Závěrečný účet obce Dětmarovice za rok ( 17 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok v Kč 1 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31.12. Třída l - Daňové příjmy 58.830.000,00 66.101.000,00 66.125.837,87 Třída 2 - Nedaňové příjmy 2.872.100,00 3.395.100,00 3.228.832,79 Třída 3 - Kapitálové příjmy 131.400,00 231.400,00 231.400 Třída 4 - Přijaté transfery 15.543.700,00 15.385.589,30 15.385.589,30 Příjmy celkem 77.377.200,00 85.113.089,30 104.971.659,96 Třída 5 - Běžné výdaje 55.233.000,00 62.692.889,30 64.397.950,62 Třída 6 - Kapitálové výdaje 57.338.500,00 65.628.500,00 50.200.406,57 Výdaje celkem 112.571.500,00 128.321.389,30 114.598.357,19 Saldo : Příjmy - výdaje - 35.194.300,00-43.208.30,00-9.626.697,23 Třída 8 - Financování 35.194.300,00 43.208.300,00 9.626.697,23 Splátky úvěrů 0,00 0,00 0,00 Prostředky minulých let 35.194.300,00 43.208.300,00 9.626.697,23 Financování celkem 35.194.300,00 43.208.300,00 9.626.697,23 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění dle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí viz. Příloha č. 1 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu www.detmarovice.cz/files/zaverecny_ucet/rok_/priloha_c._1_-_vykaz_pro_hodnoceni_plneni_rozpoctu.pdf 2. Výkaz zisku a ztráty obce Dětmarovice v Kč A. Náklady celkem 50.363.286,57 I. Náklady z činnosti 41.427.953,11 II. Finanční náklady 0,00 III. Náklady na transfery 8.477.383,46 V. Daň z příjmu 457.950,00 B. Výnosy celkem 73.073.821,26 I. Výnosy z činnosti 4.221.143,27 II. Finanční výnosy 162.803,19 IV. Výnosy z transferů 3.688.009,93 V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků 65.001.864,87 Výsledek hospodaření před zdaněním 23.168.484,69 Výsledek hospodaření běžného období 22.710.534,69 Výkaz zisku a ztrát je k nahlédnutí viz. Příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty www.detmarovice.cz/files/zaverecny_ucet/rok_/priloha_c._2_-_vykaz_zisku_a_ztraty.pdf
2 3. Stav účelových fondů - sociální fond obce Počáteční stav k 1.1. činil Tvorba fondu za rok ve výši Použití fondu v roce 2017 ve výši Konečný stav k 31.12.2017 činil 93.090,91 Kč 424.015,89 Kč 390.795,10 Kč 126.311,70 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí schválených rozpočtem fondu a Zásadami pro tvorbu a používání SF obce. 4. Hospodaření Základní školy a Mateřské školy Dětmarovice, příspěvkové organizace obce Dětmarovice Příspěvková organizace Základní škola Dětmarovice okres Karviná byla zřízena usnesením Zastupitelstva obce Dětmarovice č. 365/12M ze dne 21.08.2002. Úplné znění zřizovací listiny bylo schváleno Zastupitelstvem obce Dětmarovice usnesením č. 371/19 ze dne 22.03.2006, kdy došlo ke změně názvu Základní škola a Mateřská škola Dětmarovice, příspěvková organizace. Zastupitelstvo obce Dětmarovice dne 13.12.2017 schválilo na svém zasedání neinvestiční příspěvek na provoz dané organizace na rok v částce 5.500.000,- Kč a investiční příspěvek na rekonstrukci elektrorozvodů budovy ZŠ v částce 2.040.000,- Kč. Výsledek hospodaření k 31.12. Kč položka hlavní činnost vedlejší činnost celkem náklady 27.431.637,67 740.171,68 28.171.809,35 výnosy 28.257.640,66 792.102,00 29.049.742,66 výsledek hospodaření 826.002,99 51.930,32 877.933,31 Stav fondů k 31.12. v Kč rezervní fond fond odměn fond reprodukce fond FKSP ZŠ a MŠ 1.157.952,37 124.401,11 1.196.797,86 119.672,15 Roční účetní závěrka příspěvkové organizace zřízené obcí včetně všech zákonem předepsaných příloh je k dispozici v kanceláři č. 301 účtárna, rozpočet 5. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a regionálním radám Přijaté neinvestiční transfery do rozpočtu obce za rok činily 3.875.220,20 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracován v tabulce. neinvestiční transfery v Kč ÚZ účel polož ka přijatá dotace čerpání rozdíl 98008 Dotace na volby prezidenta ČR 4111 129.436,00 137.181,70 7.745,70 98187 Dotace na volby do Parlamentu ČR a zastupitelstev v obcích 4111 128.744,00 139.606,55 10.862,55 - Výkon státní správy-souhr. dotační vztah 4112 2.119.700,00 2.119.700,00 0,00 13013 Aktivní politika zaměst.-úřad práce VPP 4116 673.558,00 673.558,00 0,00 29027 33063 Dotace na údržbu a obnovu kult.a venkov.prvků oprava kříže na hřbitově Průtoková dotace pro PO od MŠMT v rámci OP Výzkum, vývoj a vzdělávání 4116 61.831,00 61.831,00 0,00 4116 461.951,20 461.951,20 0,00 13305 Dotace MSK Sociální služba 4122 300.000,00 300.000,00 0,00
3 Přijaté investiční transfery do rozpočtu obce za rok činily 11.086.396,10 Kč. Jednalo se o dotaci od Ministerstva životního prostředí na akce Odkanalizování lokality Šlog a Základní školy v Dětmarovicích a Decentralizované odkanalizování obce Dětmarovice I.etapa, Koukolná a dotace od Moravskoslezského kraje na akci Příprava dokumentace pro Sportovní halu Dětmarovice. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku je zpracován v tabulce. investiční transfery v Kč ÚZ účel položka přijatá dotace čerpání rozdíl 15974 Dotace MŽP Odkanalizování Šlog a ZŠ 4216 123.864,76 123.864,76 0,00 15974 Dotace MŽP Decentr.odkanal.Koukolná 4216 10.570.504,34 10.570.504,34 0,00 6. Dotace a dary organizacím z rozpočtu obce Dětmarovice v roce Název organizace Požadavek Poukázáno Čerpáno Zastupitelstvo obce - nad 50.000 Kč (usn. č. 396/22, 397/22 ze 13.12.2017, 418/23, 419/23, 420/23 ze 14.3.) Sportovní klub Dětmarovice 800.000 800.000 796.575 Římskokatolická farnost Dětmarovice 200.000 200.000 200.000 Tělocvičná jednota Sokol Dětmarovice 330.000 330.000 330.000 Český kynologický svaz Dětmarovice ZO 029 84.500 84.500 84.500 Celkem 1.414.500 1.414.500 1.411.075 Rada obce - do 50.000 Kč (usn. č. 1683/52, 1684/52 z 05.03., 1748/53, 1749/53 ze 16.04.) Slezská diakonie - středisko HOSANA Karviná 30.000 8.000 8.000 Český svaz ochránců přírody ZO Nový Jičín 3.000 1.000 1.000 Českomoravský svaz chov. poštovních holubů Dětmarovice 7.000 7.000 7.000 Sbor dobrovolných hasičů Dětmarovice 35.000 35.000 35.000 Nestátní denní zařízení DUHA, o.p.s., Orlová 8.000 8.000 8.000 ROSKA OSTRAVA 7.000 3.000 3.000 Myslivecký spolek Zátiší Dětmarovice 48.000 48.000 48.000 Český zahrádkářský svaz Dětmarovice 40.000 40.000 40.000 Spolek za práva občanů Obce Dětmarovice 20.000 15.000 15.000 Základní umělecká škola Rychvald 15.000 15.000 15.000 Honební společenstvo Rovina Dětmarovice 15.000 15.000 15.000 Domov Jistoty, příspěvková organizace 5.000 5.000 5.000 Český svaz ochránců přírody ZO Dětmarovice 25.000 15.000 15.000 Slezská diakonie středisko EUNIKA Karviná 8.000 8.000 8.000 SONS OO Havířov organizace nevidomých Havířov 6.000 4.000 4.000 Český svaz včelařů, z.s. 25.000 25.000 25.000 SRPŠ při ZŠ Dětmarovice 40.000 40.000 40.000 Celkem 337.000 292.000 292.000 Dary schválené Radou obce Krasobruslařský klub Orlová z.s. Částku neuvedli 5.000 5.000 Sociální služby Města Orlová, p.o. Částku neuvedli 3.000 3.000 Slezská humanita, obecně prosp.společnost 3.000 8.000 8.000 Celkem 0 16.000 16.000 Ú h r n e m 1.751.500 1.722.500 1.719.075 schválený upravený čerpáno Rozpočet 1.220.000 1.722.500 1.719.075
4 7. Stav majetku vedeného v účetnictví obce Dětmarovice dle inventarizací ke dni 31. 12. Obec v roce investovala částku 34.765 tis. Kč do vybudování kanalizace v obci. U etapy Odkanalizování lokality Šlog a ZŠ byl spuštěn zkušební provoz a zahájila se realizace jednotlivých kanalizačních přípojek. U etapy Decentralizované odkanalizování obce, Koukolná se očekává dokončení stavby a zahájení zkušebního provozu v roce 2019. Ostatní etapy jsou ve fázi přípravných prací. Z dokončených investičních akcí a zařazených do užívání pak bylo vybudováno víceúčelové hříště na Zálesí v hodnotě 858 tis. Kč, zateplení budovy sportovního klubu č.p.1120 cca 2.616 tis. Kč, rekonstrukce katafalku ve smuteční síni v hodnotě 227 tis.kč, řízení křižovatky u Skotnice semafory v hodnotě 2.532 tis.kč. V lednu byla zkolaudována nově vybudovaná Klubovna zahrádkářů v hodnotě 2.628 tis.kč. Na sklonku roku byl koupen pozemek s památnými stromy tzv. Bendův statek v hodnotě 1.010 tis. Kč, který je v centru obce. V průběhu celého roku byly prováděny výkupy pozemků pod komunikacemi a obec takto pořídila pozemky v celkové hodnotě 550 tis.kč. Zároveň byla do majetku obce převedena Cyklotrasa v Zadníku v hodnotě 486 tis.kč z majetku Pozemkového fondu ČR. Inventurní soupisy ke dni 31.12. a Inventarizační zpráva za rok jsou k nahlédnutí u referenta majetku kancelář č. 301. Inventurní položka (účet) Popis Stav zjištěný inventarizací Účetní stav 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 741.670,18 741.670,18 0,00 078 Oprávky k dr. dlouhodobému nehmotnému majetku 741.670,18 741.670,18 0,00 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 988.060,00 988.060,00 0,00 079 Oprávky k ost. dlouhodob. nehmotnému majetku 123.335,00 123.335,00 0,00 021 Stavby 158.837.387,40 158.837.387,40 0,00 081 Oprávky ke stavbám 52.153.382,00 52.153.382,00 0,00 022 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 7.796.451,04 7.796.451,04 0,00 082 Oprávky k samost. mov. věcem a soub.mov.věcí 3.732.763,00 3.732.763,00 0,00 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 6.293.314.94 6.293.314.94 0,00 088 Oprávky k drob.dlouhodobému hmotnému majetku 6.293.314.94 6.293.314.94 0,00 031 Pozemky 22.100.049,15 22.100.049,15 0,00 161 Opravné položky k pozemkům 36.667,40 36.667,40 0,00 032 Kulturní předměty 132.687,00 132.687,00 0,00 036 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 92.950,00 92.950,00 0,00 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 61.951.354,65 61.951.354,65 0,00 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 375,00 375,00 0,00 132 Zboží na skladě 41.350,63 41.350,63 0,00 231 0010 Základní běžný účet u KB 7.976.319,99 7.976.319,99 0,00 231 0011 Základní běžný účet u ČSOB 33.087.246,20 33.087.246,20 0,00 231 0012 Základní běžný účt u ČNB 11.731.450,07 11.731.450,07 0,00 231 0013 Základní běžný účet u ČSOB (spořící) 1.031.438,55 1.031.438,55 0,00 236 0100 Sociální fond 126.311,70 126.311,70 0,00 rozdíl
5 245 Jiný běžný účet depozitní u ČS 103.149,09 103.149,09 0,00 311 Odběratelé 123.732,90 123.732,90 0,00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 530.583,61 530.583,61 0,00 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 592,00 592,00 0,00 192 Opravné položky k jiných pohledávkám z hlavní činnosti 508,00 508,00 0,00 321 Dodavatelé 15.022,00 15.022,00 0,00 324 Krátkodobé přijaté zálohy 572.425,31 572.425,31 0,00 331 Zaměstnanci 666.720,00 666.720,00 0,00 336 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečen 268.864,00 268.864,00 0,00 337 Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění 115.238,00 115.238,00 0,00 342 Jiné přímé daně 101.847,00 101.847,00 0,00 343 Daň z přidané hodnoty 333.057,00 333.057,00 0,00 346 Pohledávky za vybranými ústřed. vlád. institucemi 18.608,25 18.608,25 0,00 373 Poskytnuté zálohy na transfery 1.695.100,00 1.695.100,00 0,00 374 Přijaté zálohy na transfery 30.000,00 30.000,00 0,00 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 679.731,45 679.731,45 0,00 199 Opravné položky k odběratelům 550.825,45 550.825,45 0,00 378 Ostatní krátkodobé závazky 111.492,75 111.492,75 0,00 381 Náklady příštích období 14.520.,00 14.520.,00 0,00 383 Výdaje příštích období 330.602,55 330.602,55 0,00 384 Výnosy příštích období 15.640,00 15.640,00 0,00 385 Příjmy příštích období 21.101,55 21.101,55 0,00 388 Dohadné účty aktivní 26.054.594,36 26.054.594,36 0,00 389 Dohadné účty pasivní 2.931.205,00 2.931.205,00 0,00 401 Jmění účetní jednotky 149.706.050,02 149.706.050,02 0,00 403 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 31.701.680,24 31.701.680,24 0,00 406 Oceňovací rozdíly při změně metody -48.269.222,02-48.269.222,02 0,00 407 Jiné oceňovací rozdíly 90.603,70 90.603,70 0,00 408 Opravy minulých období -1.229.349,70-1.229.349,70 0,00 419 Ostatní fondy 126.311,70 126.311,70 0,00 431 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 0,00 0,00 0,00 432 Výsledek hospodaření předchozích účetních obd. 96.343.503,94 96.343.503,94 0,00 441 Rezervy 1.941.424,37 1.941.424,37 0,00 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 19.924.013,43 19.924.013,43 0,00 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1.872.538,29 1.872.538,29 0,00
6 905 Vyřazené pohledávky 32.431,70 32.431,70 0,00 909 955 Ostatní majetek podrozvahová evidence svěřeného majetku PO Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferu 72.517.196,01 72.517.196,01 0,00 6.779729,70 6.779729,70 0,00 Viz. Příloha č. 3 Rozvaha a Příloha www.detmarovice.cz/files/zaverecny_ucet/rok_/priloha_c._3_-_rozvaha_a_priloha.pdf 8. Výsledky přezkoumání hospodaření obce Dětmarovice za rok Dne 27.05.2019 provedla kontrolní skupina Krajského úřadu Moravskoslezského kraje přezkoumání hospodaření obce k 31.12. v rozsahu stanoveném zákonem č.420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Ze závěru zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce vyplývá, že nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zákona 420/2004 Sb. zjištěny chyby a nedostatky. Dále bylo konstatováno, že nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činí 0,32 %, podíl závazků na rozpočtu územního celku činí 1,91 % a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činí 8,57 %. Zpráva je k dispozici k nahlédnutí viz. Příloha č. 4 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dětmarovice za rok www.detmarovice.cz/files/zaverecny_ucet/rok_/priloha_c._4_-_zprava_o_vysledku_prezkoumani_hospodareni_obce_detmarovice_za_rok_.pdf Dětmarovice dne 27.05.2019 Vyhotovil: Ing. Radka Filipová Schválil: Ing. Ladislav Rosman starosta obce Závěrečný účet obce a účetní závěrka byly schváleny Zastupitelstvem obce Dětmarovice dne 12.06.2019 usnesením č. 87/5 a 88/5.