodobého majetku 7154,6tis.Kč Náklady celkem 11406,5tis.Kč Nedaňové náklady 55,2 tis.kč Hospodářský výsledek ztráta -1 463,5 tis.kč 5) Finanční situace: Zůstatek základ. běžných účtů hlavní č. k 31.12.2009 505 357,75 Kč Zůstatek běžného účtu hospodářské č. k 31.12.2009 46 692,74 Kč Zůstatek pokladny hospodářské činnosti k 31.12.2009 139,00 Kč Pohledávky - do lhůty splatnosti - v celkové výši 1 108 112,00 Kč Krátkodobé závazky - v celkové výši 1 435 757,95 Kč 6) Závěr: Svazek vodovodů a kanalizací Tišnovsko v roce 2009 hospodařil dle schváleného rozpočtu a rozpočtu po změnách. Dále dle schváleného plánu hospodářské činnosti. 8
V hlavní činnosti vykazuje k 31.12.2009 schodek ve výši - 7 431 273,25 Kč. V hospodářské činnosti k tomuto datu vykazuje ztrátu ve výši 1 463 508,78 Kč. Schodek v hlavní činnosti za rok 2009 je způsoben přijatou nesplacenou půjčkou od SFŽP na ČOV Tišnov-intenzifikace, která se bude splácet dalších 6 let. Hospodářská činnost je ve ztrátě z důvodu provedených oprav na majetku Svazku a jeho odpisů. V Tišnově dne 1. února 2010 zpracovala: Lucie Stráská, účetní razítko účetní jednotky: osoba odpovědná za účetnictví: Lucie Stráská, účetní -------------------------------------- osoba odpovědná za rozpočet: Jan Motyčka, tajemník -------------------------------------- statutární zástupce: SCHVÁLIL: Ing. František Svoboda, předseda -------------------------------------- Příloha: č.1 Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření Svazku vodovodů a kanalizací Tišnovsko za rok 2009 č.2 Vyúčtování dotačních vztahů ke státnímu fondu č.3 Vyúčtování investičních dotací přijatých od JMK 9