Závěrečný účet Městyse Žernov za rok 2017 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Údaje o obci: Adresa: Městys Žernov, Žernov 112, 552 03 Česká Skalice Telefon: 491452501 Fax: 491452501 E-mail: zernov@zernov.cz Web: www.zernov.cz Bankovní spojení: Běžný účet č. 1113342319/0800 u České spořitelny, pobočka Náchod Běžný účet č. 94-8515551/0710 u České národní banky, pobočka Hradec Králové Počet obyvatel k 1. 1. 2017: 258 k 31. 12. 2017: 266 Počet členů zastupitelstva v roce 2017: 9 Počet veřejných zasedání: 7 Obecně závazné vyhlášky vydané v roce 2017: Obecně závazná vyhláška č. 1/2017, kterou se stanoví části společných školských obvodů mateřských škol. V roce 2017 pracovaly finanční a kontrolní výbor zastupitelstva obce a komise pro občanské záležitosti. Městys Žernov byl v roce 2017 členem DSO Svazek obcí 1866, SO Úpa, Svazu měst a obcí České republiky a Spolku pro rozvoj a obnovu venkova, Branka o.p.s. a Euroregionu Pomezí Čech, Moravy a Kladska Euroregion Glacensis, MAS Mezi Úpou a Metují, Svaz místních samospráv (SMS) Veškerá účetní agenda je počítačově zpracována programem Gordic Jihlava. 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31. 12. 2017 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 daňové příjmy 3 130 800,00 3 170 310,00 3 325 025,92 104,88 Třída 2 nedaňové příjmy 223 100,00 504 470,00 511 747,18 101,44 Třída 3- kapitálové příjmy - 165 000,00 165 005,00 100,00 Třída 4- přijaté dotace 180 800,00 313 467,00 313 467,00 100,00 Příjmy CELKEM 3 534 700,00 4 153 247,00 4 315 245,10 103,90 Příjmy celkem po konsolidaci 3 411 700,00 4 024 247,00 4 186 245,10 Třída 5- běžné výdaje 2 744 150,00 3 400 737,00 3 177 523,20 93,43 Třída 6- kapitálové výdaje 110 000,00 869 890,00 757 861,40 87,12 Výdaje CELKEM 2 854 150,00 4 270 627,00 3 935 384,60 92,15 Výdaje celkem po konsolidaci 2 731 150,00 4 141 627,00 3 806 384,60 financování -680 550,00 117 380,00-379 860,50 Komentář k vybraným příjmovým položkám: - DPFO ze závislé činnosti Kč 687 882,98 - DPFO SVČ Kč 80 865,61 - DPPO Kč 674 667,79
- DPH Kč 1 368 131,90 - daň z nemovitosti Kč 448 795,59 - příjmy z lesa Kč 75 695,00 - neinvestiční dary Kč 87 550,00 - příjmy z pronájmu vodovodu Kč 29 000,00 - příjmy z pronájmu sokolovny Kč 19 300,00 - příjmy za třídění odpadu příspěvek EKO-KOM Kč 67 205,50 - prodej movitého majetku (NIVA, FORD, malotraktor) Kč 165 000,00 Komentář k vybraným výdajovým položkám: - opravy a udržování MK Kč 414 261,79 - vodovodní přípojka vodní nádrž Kč 140 242,00 - předškolní zařízení Kč 34 200,00 - vybavení knihovny technikou Kč 52 103,00 - kultura a občanské záležitosti Kč 292 878,51 - zateplení sokolovny + přímotopy+ ochranná Kč 295 762,40 síť na kluzišti - oprava lávky Na POHODLÍ Kč 149 471,30 - péče o vzhled obce Kč 173 608,60 - odměny členů zastupitelstva Kč 399 598,00 - platy zaměstnanců OU Kč 215 054,00 - výkup pozemků Kč 17 200,00 - nákup FORD TRANZIT Kč 217 000,00 Přílohy: údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operací v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na úřadu městyse u účetní úřadu po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu výkaz FIN 2-12, rozvaha, výkaz zisku a ztrát, příloha. Stav běžného účtu městyse u ČS Náchod k 31. 12. 2017 činil Kč 850 014,20 Stav běžného účtu městyse u ČNB Hradec Králové k 31. 12. 2017 činil Kč 200 201,92 Běžný účet k fondu obnovy majetku SDH Kč 100 000,00 Běžný účet k fondu obnovy vodohospodářského majetku Kč 29 000,00 2) Hospodaření příspěvkové organizace Městys Žernov nemá zřízenou žádnou příspěvkovou organizaci. 3) Hospodářská činnost obce Městys neprovozuje hospodářskou činnost. 4) Městys tvoří fondy. Fond obnovy majetku SDH je tvořen z rozpočtových prostředků obce. Fond obnovy vodohospodářského majetku je tvořen příjmy z pronájmu vodovodního řadu. 5) Rozpočtové hospodaření Zastupitelstvo městyse schválilo dne 13. 2. 2017 rozpočet městyse na rok 2017 jako přebytkový ve výši příjmů 3 534 700 Kč a výdajů 2 854 150 Kč s celkovým financováním ve výši 680 550 Kč. Během roku zastupitelstvo městyse schválilo 11 rozpočtových opatření: Rozpočtové opatření č. 1/2017, zvýšení o Kč 146 310,- Rozpočtové opatření č. 2/2017, zvýšení o Kč 213 000,- Rozpočtové opatření č. 3/2017, zvýšení o Kč 104 920,- Rozpočtové opatření č. 4/2017, zvýšení o Kč 45 620,-
Rozpočtové opatření č. 5/2017, zvýšení o Kč 12 490,- Rozpočtové opatření č. 6/2017, zvýšení o Kč 0,- Rozpočtové opatření č. 7/2017, zvýšení o Kč 41 947,- Rozpočtové opatření č. 8/2017, zvýšení o Kč 0,- Rozpočtové opatření č. 9/2017, zvýšení o Kč 55 000,- Rozpočtové opatření č. 10/2017, zvýšení o Kč 0,- Rozpočtové opatření č. 11/2017, snížení o Kč 740,- O provedených rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a je prováděna vnitřní kontrola dle zákona č. 416/2004 Sb., o finanční kontrole. 6) Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu, ostatním rozpočtům kraje a ostatních finančních prostředků. Dotace do rozpočtu městyse za rok 2017 činily celkem Kč 184 467,-. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2017 je zpracováno v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. Poskytovatel Účel Položka Rozpočet Skutečnost % Ministerstvo financí Dotace na volby do PS Parlamentu 4111 18 467,00 18 467,- 100 Ministerstvo kultury Dotace na Obnovu technického vybavení Obecní knihovny v 4116 25 000,- 25 000,- 100 Žernově Ministerstvo financí Dotace na výkon státní správy 4112 57 800,00 57 800,00 100 Královéhradecký kraj Dotace na Oslavy 600 let první zmínky o Žernovu 4122 10 000,- 10 000,- 100 Ministerstvo vnitra Dotace na výdaje jednotek SDH 4116 3 200,- 3 2000,- 100 Dotace na volby do krajských zastupitelstev vyúčtování provedeno k 31. 12. 2017. Přeplatek 9 367,- vrácen na účet Královéhradeckého kraje dne 22. 1. 2017. Dotace na Obnovu technického vybavení Obecní knihovny v Žernově byla vyúčtována 21. 12. 2017. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Dotace na Oslavy 600 let první zmínky o Žernovu byla vyúčtována ke dni 21. 9. 2017. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Dotace na výdaje jednotek SDH byla vyúčtována v rámci ročního vyúčtování dotací. Dotace byla vyčerpána v plné výši. 7) Neinvestiční příspěvky poskytnuté v roce 2017 na základě schváleného rozpočtu Organizace Částka Účel Branka,o.p.s. Náchod 1 548,- Členský příspěvek Obec Červená Hora 34 200,- Neinvestiční náklady na žáky MŠ DSO Svazek obcí 1866 32 000,- Členský příspěvek DSO Úpa 5 460,- Členský příspěvek Spolek pro obnovu venkova 2 000,- Členský příspěvek Svaz měst a obcí 2 669,20 Členský příspěvek Hospic Červený Kostelec 2 000,- Peněžní dar Euroregion Glacensis 1 044,- Členský příspěvek Město Česká Skalice 1 000,- Náklady z projednávání přestupků NONA 5 779,- Peněžní dar ZKO Žernov Rýzmburk 17 000,- Dotace na činnost
8) Majetek městyse inventarizace Inventarizace majetku, pohledávek a závazků byla provedena ke dni 31. 12. 2017 na základě příkazu starosty městyse ze dne 30. 10. 2017. V roce 2017 městys rozšířil majetek z rozpočtových a dotačních prostředků o - dlouhodobý hmotný majetek zateplení sokolovny + přímotopy Kč 190 686,- vodovodní přípojka k požární nádrži Kč 130 744,- ochranná síť na hřišti (kluzišti) Kč 105 076,40 FORD TRANZIT Kč 217 000,-,- Ve Zprávě o inventarizaci za rok 2017 byl podán návrh na vyřazení drobného dlouhodobého majetku a majetku vedeného v podrozvahové evidenci v celkové částce 33 937,50. Stav majetku, pohledávek a závazků obce k 31. 12. 2017 rekapitulace dle rozvahy k 31. 12. 2017 v Kč Název položky BRUTTO KOREKCE NETTO Dlouhodobý nehmotný majetek 705 452,00 425 564,00 279 888,00 Pozemky 2 686 178,60-2 686 178,60 Stavby a budovy 27 155 845,08 8 665 113,88 18 490 731,20 Kulturní předměty 3,00-3,00 Samostatné movité věci 1 682 924,00 951 406,00 731 518,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 539 890,16 1 539 890,16 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 32 670,00-32 670,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 732 208,00-732 208,00 Finanční majetek - akcie 5 000,00-5 000,00 Návratné finanční výpomoci dlouhodobé 1 000,00-1 000,00 Zásoby 91 538,30-91 538,30 Pohledávky obce 201 820,69 201 820,69 Peněžní prostředky na běžných účtech 1 179 216,12-1 179 216,12 Ceniny 917,84-917,84 Celkem aktiva 36 102 289,79 11 669 600,04 24 432 689,75 Jmění účetní jednotky - - 18 071 656,92 Transfery na pořízení DM - -* 10 869 110,52 Oceňovací rozdíly - - -8 809 297,35 Fondy - - 129 000,00 Přijaté zálohy na dotace - - 117 567,00 Krátkodobé závazky - - 112 750,95 Pasiva celkem - - 24 432 689,75 Výsledek hospodaření 3 941 901,71 9) Výpočet ukazatelů podle ustanovení 10, odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření ÚSC: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,38 % b) podíl závazků za rozpočtu územního celku 0,20 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 % 10) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti městyse Žernov v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC. Přezkoumání se
uskutečnilo ve dnech 19. 9. 2017 a 27. 2. 2018 pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Královéhradeckého kraje Naďou Naglovou a Ivou Markovou. Závěr: při přezkoumání hospodaření městyse Žernov za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 městyse Žernov je k nahlédnutí na úřadu městyse u účetní úřadu po dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě stanovené dnem vyvěšení nebo ústně na zasedání zastupitelstva. Vypracovala: Ing. M. Hanušová Mgr. Libor Mojžíš, starosta městyse Vyvěšeno: 19. 4. 2018 Sejmuto: Schváleno v zastupitelstvu městyse dne: