Město Dolní Kounice, IČO: 00281701 Závěrečný účet za rok 2018 Na základě 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů, zveřejňuje Město Dolní Kounice závěrečný účet obce za rok 2018 stav k 31.12.2018. Rozpočet na rok 2018 byl schválen na veřejném zasedání Zastupitelstva města dne 21.12.2017 usnesením č. 10. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2018 (v tis. Kč) Příjmy v tis. Kč Třída skutečnost schválený upravený 1 Daňové příjmy 37 674 33 990 110,84 38 272 98,44 2 Nedaňové příjmy 5 375 4 005 134,2 5 512 97,51 3 Kapitálové příjmy 5 0 0,00 5 99,07 4 Přijaté transfery 70 113 16 022 437,62 37 753 185,72 CELKEM PŘÍJMY 113 167 54 017 209,5 81 542 138,78 Výdaje v tis. Kč Třída skutečnost schválený upravený 5 Běžné výdaje 94 963 28 420 334,14 41 289 230,0 6 Kapitálové výdaj 30 323 45 662 66,41 59 553 50,92 CELKEM VÝDAJE 125 286 74 082 169,12 100 842 124,24 Financování v tis. Kč 1
třída skutečnost schválený upravený 8115 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých příj.,půjč. prostředků 8901 Operace z peněžních účtů organizace CELKEM FINANCOVÁNÍ 16 344 23 565 69,36 23 500 69,55-4 200-3 500 120,0-4 200 100,00-25 0 0,00 0 0,00 12 119 20 065 60,4 19 300 62,79 P Ř Í J M Y : Celkové příjmy města za rok 2018 dosáhly výše 113.166.859,02 Kč. Daňové příjmy Částkou 37.674.028,47 Kč tvoří 33,29 z celkových příjmů města. V porovnání s rokem 2017 nárůst o 9,82. Z toho nejvýznamnější částky: Daňové příjmy částka Daň z přidané hodnoty 16 951 716,00 Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti 8 193 567,00 Daň z příjmů právnických osob 6 892 779,00 Místní a správní poplatky 1 588 549,00 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy 5.374.326,25 Kč, (4,75 z celkových příjmů). Z toho nejvýznamnější: Nedaňové příjmy Částka Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 629 089,00 Příjmy z pronájmu 1 618 690,00 2
Kapitálové příjmy Jsou to mimořádné příjmy v celkové výši 5.350,- Kč: příjmy z prodeje pozemků. Přijaté transfery Přijaté dotace v roce 2018 včetně konsolidace příjmů činily 70.113.154,30 Kč (61,96 z celkových příjmů). Konsolidace příjmů: 57 647 428,27 Kč. Podrobnější popis čerpaných dotací je uveden v části 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. V Ý D A J E : Celkové výdaje města za rok 2018 dosáhly výše 125.266.194,07 Kč. Konsolidace výdajů: 57 647 428,27 Kč. Běžné výdaje Dosažené běžné výdaje města 94.963.064,68 Kč. Nejvýznamnější položky: Běžné výdaje částka Poznámka činnost místní správy 7 273 113,00 celkový provoz úřadu péče o vzhled obce 5 508 491,00 technické služby, veřejná zeleň příspěvky na provozy, provoz ZŠ a MŠ 28 453 730,00 investiční akce Modernizace ZŠ a MŠ nakládání s odpady 3 282 675,00 svoz odpadu, sběrný dvůr, skládky provoz kulturního domu, slavnosti, kultura 1 975 603,00 ples,pouť,památky činnost zastupitelstva města odvádění a čištění odpadních vod bytové a nebytové hospodářství 1 117 262,00 silnice, chodníky, ost. plochy úroky, bankovní poplatky 450 432,00 veřejné osvětlení knihovna volný čas dětí a mládeže, sport 1 115 716,00 cestovní ruch sdělovací prostředky požární ochrana 1 954 645,00 odměny, ostatní výdaje 11 747 033,00 včetně investiční akce Kanalizace Trboušanská 882 329,00 opravy, údržba 779 992,00 el. energie, opravy, ostatní 785 256,00 knihy, časopisy, provoz knihovny 514 827,00 Mikroregion, Regiontour aj. 225 258,00 zpravodaj, mobilní rozhlas 238 137,00 dobrovolní hasiči 3
Kapitálové výdaje Největší podíl na kapitálových výdajích v roce 2018, které byly celkem 30.323.129,39 Kč, mají v tomto roce investiční akce: - Kanalizace ulice Trboušanská : 12 207 tis. Kč - Modernizace ZŠ a MŠ Smetanova : 9 480 tis. Kč - Školní kuchyně ZŠ a MŠ Smetanova : 6 605 tis. Kč - Rekonstrukce komunikace ulice Jiráskova a Polní : 526 tis. Kč - Splašková kanalizace Ivančická : 517 tis. Kč - Tlaková stanice ulice Trboušanská : 507 tis. Kč - Splašková kanalizace ulice Skalní : 278 tis. Kč F I N A N C O V Á N Í : Dlouhodobé financování - ÚVĚRY Úvěry a půjčky, které byly čerpány v průběhu roku 2008 a v roce 2016, jsou řádně spláceny. Celkový objem splátek činil v roce 2018 částku 4.200.083,51 Kč Krátkodobé financování Rozpočet 2018 byl schválen s plánovaným schodkem na účtech ve výši 20.064.900,00 Kč. V průběhu roku byl upravován, celkem 11 rozpočtových opatření. Konečným výsledkem hospodaření byl stav účtech ve výši 16.344.810,56 Kč. Vývoj příjmů, výdajů a stavu peněžních prostředků v tis. Kč v tis. Kč 2016 2017 2018 Stav finančních prostředků k 1.1. 5 700 13 842 32 434 PŘÍJMY 44 951 66 313 113 167 VÝDAJE 40 602 43 327 125 286 Rozdíl příjmů a výdajů 4 349 22 986-12 119 Přijaté půjčené prostředky 7652 0 0 Splátky půjček -3 885-4 316-4 200 Ostatní operace- stav na pokladně 26-78 -25 Stav finančních prostředků k 31.12. 13 842 32 434 16 090 Fin 2-12 M - výkaz plnění rozpočtu za rok 2018 viz. příloha č. 1 Rozvaha k 31.12.2018 viz. příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 viz. příloha č. 3 Příloha k účetní závěrce 2018 viz. příloha č. 4 4
2. Hospodaření s majetkem, tvorba a použití peněžních fondů Město má zřízeny od roku 2018 celkem čtyři účelové peněžní fondy, které byly tvořeny a čerpány v souladu se schválenými zásadami tvorby a používání těchto fondů: 1) Sociální fond Sociální fond v Kč Stav k 1.1.2018 85 596,00 Příděl v r. 2018 a připsané úroky 390 095,00 Čerpání - na stravování, penzijní připojištění -345 130,00 Stav k 31.12.2018 130 561,00 2) Fond na pořízení požárního automobilu cisterny Fond - požární automobil v Kč Stav k 1.1.2018 902 616,00 Příděl v r. 2018 a připsané úroky 300 000,00 Připsané úroky 1 605,00 Stav k 31.12.2018 1 204 221,00 3) Fond rozvoje zájmové činnosti v obci Zájmová činnost v Kč Stav k 1.1.2018 0,00 Příděl v r. 2018 a připsané úroky 448 806,00 Stav k 31.12.2018 448 806,00 4) Fond obnovy vodovodu a kanalizace Fond-vodovod a kanalizace v Kč Stav k 1.1.2018 0,00 Příděl v r. 2018 a připsané úroky 365 000,00 Připsané úroky 242,00 Stav k 31.12.2018 365 242,00 5
Inventarizace majetku provedena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění vyhlášky 270/2010 Sb. a v návaznosti na plán inventur schválený radou města. příloha č. 5, 6: Inventarizační zpráva 2018 + Přílohy k Inventarizační zprávě 3. Finanční hospodaření zřízených a založených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Město Dolní Kounice je ke dni 31.12.2018 zřizovatelem dvou příspěvkových organizací a zakladatelem jedné akciové společnosti. Dále má Město Dolní Kounice podíl ve výši 2,81 ve společnosti KTS EKOLOGIE s.r.o. 1) Základní škola a mateřská škola Dolní Kounice, příspěvková organizace Smetanova 547/2, Dolní Kounice, IČO: 49458787 ZŠ a MŠ Dolní Kounice (v tis. Kč) Hlavní činnost Hospodářská činnost Spotřeba materiálu a energií 2 692 297 Opravy a údržba, cestovné, služby 163 5 Osobní náklady 22 793 178 Jiné náklady, odpisy, DHIM 1 218 0 Náklady celkem 26 866 480 Tržby z prodeje služeb 1 303 557 Jiné a ostatní výnosy 1 177 41 Příspěvky a dotace na provoz 24 507 0 Výnosy celkem 26 987 598 Výsledek hospodaření po zdanění 121 118 Rozvaha k 31.12.2018 viz. příloha č. 7 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 viz. příloha č. 8 Příloha k účetní závěrce 2018 viz. příloha č. 9 Rozdělení hospodářského výsledku schváleno usnesením rady č. 4/2019/5 dne 3.4.2019: Hospodářský výsledek ve výši 239 024,34 Kč byl schválen jako příděl do fondu odměn ve výši 180 000,- Kč a jako příděl do rezervního fondu ve výši 59 024,34 Kč. V květnu 2019 proběhne veřejnoprávní kontrola. Kontrolu uskuteční externí firma AUDIT- DANĚ, spol. s r.o., Brno. Bude provedena kontrola hospodaření s veřejnými prostředky za rok 2018 a kontrola plnění nápravných opatření z veřejnosprávní kontroly z roku 2017. 6
2) Mateřská škola Dolní Kounice, okres Brno-venkov, příspěvková organizace Tovární 167, Dolní Kounice, IČO: 75007606 MŠ Dolní Kounice (v tis. Kč) Hlavní činnost Hospodářská činnost Spotřeba materiálu a energií 591 0 Opravy a údržba, cestovné, služby 124 0 Osobní náklady 3 182 0 Jiné náklady, odpisy 77 0 Náklady celkem 3 974 0 Tržby z prodeje služeb 393 0 Jiné a ostatní výnosy 46 0 Příspěvky a dotace na provoz 3 553 0 Výnosy celkem 3 992 0 Výsledek hospodaření po zdanění 18 0 Rozvaha k 31.12.2018 viz. příloha č. 10 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 viz. příloha č. 11 Příloha k účetní závěrce 2018 viz. příloha č. 12 Rozdělení hospodářského výsledku schváleno usnesením rady č. 24/2019/4 dne 11.3.2019: Hospodářský výsledek ve výši 17 763,94 Kč byl schválen jako příděl do rezervního fondu pro případné krytí nedostatku finančních prostředků. V květnu 2019 proběhne veřejnoprávní kontrola. Kontrolu uskuteční externí firma AUDIT- DANĚ, spol. s r.o., Brno. Bude provedena kontrola hospodaření s veřejnými prostředky za rok 2018 a kontrola plnění nápravných opatření z veřejnosprávní kontroly z roku 2017. 3) DKM Moravia a.s., Masarykovo nám. 142, Dolní Kounice, IČO: 25544543 Předmět činnosti provozování vodovodů a kanalizací a úprava a rozvod vody Vlastnické podíly: Město Dolní Kounice 83, Obec Mělčany 17. Rozvaha (v tis. Kč) Aktiva 13 132 Pasiva 13 132 Dlouhodobý majetek 7 010 Vlastní kapitál 12 070 Oběžná aktiva 6 075 Cizí zdroje 1 022 Časové rozlišení 47 Časové rozlišení 40 7
Výsledovka (v tis. Kč) 2 016 2 017 2 018 Tržby za prodej vl. výrobků a služeb 3987 4 662 4 880 Výkonová spotřeba 1 872 2 073 2 697 * Přidaná hodnota 2 115 2 589 2 183 Osobní náklady 1 603 1 668 1 664 Daně a poplatky 249 268 302 * Provozní HV -41 138 217 * Finanční HV -66-86 -93 * Hospodářský výsledek před zdaněním -107 52 124 Daň z příjmů - odložená 0 0 10 * Hospodářský výsledek za účetní období -107 52 114 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31.12.2018 viz. příloha č 13 Rozvaha v plném rozsahu k 31.12.2018 viz. příloha č. 14 Příloha k účetní závěrce 2018 viz. příloha č. 15 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a hospodaření dalších osob Přijaté dotace do rozpočtu města v r. 2018 činily celkem 12.465.726,03 Kč, a to: částka Dotace Čerpání 487 099,60 průtoková dotace ZŠ a MŠ Smetanova vyčerpáno 167 735,40 průtoková dotace MŠ Tovární vyčerpáno 25 000,00 Účast Vesnice roku vyčerpáno 15 000,00 Vinařský fond Vyčerpáno 50 000,00 JMK - služby TIC vyčerpáno 109 000,00 JMK - Historické slavnosti vyčerpáno 50 000,00 JMK - vybavení městské knihovny vyčerpáno 52 474,00 volby prezidenta republiky 41 350,00 volby do obecních zastupitelstev a 60 000,00 Senátu Parlamentu ČR 46 365,50 622 582,28 Zkvalitnění nakládání s odpadem města vyčerpáno 6 278 236,32 Kanalizace ulice Trboušanská vyčerpáno 983 500,00 JMK- Kanalizace ulice Trboušanská vyčerpáno 184 800,43 Modernizace ZŠ a MŠ Dolní Kounice vyčerpáno 832 798,00 aktivní politika zaměstnanosti vyčerpáno 2 547 500,00 ze státního rozpočtu na výkon státní správy vyčerpáno 8
Všechny dotace byly zahrnuty do rozpočtu a řádně vyúčtovány. Poskytnuté dotace,příspěvky z rozpočtu města V roce 2018 byly z rozpočtu poskytnuty tyto příspěvky: SEZNAM VEŘEJNOPRÁVNÍCH SMLUV projekt částka Biskupství brněnské obnova areálu kláštera Rosa coeli v Dolních Kounicích 220 000,00 den otevřených sklepů "Za dolnokounickou Bratrstvo vinařů a kopáčů 1737, z.s. frankovkou" a vybavení pro činnosti spolku 50 000,00 Český svaž včelařů, z.s., základní organizace Dolní Kounice z.s. výsadba významných včelařských dřevin pro zvýšení druhové pestrosti v Dolních Kounicích a okolí 23 364,00 Kouničan, z.s. Svatováclavské hody 60 000,00 DOTYK II, o.p.s. sociální rehabilitace 2017 15 912,00 LusKoun - občanské sdružení pro děti a mládež Kounice v pohybu 30 000,00 Můj domov Dolní Kounice, z.s. tábornické potřeby 48 000,00 Myslivecké sdružení Rosa Coeli Dolní Kounice Pořízení vybavení pro činnost spolku 20 000,00 ODDÍL JUDO DOLNÍ KOUNICE z.s. pořízení vybavení pro trénink a závody mládeže 97 500,00 Římskokatolická farnost Dolní Kounice sanace vlhkosti zdí k opravě fasády 79 000,00 Sbor jednoty bratrské v Ivančicích naplňování lidských potřeb v LDN v Nemocnici Ivančice 10 000,00 Sdružení Petrov, z.s. Kefasfest 2017 15 000,00 SH ČMS - Sbor dobrovolných hasičů Sportovní klub Dolní Kounice, z.s. vybavení pro sportovní družstva působící při SDH Dolní Kounice a vzdělávací programy pro mládež 60 000,00 zajištění sportovní činnosti dětí, mládeže a dospělých, provoz a údržba areálu 90 000,00 Středisko volného času Ivančice Kónus klub 2017 18 500,00 Středisko volného času Ivančice sportovní kroužky 2017 17 000,00 TJ Vodní sporty Dolní Kounice, z.s. provoz a údržba prostor vodácké loděnice, tréninková a závodní činnost mládeže, materiálové vybavení pro žáky a dorost 70 000,00 CELKEM 924 276,00 Příspěvky byly řádně vyúčtovány. 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Města Dolní Kounice za rok 2018 Přezkoumání hospodaření města za rok 2018 provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje, Odbor kontrolní a právní oddělení přezkumu obcí. V termínech 17. 18. října 2018 proběhlo dílčí přezkoumání a ve dnech 13.-14. března 2019 konečné přezkoumání. Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny tyto chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. c) zákona o přezkoumávání hospodaření, a to: 9
Nedostatky, spočívající v neúplnosti a nesprávnosti vedení účetnictví: - Složky majetku a závazků územního celku nebyly správně oceněny. - Inventarizační rozdíly nebyly vyúčtovány do účetního období, za které se inventarizací ověřuje stav majetku a závazků. Nedostatky, spořívající v porušení povinností územního celku stanovených zvláštními právními předpisy: Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu. Chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c) zákona o přezkoumávání hospodaření: Územní celek nedodržel postup tvorby a použití opravných položek. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2018 viz. příloha č. 16 6. Přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M za rok 2018 2. Rozvaha k 31.12.2018 Město Dolní Kounice 3. Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 Město Dolní Kounice 4. Příloha k účetní závěrce 2018 Město Dolní Kounice 5. Inventarizační zpráva 2018 6. Příloha č. 1 k inventarizační zprávě 2018 7. Základní škola a mateřská škola Rozvaha k 31.12.2018 8. Základní škola a mateřská škola Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 9. Základní škola a mateřská škola - Příloha k účetní závěrce 2018 10. Mateřská škola Rozvaha k 31.12.2018 11. Mateřská škola Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 12. Mateřská škola Příloha k účetní závěrce 2018 13. DKM Moravia a.s. Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 14. DKM Moravia a.s. Rozvaha k 31.12.2018 15. DKM Moravia a.s. Příloha k účetní závěrce 2018 16. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2018 města Dolní Kounice. V Dolních Kounicích dne: 4.5.2019 Zpracovala: Ing. Iva Oulehlová, vedoucí finančního odboru Vyvěšeno: 4.5.2019 Sňato: 21.5.2019 Závěrečný účet za rok 2018 schválen usnesením zastupitelstva č. 6 dne 20.5.2019. 10
11