Výroční zpráva
Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva 2 Základní údaje 3 Organizační struktura 4 Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv 5 Zpráva dozorčí rady 8 Záměry pro další období 9 Obchodní místa 10 Zpráva nezávislého auditora 11 Rozvaha v plném rozsahu 13 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu 15 Přehled o peněžních tocích 16 Příloha k účetní závěrce 17 Zpráva o vztazích 38 1
Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva Základní údaje Úvodní slovo předsedy představenstva Wilfried Elbs Předseda představenstva a generální ředitel umožnila pružněji reagovat na potřeby odbytového kanálu České spořitelny, jsme zajišťovali leasingové financování pro klienty Komerčních center České spořitelny. Vážené dámy, vážení pánové, hospodářský rok byl pro společnost s Autoleasing, a. s. rokem návratu k ziskovosti a vyšší specializaci u vykonávaných obchodních činností s jasným zaměřením na zabezpečení mobility pro spotřebitele, živnostníky a malé a střední podniky. Důsledky finanční krize se v roce projevily ve větší zdrženlivosti v investičních aktivitách firem a komerčních klientů, u kterých jsme zaznamenali pokračující trend ve snížení poptávky po leasingovém financování. Poptávku po nebankovním financování mírně vyrovnávala stabilní poptávka drobných podnikatelů a domácností. V roce jsme uplatňovali obezřetnější kritéria při hodnocení zákazníka i financované komodity. Soustředili jsme se převážně na financování osobní a lehké dopravní techniky. Důvodem pro užší specializaci bylo především zacílení na zajištění mobility jako jedné ze základních potřeb člověka a na optimalizaci Value-at-Risk. To vedlo k návratu k ziskovosti. V retailovém obchodě jsme pokračovali v zavedeném obchodním modelu a spolu s naší mateřskou společností v rozvoji spolupráce s významnými prodejci vozů, pod hlavičkou ČS Group Car Dealers Policy. Plynule jsme navázali na dosavadní obchodní spolupráci s Českou spořitelnou. Pod značkou Leasing České spořitelny, která nám V rámci ochrany spotřebitele jsme činili veškeré kroky k posílení transparentnějšího způsobu komunikace směrem ke koncovému klientovi. Pro zabezpečení kvalitních informací spojených s pořízením a průběhem smlouvy jsme věnovali velkou pozornost důsledné aplikaci novely zákona o spotřebitelském úvěru a zvýšení srozumitelnosti námi poskytovaných informací. Vydali jsme Informační brožuru Poradce pro motoristy, u které jsme si kladli za cíl zvýšit osvětu spojenou se životem vozidla a která je k dispozici přímo v místě prodeje nebo ke stažení na našich internetových stránkách. Nezbytnou součástí naší politiky roku bylo zvyšování profesionalizace a specializace našich zaměstnanců, které považujeme za jeden z nejcennějších zdrojů společnosti. Pokračovali jsme v započatém modelu systematického vzdělávání s důrazem na oblast obchodu. Zaměřili jsme se na udržení spokojenosti koncových klientů a spolupracujících partnerů. Kombinací produktové nabídky, vysoké míry poskytovaných služeb a dodržování úzké vazby spolupráce se nám opětovně podařilo uspokojit potřeby klientů i obchodních partnerů. Stabilní a poměrně vysoké indexy spokojenosti ukázaly, že nastavenými principy jsme našli správnou cestu k dosažení a udržení spokojenosti v souladu s návratem do ziskovosti. Rád bych u této příležitosti poděkoval zaměstnancům za dobře odvedenou práci a věrným obchodním partnerům, kteří nabízejí naše služby na trhu. Děkuji také našim věrným a vracejícím se klientům, ale také nově příchozím. Důvěra v nás a naše produkty nás zavazuje k tomu, abychom zvýšili naše úsilí. Wilfried Elbs Předseda představenstva a generální ředitel 2
Úvodní slovo předsedy představenstva Základní údaje Organizační struktura Základní údaje Název společnosti: s Autoleasing, a. s. Sídlo: Budějovická 1518/13 B, 140 00 Praha 4 IČ: 27089444 Akcionáři: Česká spořitelna, a. s. 500 000 000 Kč (100 %) Členové představenstva : p. Wilfried Elbs, předseda Ing. Tomáš Veverka, místopředseda JUDr. Petr Kříž, člen představenstva Členové dozorčí rady : Dr. Heinz Knotzer, předseda Ing. Karel Mourek, člen Ing. Radmila Raymanová, členka Ing. Roman Brychnáč, člen Mag. Alois Barlhuber, člen Ing. Petra Šimůnková, členka Rozhodující předmět činnosti: Poskytování leasingových služeb a spotřebitelských úvěrů, splátkový prodej 3
Základní údaje Organizační struktura Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Organizační struktura Organizační struktura společnosti s Autoleasing, a. s.: Představenstvo Výbor pro řízení rizik Úvěrový výbor Generální ředitel a předseda představenstva Divize 1000 Správa společnosti Odbor 1010 (NS 1010) Štáb představenstva Odbor 1020 (NS 2050) Podpora prodeje a vývoj produktů Odbor 1040 (NS 1040) Informační technologie a systémy Vrchní obchodní ředitel Divize 2000 Prodej Odbor (NS ) Čechy I. Odbor 2020 (NS 2020) Čechy II. Odbor 2030 (NS 2030) Morava Odbor 2040 (NS 3010) Korporátní klienti a podpora bankovního prodeje Odbor 2060 (NS 2060) Podpora prodejní sítě Řízení akvizic Middle Offi ce Finanční a správní ředitel a místopředseda představenstva Divize 3000 Finance a správa Odbor 3020 (NS 1120) Credit back offi ce Financování portfolia Credit back offi ce Odbor 3030 (NS 1140) Skladové fi nancování Odbor 3040 (NS 1060) Řízení úvěrových rizik Schvalování Corporate Schvalování Retail Odbor 3050 (NS 1130) Klientský servis Call Centrum Zpracování dokumentace Proplácení a kompletace Řádná správa Likvidace pojistných událostí Správa vozového parku Správa majetku Odbor 3060 (NS 1070) Vymáhání a restrukturalizace Právní služby Vymáhání a restrukturalizace Odbor 3070 (NS 3070) Analýzy portfolia 4
Organizační struktura Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Zpráva dozorčí rady Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Makroekonomický rámec společnosti Nebankovní finanční produkty byly v roce nabízeny v podmínkách mírného ekonomického oživení. To se projevilo v meziročním růstu leasingu movitých věcí i nebankovních úvěrů pro podnikatele. Poptávka po leasingu a spotřebitelských úvěrech byla však nadále ovlivněna přetrvávající stagnací investic a minimálním růstem spotřebitelských úvěrů. Celkový objem leasingu však meziročně vzrostl o 3,5 %. V roce meziročně rostl HDP a rostla také průmyslová výroba. Investice a výdaje domácností však rostly pomalu. Nízké úrokové sazby neměly přímý dopad na cenu nebankovních finančních produktů. Výraznější dopady na finanční trh neměl ani vývoj inflace (v prosinci dosáhla 2,3 %). Nezaměstnanost, která ovlivňuje poptávku a rizika ve spotřebitelských úvěrech a v leasingu, dosáhla na konci roku 9,6 %. Na obchodech nebankovních poskytovatelů leasingu, úvěru a factoringu se také v roce projevila přísnější kritéria pro hodnocení zákazníků, financovaných komodit a rizik sjednaných transakcí. Na obchodní výsledky mělo také vliv pokračující rozšiřování nabídky leasingových společností o úvěrové produkty, a to i v reakci na změny ve zdanění leasingu. Členské společnosti ČLFA financovaly v roce prostřednictvím leasingu stroje, zařízení a dopravní prostředky v souhrnu pořizovacích cen (bez DPH) 47 mld. Kč. Proti r. to představuje u největších patnácti společností růst o 4,8 %. V roce byl udržen čtvrtinový podíl operativního leasingu na celkovém leasingu movitých věcí. I nadále v leasingu movitých věcí dominuje leasing silničních vozidel. Proti předchozím letům v roce poklesl podíl leasingu strojů a zařízení (na 21,4 % z 32,7 % v r. ) a také podíl leasingu osobních aut (na 25,5 % z 27,3 % v r. ). Poklesl také podíl leasingu nákladních automobilů (na 18,5 % z 19,1 % v r. ) a leasingu lehkých užitkových aut (na 4,2 % z 8,9 % v r. ). Podíl nových osobních aut na celkovém leasingu vozů dosáhl v roce 80,6 %. Členské společnosti ČLFA uzavřely v roce 49 009 smluv o leasingu strojů, zařízení a dopravních prostředků z toho 27 135 smluv o finančním leasingu (pokles o 4 293 oproti roku ) a 21 874 smluv o operativním leasingu (růst o 2 645 smluv). Dále bylo v roce poskytnuto 1 391 vozidel do správy vozových parků zajišťované členy ČLFA. V roce se dále zvýšila průměrná pořizovací cena movité věci financované leasingem. V roce došlo v důsledku růstu nezaměstnanosti, omezování výdajů domácností a snižování jejich úvěrovatelnosti také k dalšímu meziročnímu snížení objemu prostředků poskytnutých nebankovními společnostmi prostřednictvím spotřebitelských úvěrů. V roce uzavřely členské společnosti ČLFA celkem 1 074 155 smluv o spotřebitelských úvěrech, oproti roku došlo k poklesu o 29 184 smluv. Zpráva o hospodaření společnosti Společnost s Autoleasing, a. s. vykázala v roce zisk ve výši 20 mil. Kč oproti roku, kdy vykázala negativní výsledek hospodaření ve výši 131 mil. Kč. V roce byla realizována fúze sloučením s dceřinou společností s Autoúvěr, a. s. Nástupnickou společností se stala společnost s Autoleasing, a. s. a společnost s Autoúvěr, a. s. zanikla bez likvidace. Vývoj základních ekonomických ukazatelů je uveden v následující tabulce. Vývoj základních ekonomických ukazatelů mil. Kč 2008 2007 Aktiva celkem 9 230 6 990 10 046 10 158 Dlouhodobý majetek 6 089 5 972 8 959 8 944 Výnosy celkem 4 212 4 774 5 162 4 038 Výsledek hospodaření před zdaněním 26 131 83 104 Výsledek hospodaření za účetní období 20 131 63 96 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 108 67 90 105 5
Organizační struktura Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Zpráva dozorčí rady Zpráva o obchodní činnosti společnosti Počínaje datem 1. října roku 2004 společnost s Autoleasing, a. s. zahájila aktivní obchodní činnost. Hlavním zaměřením společnosti je poskytování kvalitních služeb ve spolupráci s obchodními partnery, dodavateli předmětů leasingu a obchodními zástupci. Celková výše vstupního dluhu všech financovaných komodit a u všech finančních produktů financovaných členy České leasingové a finanční asociace na domácím trhu v roce dosáhla 92,98 mld. Kč, přičemž společnost s Autoleasing se na něm podílela 2,6 mld. Kč, což představuje 2,79 % tržního podílu. Dosažený obchodní výsledek v roce potom pro společnost znamenal patnácté místo na trhu movitých věcí. Komoditní a klientskou strukturu nově uzavřených a do užívání předaných leasingových obchodů a nově uzavřených spotřebitelských úvěrů společnosti v roce potom ilustrují následující grafy. Struktura nového leasingového portfolia dopravní techniky roku v pořizovacích cenách Struktura nového leasingového portfolia strojů, přístrojů a zařízení roku v pořizovacích cenách Nákladní vozy Kancelářská technika 15 11 Užitkové vozy 30 15 10 4 Polygrafi cké stroje Stroje pro potravinářský průmysl ební stroje a technika 8 4 Manipulační technika Návěsy a přívěsy 3 2 1 1 Zařízení interiérů a služeb Ostatní účelové stroje Zdravotnická technika Ostatní 4 Tahače 58 Osobní vozy 34 Strojní zařízení Komoditní struktura portfolia spotřebitelských úvěrů poskytnutých v roce Struktura nového leasingového portfolia dle typu klienta roku v pořizovacích cenách Osobní automobily Akciová společnost 70 15 Užitkové automobily 34 6 Fyzická osoba podnikatel 3 1 Fyzická osoba nepodnikatel Ostatní 15 Terénní automobily 56 Společnost s ručením omezeným 6
Organizační struktura Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Zpráva dozorčí rady Struktura nového úvěrového portfolia dle typu klienta roku v pořizovacích cenách Struktura splátkového prodeje dopravní techniky roku v pořizovacích cenách Fyzická osoba podnikatel Osobní vozy 14 Nákladní vozy 18 23 Společnost s ručením omezeným 21 7 Užitkové vozy 2 Návěsy a přívěsy 3 Akciová společnost 1 1 Zemědělská technika Ostatní 56 Fyzická osoba nepodnikatel 54 Autobusy Struktura splátkového prodeje strojů, přístrojů a zařízení Struktura splátkového prodeje dle typu klienta roku v pořizovacích cenách Strojní zařízení Společnost s ručením omezeným 37 7 5 3 3 2 2 Zařízení interiérů a služeb ební stroje a technika Stroje pro potravinářský průmysl Kancelářská technika Zemědělské stroje a technika Ostatní 35 8 Fyzická osoba podnikatel 1 Ostatní 56 Akciová společnost 41 Ostatní účelové stroje 7
Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Zpráva dozorčí rady Záměry pro další období Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada společnosti s Autoleasing, a. s. v roce v souladu s působností, která je jí vymezena obchodním zákoníkem a stanovami společnosti, obdobně jako v předchozích letech, vykonávala v účetním období leden až prosinec funkci dozorčího a kontrolního orgánu společnosti dohlížejícího na činnost představenstva a na hospodaření společnosti a výkon její podnikatelské činnosti. V souladu s požadavky stanovenými stanovami společnosti, dozorčí rada uskutečnila v roce čtyři zasedání. Na těchto zasedáních představenstvo informovalo dozorčí radu o obchodním a hospodářském vývoji společnosti. Dozorčí rada se zabývala hlavními otázkami obchodní a hospodářské politiky a obchodní strategie a společnosti. V souladu se svými pravomocemi podle příslušných právních předpisů a stanov dozorčí rada projednala zprávu o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok a přezkoumala účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. předložené představenstvem společnosti a v souladu s výrokem auditora Ernst & Young Audit, s. r. o. vyjadřuje názor, že účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci, a prohlašuje, že výsledky hospodaření společnosti za rok jsou vykazovány v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky. Dozorčí rada proto doporučuje schválit roční účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. za rok a návrh na vypořádání hospodářského výsledku předložený představenstvem společnosti. Dozorčí rada přezkoumala Zprávu o vztazích podle 66a odst. 9 obchodního zákoníku a konstatuje, že údaje v ní uvedené jsou správné a úplné. Dr. Heinz Knotzer Předseda dozorčí rady 8
Zpráva dozorčí rady Záměry pro další období Obchodní místa Záměry pro další období Společnost s Autoleasing, a. s. se bude v nadcházejícím období roku 2011 soustředit na prohloubení spolupráce s obchodními partnery a na zkvalitňování poskytovaných služeb. I přesto, že po dvou tržně složitých letech zaznamenáváme opatrný a prozatímně křehký růst ekonomiky, zůstaneme v hospodaření velmi uvážliví také v nadcházejícím roce 2011. Potenciál růstu je stále velmi nízký napříč trhem a výnosy se s velkou pravděpodobností nevrátí na svou úroveň před obdobím krize ani v roce 2011. Na finančním trhu neočekáváme dramatickou změnu chování. Očekáváme mírné oživení poptávky po financování v segmentu komerčních klientů. Pokles vstupních cen nových vozů, stagnace na trhu s vozy a posílení koruny ukazuje pouze na křehké zvýšení poptávky po financování v oblasti retailového prodeje. Prvořadým úkolem společnosti bude rozvoj a podpora obchodní činnosti. V roce 2011 se chceme soustředit na financování segmentu nových osobních a lehkých užitkových automobilů a na rozvoj a prohloubení spolupráce s obchodními partnery v oblasti prodeje vozů. V nadcházejícím období budeme klást větší důraz na férové a zodpovědné obsloužení klienta s dobrým servisem, dostatečným a kvalitním množstvím informací. Budeme pokračovat v započatém směru zkvalitňování služeb pro dealera a klienta tak, abychom si udrželi jejich pozitivní přístup i loajalitu do dalších období. Na začátku roku se budeme soustředit na zajištění bezproblémového chodu společnosti v důsledku stěhování společnosti do nových prostor v blízkosti mateřské společnosti České spořitelny a řádnou implementaci požadavků na zvýšenou ochranu spotřebitele. V nadcházejících 18 až 24 měsících chceme dokončit realizaci jednotné technické platformy, na které zpracováváme produkty a služby. Jednotná platforma je nezbytná pro větší automatizaci, dosažení vyšší efektivity vedoucí ke snížení nákladů vynaložených na zpracování a správu jednotlivých smluv a ke zvýšení dlouhodobé konkurenceschopnosti společnosti na trhu a trvale udržovatelnou ziskovost. Spolu s těmito iniciativami budeme svou pozornost věnovat také systémovému rozvíjení znalostí a kompetencí zaměstnanců a dodržování etických hodnot vyplývajících z příslušnosti ke společnosti, ve které působíme. Zvýšením kvalifikace očekáváme větší automatizaci procesu, zvýšenou kontrolu a eliminaci provozních rizik a včasné odhalování případných provozních ztrát při zachování poskytování služeb na vysoké úrovni. Věříme, že si svými záměry získáme a upevníme Vaši důvěru také v dalším období. Wilfried Elbs Předseda představenstva a generální ředitel 9
Záměry pro další období Obchodní místa Zpráva nezávislého auditora Obchodní místa Produkty společnosti s Autoleasing, a. s. jsou distribuovány v rámci sítě obchodních partnerů. Přímý kontakt na společnost: s Autoleasing, a. s. Budějovická 1518/13 B 140 00 Praha 4 centrála Telefon: 266 095 111 Fax: 266 095 777 Informační linka: 800 207 207 E-mail: info@sautoleasing.cz Internet: www.sautoleasing.cz 10
Zpráva nezávislého auditora Akcionáři společnosti s Autoleasing, a. s. I. Ověřili jsme účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. (dále jen společnost ), ke které jsme 18. března 2011 vydali výrok následujícího znění: Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti s Autoleasing, a. s. sestavenou k 31. prosinci za období od 1. ledna do 31. prosince, tj. rozvahu, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu, přehled o peněžních tocích a přílohu, včetně popisu používaných významných účetních metod. Údaje o společnosti s Autoleasing, a. s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán je odpovědný za sestavení účetní závěrky a za věrné zobrazení skutečností v ní v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně toho, jak auditor posoudí rizika, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a věrné zobrazení skutečností v ní. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit zahrnuje též posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením společnosti i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace jsou dostatečné a vhodné a jsou přiměřeným základem pro vyjádření výroku auditora. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných souvislostech věrně a poctivě zobrazuje aktiva, pasiva a finanční situaci společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci a výsledky jejího hospodaření a peněžní toky za období od 1. ledna do 31. prosince v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. A member firm of Ernst & Young Global Limited, Ernst & Young Audit, s. r. o. with its registred office at Karlovo náměstí 10, 120 00 Prague 2, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal court in Prague, Section C, entry No. 88504, under identification No. 26704153. 11
II. Ověřili jsme též soulad výroční zprávy s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných souvislostech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Účetní informace obsažené ve výroční zprávě jsme sesouhlasili s informacemi uvedenými v účetní závěrce k 31. prosinci. Jiné než účetní informace získané z účetní závěrky a z účetních knih společnosti jsme neověřovali. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou účetní informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných souvislostech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. III. Prověřili jsme dále věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci. Za sestavení a věcnou správnost této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti s Autoleasing, a. s. Naším úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodním standardem pro prověrky a souvisejícím auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti s Autoleasing, a. s. k 31. prosinci. Ernst & Young Audit, s. r. o. Osvědčení č. 401 Zastoupený Martin Zuba Partner Radek Pav Auditor, osvědčení č. 2042 12. dubna 2011 Praha, Česká republika A member firm of Ernst & Young Global Limited, Ernst & Young Audit, s. r. o. with its registred office at Karlovo náměstí 10, 120 00 Prague 2, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal court in Prague, Section C, entry No. 88504, under identification No. 26704153. 12
Zpráva nezávislého auditora Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Rozvaha v plném rozsahu k datu 31. 12. Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto Aktiva celkem 14 573 164 5 343 219 9 229 945 6 989 524 B. Aktiva celkem 10 935 587 4 846 933 6 088 654 5 972 478 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 96 998 56 534 40 464 25 225 B.I.3 Software 85 827 52 344 33 483 23 048 B.I.4 Ocenitelná práva 10 921 4 190 6 731 2 177 B.I.7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 250 0 250 0 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 8 298 114 4 772 629 3 525 485 5 890 705 B.II.2 by 562 36 526 537 B.II.3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 8 267 716 4 765 910 3 501 806 5 806 097 B.II.6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 27 0 27 213 B.II.7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 23 575 6 683 16 892 81 935 B.II.8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 6 234 0 6 234 1 923 B.III. Dlouhodobý fi nanční majetek 2 540 475 17 770 2 522 705 56 548 B.III.1 Podíly v ovládaných a řízených osobách 25 612 0 25 612 56 548 B.III.5 Jiný dlouhodobý fi nanční majetek 2 514 863 17 770 2 497 093 0 C. Oběžná aktiva 2 808 673 496 286 2 312 387 820 326 C.I. Zásoby 11 222 0 11 222 0 C.I.5 Zboží 11 222 0 11 222 0 C.II. Dlouhodobé pohledávky 254 259 0 254 259 323 902 C.II.1 Pohledávky z obchodních vztahů 172 731 0 172 731 257 716 C.II.8 Odložená daňová pohledávka 81 528 0 81 528 66 186 C.III. Krátkodobé pohledávky 2 492 908 496 286 1 996 622 383 436 C.III.1 Pohledávky z obchodních vztahů 2 001 292 455 011 1 546 281 366 618 C.III.7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 2 878 0 2 878 2 336 C.III.8 Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy) 14 583 0 14 583 10 927 C.III.9 Jiné pohledávky 474 155 41 275 432 880 3 555 C.IV. Krátkodobý fi nanční majetek 50 284 0 50 284 112 988 C.IV.1 Peníze 212 0 212 1 169 C.IV.2 Účty v bankách 50 072 0 50 072 111 819 D. Ostatní aktiva přechodné účty aktiv 828 904 0 828 904 196 720 D.I. Časové rozlišení 828 904 0 828 904 196 720 D.I.1 Náklady příštích období 699 779 0 699 779 140 728 D.I.3 Příjmy příštích období 129 125 0 129 125 55 992 13
Zpráva nezávislého auditora Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu v běžném účetním období v minulém účetním období Pasiva celkem 9 229 945 6 989 524 A. Vlastní kapitál 428 487 21 861 A.I. Základní kapitál 500 000 372 000 A.I.1 Základní kapitál 500 000 372 000 A.II. Kapitálové fondy 589 592 55 281 AII.1 Emisní ážio 256 000 0 AII.2 Ostatní kapitálové fondy 310 000 310 000 AII.3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 23 592 254 719 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 681 429 274 305 A.IV.2 Neuhrazená ztráta minulých let 681 429 274 305 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/ ) 20 324 131 115 B. Cizí zdroje 8 196 443 5 991 722 B.III. Krátkodobé závazky 173 374 140 621 B.III.1 Závazky z obchodních vztahů 5 118 2 384 B.III.5 Závazky k zaměstnancům 3 827 2 499 B.III.6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 2 205 994 B.III.7 Stát daňové závazky a dotace 25 837 25 333 B.III.8 Přijaté zálohy 36 018 10 885 B.III.10 Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky) 81 142 91 254 B.III.11 Jiné závazky 19 227 7 272 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 8 023 069 5 851 101 B.IV.1 Bankovní úvěry dlouhodobé 2 895 219 1 466 166 B.IV.2 Krátkodobé bankovní úvěry 5 127 850 4 384 935 C. Ostatní pasiva přechodné účty pasiv 605 015 975 941 C.I. Časové rozlišení 605 015 975 941 C.I.1 Výdaje příštích období 17 788 8 746 C.I.2 Výnosy příštích období 587 227 967 195 14
Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Přehled o peněžních tocích Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu za období končící v běžném účetním období v minulém účetním období I.1 Tržby za prodej zboží 147 989 59 397 A.2 Náklady vynaložené na prodané zboží 147 989 59 378 + Obchodní marže 0 19 II. Výkony 2 933 309 3 842 964 II.1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2 933 309 3 842 964 B. Výkonová spotřeba 474 929 196 186 B.1 Spotřeba materiálu a energie 9 485 5 483 B.2 Služby 465 444 190 703 + Přidaná hodnota 2 458 380 3 646 797 C. Osobní náklady 89 742 59 450 C.1 Mzdové náklady 64 775 44 018 C.2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 340 128 C.3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 22 259 13 820 C.4 Sociální náklady 2 368 1 484 D.1 Daně a poplatky 1 540 5 368 E.1 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2 308 918 3 296 363 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 313 396 556 447 III.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 313 396 556 447 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 514 147 634 383 F.1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 514 147 634 383 G.1 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 51 948 227 051 IV.2 Ostatní provozní výnosy 252 593 141 272 H.1 Ostatní provozní náklady 332 748 75 144 * Provozní výsledek hospodaření 170 778 46 757 VII. Výnosy z dlouhodobého fi nančního majetku 0 90 107 VII.1 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 0 90 107 X.1 Výnosové úroky 521 775 27 566 N.2 Nákladové úroky 333 238 297 823 XI.1 Ostatní fi nanční výnosy 42 454 56 034 O.2 Ostatní fi nanční náklady 34 270 53 756 * Finanční výsledek hospodaření 196 721 177 872 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 5 619 0 Q.1 splatná 23 122 0 Q.2 odložená 17 503 0 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 20 324 131 115 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/ ) 20 324 131 115 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 25 943 131 115 15
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Přehled o peněžních tocích v běžném období v minulém období Peněžní toky z provozní činnosti Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost bez zdanění (+/ ) 25 943 131 115 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 2 542 781 3 805 022 A.1.1. Odpisy stálých aktiv a pohledávek 2 596 905 3 334 855 A.1.2. Změna stavu opravných položek 51 948 227 051 A.1.4. Kurzové rozdíly 14 390 14 970 A.1.5. (Zisk)/ztráta z prodeje stálých aktiv 200 751 77 936 A.1.6. Úrokové náklady a výnosy 188 537 270 257 A.1.7. Ostatní nepeněžní operace (např. přecenění na reálnou hodnotu do HV, přijaté dividendy) 0 90 107 A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, placenými úroky a mimořádnými položkami 2 568 724 3 673 907 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu 652 846 417 403 A.2.1. Změna stavu zásob 11 222 3 446 A.2.2. Změna stavu obchodních pohledávek 240 310 10 500 A.2.3. Změna stavu ostatních pohledávek a přechodných účtů aktiv 40 656 1 342 A.2.4. Změna stavu obchodních závazků 2 353 1 930 A.2.5. Změna stavu ostatních závazků, krátkodobých úvěrů a přechodných účtů pasiv 444 323 409 761 A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, placenými úroky a mimořádnými položkami 1 915 878 3 256 504 A.3.1. Placené úroky 332 562 280 390 A.4.1. Placené daně 44 060 0 A.5.1. Přijaté úroky 516 405 27 566 A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 2 055 661 3 003 680 Peněžní toky z investiční činnosti B.1.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv 691 172 1 452 598 B.2.1. Příjmy z prodeje stálých aktiv 313 396 556 447 B.5.1. Přijaté dividendy 0 90 107 B*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti 377 776 806 044 Peněžní toky z finanční činnosti C.1. Změna stavu dlouhodobých závazků a dlouhodobých, příp. krátkodobých úvěrů 2 206 623 2 457 137 C.2.1. Dopady změn základního kapitálu na peněžní prostředky 128 000 310 000 C.2.3. Dopad ostatních změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky 256 000 0 C*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 1 822 623 2 147 138 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 144 738 50 499 P. peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 112 988 62 489 P1. Vliv fúze k 1. 1. na peněžní prostředky 82 034 0 R. peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období 50 284 112 988 16
Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích Příloha k účetní závěrce za rok 1. Obecné údaje 1.1 Založení a charakteristika společnosti Společnost s Autoleasing, a. s. (dále jen společnost nebo SAL ) byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 15. 8. 2003 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze dne 6. 10. 2003. Hlavní oblastí podnikání společnosti je poskytování leasingových služeb včetně prodeje na splátky a poskytování spotřebitelských úvěrů. Tyto činnosti představují 100 % výnosů společnosti a jsou realizovány v České republice. Společnost má základní kapitál ve výši 500 000 tis. Kč. Jediným akcionářem se 100% podílem na základním kapitálu společnosti je Česká spořitelna, a. s. Společnost nemá uzavřenou ovládací smlouvu s mateřskou společností. V roce byl naplněn záměr společnosti realizovat fúzi s dceřinou společností s Autoúvěr, a. s. Fúze společnosti byla realizována formou sloučení, tzn. společnost s Autoúvěr, a. s. (dále SAU ) zanikla bez likvidace a s Autoleasing, a. s. je univerzálním nástupcem této společnosti. Rozhodný den fúze byl 1. 1.. Účinnost fúze nastala dnem zápisu do obchodního rejstříku dne 1. 7.. Ode dne zápisu do obchodního rejstříku vystupuje nástupnická společnost jako univerzální právní nástupce zanikající společnosti. Účetní závěrka společnosti je sestavena a je nekonsolidovaná. Konsolidovaná účetní závěrka dle mezinárodních účetních standardů je připravována mateřskou společností Česká spořitelna, a. s. V souladu s českými účetními předpisy sestavuje společnost roční účetní závěrku podle českých předpisů. 1.2 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V obchodním rejstříku vedeném u Městského soudu v Praze byly zaznamenány v roce změny ve složení představenstva a dozorčí rady, navýšení základního kapitálu (viz bod 4.8.1) a zapsání fúze. 17
Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích 1.3 Organizační struktura společnosti Představenstvo Výbor pro řízení rizik Úvěrový výbor Generální ředitel a předseda představenstva Divize 1000 Správa společnosti Odbor 1010 (NS 1010) Štáb představenstva Odbor 1020 (NS 2050) Podpora prodeje a vývoj produktů Odbor 1040 (NS 1040) Informační technologie a systémy Vrchní obchodní ředitel Divize 2000 Prodej Odbor (NS ) Čechy I. Odbor 2020 (NS 2020) Čechy II. Odbor 2030 (NS 2030) Morava Odbor 2040 (NS 3010) Korporátní klienti a podpora bankovního prodeje Odbor 2060 (NS 2060) Podpora prodejní sítě Řízení akvizic Middle Offi ce Finanční a správní ředitel a místopředseda představenstva Divize 3000 Finance a správa Odbor 3020 (NS 1120) Credit back offi ce Financování portfolia Credit back offi ce Odbor 3030 (NS 1140) Skladové fi nancování Odbor 3040 (NS 1060) Řízení úvěrových rizik Schvalování Corporate Schvalování Retail Odbor 3050 (NS 1130) Klientský servis Call Centrum Zpracování dokumentace Proplácení a kompletace Řádná správa Likvidace pojistných událostí Správa vozového parku Správa majetku Odbor 3060 (NS 1070) Vymáhání a restrukturalizace Právní služby Vymáhání a restrukturalizace Odbor 3070 (NS 3070) Analýzy portfolia Společnost nemá organizační složku v zahraničí. 18