Informace o innosti eské exportní banky, a.s. k 30. ervnu 2004 ervenec 2004
Obsah: strana 1. íselné údaje 2 1.1. Základní údaje o emitentovi 2 1.2. Rozvaha aktiva 3 1.3. Rozvaha pasiva 4 1.4. Podrozvaha 5 1.5. Výsledovka 6 2. Popisná ást 7 2.1. Souhrnné výsledky 7 2.2. Zhodnocení obchodní innosti 7 2.3 Zajištní zdroj 9 2.4. Celkový stav a struktura úvr 9 2.5. Hospodáská innost 11 3. Pedpokládaný budoucí vývoj podnikatelské innosti a hospodáských výsledk v roce 2004 12 1
1. íselné údaje 1.1. Základní údaje o emitentovi Tabulková ást informaní povinnosti emitent registrovaných cenných papír Základní údaje I 63078333 Obchodní firma eská exportní banka, a.s. Adresa sídla Ulice Vodikova 34.p. 701 Obec Praha 1 PS 11121 E-mail ceb@ceb.cz Internetová adresa www.ceb.cz Tel. 224211255 Fax 224211266 Identifikace kontaktní osoby pro informaní povinnost Jméno, píjmení (titul) Marcela Šrtková, Ing. Funkce vykonávaná pro emitenta statistik senior E-mail srutkova@ceb.cz Tel. 222843241 Fax 224215268 Obsah souboru Rozvaha,výkaz zisk a ztrát k 30.6.2004 Podrozvaha k 30.6.2004 Pehled o zmnách vlastního kapitálu k Další údaje k Údaje o auditu a auditorovi Pedložené výkazy oveny auditorem 2 Název auditorské firmy íslo licence auditorské firmy Jméno, píjmení (titul) auditora íslo dekretu Zpráva auditora ze dne Výrok auditora Údaje o dalších osobách Osoba odpovdná za úetnictví Miloslav Kubišta, Ing. - NG Osoba odpovdná za úetní závrku Vra Malá - Tel. 222843219 E-mail mala@ceb.cz Odesláno dne 20.7.2004 2
1.2. Rozvaha aktiva Rozvaha v plném rozsahu - AKTIVA (v celých tis. K) k: 30.6.2004 Název úetní jednotky: eská exportní banka, a.s. I: 63078333 ozna. AKTIVA Minulé ú. Bžné úetní období období íslo ádku brutto korekce netto netto 1. Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank 001 9 809 0 9 809 38 797 2. Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry pijímané centrální bankou k refinancování 002 362 901 0 362 901 335 504 v tom: a) vydané vládními institucemi 003 362 901 0 362 901 335 504 b) ostatní 004 0 0 0 0 3. Pohledávky za bankami a družstevními záložnami 005 20 202 938 0 20 202 938 16 556 179 v tom: a) splatné na požádání 006 1 179 297 0 1 179 297 1 111 447 b) ostatní pohledávky 007 19 023 641 0 19 023 641 15 444 732 4. Pohledávky za klienty - leny družstevních záložen 008 8 496 900 52 723 8 444 177 6 692 407 v tom: a) splatné na požádání 009 0 0 0 0 b) ostatní pohledávky 010 8 496 900 52 723 8 444 177 6 692 407 5. Dluhové cenné papíry 011 0 0 0 346 816 v tom: a) vydané vládními institucemi 012 0 0 0 346 816 b) vydané ostatními osobami 013 0 0 0 0 6. Akcie, podílové listy a ostatní podíly 014 0 0 0 0 7. Úasti s podstatným vlivem 015 0 0 0 0 z toho: v bankách 016 0 0 0 0 8. Úasti s rozhodujícím vlivem 017 0 0 0 0 z toho: v bankách 018 0 0 0 0 9. Dlouhodobý nehmotný majetek 019 70 946 36 939 34 007 43 655 z toho: a) zizovací výdaje 020 0 0 0 0 b) goodwill 021 0 0 0 0 10. Dlouhodobý hmotný majetek 022 68 715 61 979 6 736 10 481 z toho: a) pozemky a budovy pro provozní innost 023 387 61 326 387 11. Ostatní aktiva 024 775 983 0 775 983 770 399 12. Pohledávky z upsaného základního kapitálu 025 0 0 0 0 13. Náklady a píjmy píštích období 026 11 095 0 11 095 16 185 Aktiva celkem 027 29 999 287 151 641 29 847 646 24 810 423 Kontrolní íslo 999 89 061 700 356 066 88 705 634 73 552 139 3
1.3. Rozvaha pasiva Rozvaha v plném rozsahu - PASIVA (v celých tis. K) k: 30.6.2004 Název úetní jednotky: eská exportní banka, a.s. I: 63078333 ozna. PASIVA íslo ádku Stav v bžném ú. období Stav v min. ú. období 1. Závazky vi bankám a družstevním záložnám 028 6 970 655 5 391 793 v tom a) splatné na požádání 029 335 403 112 263 b) ostatní závazky 030 6 635 252 5 279 530 2. Závazky vi klientm - lenm družstevních záložen 031 923 150 762 621 v tom a) splatné na požádání 032 444 100 238 097 b) ostatní závazky 033 479 050 524 524 3. Závazky z dluhových cenných papír 034 18 934 561 15 432 329 v tom a) emitované dluhové cenné papíry 035 18 934 561 15 432 329 b) ostatní závazky z dluhových cenných papír 036 0 0 4. Ostatní pasiva 037 269 056 592 592 5. Výnosy a výdaje píštích období 038 106 011 3 956 6. Rezervy 039 350 608 505 885 v tom: a) na dchody a podobné závazky 040 0 0 b) na dan 041 0 0 c)ostatní 042 350 608 505 885 7. Podízené závazky 043 0 0 8. Základní kapitál 044 1 750 000 1 650 000 z toho: a) splacený základní kapitál 045 1 750 000 1 650 000 b) vlastní akcie 046 0 0 9. Emisní ážio 047 0 0 10. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 048 566 270 464 457 v tom a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy 049 330 000 330 000 b) ostatní rezervní fondy 050 0 0 c) ostatní fondy ze zisku 051 236 270 134 457 11. Rezervní fond na nové ocenní 052 0 0 12. Kapitálové fondy 053 0 0 13. Oceovací rozdíly 054 0 0 z toho: a) z majetku a závazk 055 0 0 14. b) ze zajišovacích derivát 056 0 0 c) z pepotu úastí 057 0 0 Nerozdlený zisk nebo neuhrazená ztráta z pedchozích období 058 0 0 15. Zisk nebo ztráta za úetní období 059-22 665 6 790 Pasiva celkem 060 29 847 646 24 810 423 Kontrolní íslo 999 89 190 536 73 827 931 4
1.4. Podrozvaha Podrozvaha (v celých tis. K) k: 30.6.2004 Název úetní jednotky: eská exportní banka, a.s. I: 63078333 ozna. TEXT íslo ádku Stav v bžném ú. období Stav v min. ú. období Podrozvahová aktiva 16 598 115 27 734 626 1. Poskytnuté písliby a záruky 001 6 743 313 15 460 208 2. Poskytnuté zástavy 002 0 0 3. Pohledávky ze spotových operací 003 39 226 9 043 4. Pohledávky z pevných termínových operací 004 9 811 410 12 265 375 5. Pohledávky z opcí 005 0 0 6. Odepsané pohledávky 006 4 166 0 7. Hodnoty pedané do úschovy, do správy a k uložení 007 0 0 8. Hodnoty pedané k obhospodaování 008 0 0 Podrozvahová pasiva 70 994 255 80 051 491 9. Pijaté písliby a záruky 009 53 061 108 59 405 491 10. Pijaté zástavy a zjištní 010 8 818 750 9 105 193 11. Závazky ze spotových operací 011 38 987 8 997 12. Závazky z pevných termínových operací 012 9 075 410 11 531 810 13. Závazky z opcí 013 0 0 14. Hodnoty pevzaté do úschovy, do správy a k uložení 014 0 0 15. Hodnoty pevzaté k obhospodaování 015 0 0 Kontrolní íslo 999 175 184 740 215 572 234 5
1.5. Výsledovka Výkaz zisk a ztrát (v celých tis. K) k: 30.6.2004 Název úetní jednotky: eská exportní banka, a.s. I: 63078333 ozna. Text Skutenost v úetním období íslo ádku sledovaném minulém 1. Výnosy z úrok a podobné výnosy 01 603 564 643 223 z toho a) úroky z dluhových cenných papír 02 12 025 13 640 2. Náklady na úroky a podobné náklady 03 591 750 723 637 z toho a) náklady na úroky z dluhových cenných papír 04 545 656 491 429 3. Výnosy z akcií a podíl 05 0 0 v tom a) výnosy z úastí s podstatným vlivem 06 0 0 b) výnosy z úastí s rozhodujícím vlivem 07 0 0 c) ostatní výnosy z akcií a podíl 08 0 0 4. Výnosy z poplatk a provizí 09 32 335 101 499 5. Náklady na poplatky a provize 10 12 845 13 683 6. Zisk nebo ztráta z finanních operací 11 50 702 102 362 7. Ostatní provozní výnosy 12 736 4 989 8. Ostatní provozní náklady 13 42 0 9. Správní náklady 14 77 613 67 073 v tom a) náklady na zamstnance 15 46 913 43 200 10. 11. 12. 13. 14. 15. z toho: aa) sociální a zdravotní pojištní 16 13 113 11 990 b) ostatní správní náklady 17 30 700 23 873 Rozpuštní rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku 18 Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku 19 Rozpuštní opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z díve odepsaných pohledávek 20 Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám 21 Rozpuštní opravných položek k úastem s rozhodujícím a podstatným vlivem 22 Ztráty z pevodu úastí s rozhodujícím a podstatným vlivem, tvorba a použití opravných položek k úastem s rozhodujícím a podstatným vlivem 23 0 0 9 597 10 946 2 862 13 932 21 572 16 875 0 0 0 0 16. Rozpuštní ostatních rezerv 24 0 0 17. Tvorba a použití ostatních rezerv 25 0 0 18. 20. Podíl na ziscích nebo ztrátách úastí s rozhodujícím nebo podstatným vlivem 26 0 0 Zisk nebo ztráta za úetní období z bžné innosti ped zdanním 27-23 220 33 791 21. Mimoádné výnosy 28 0 0 22. Mimoádné náklady 29 0 20 042 23. Zisk nebo ztráta za úetní období z mimoádné innosti ped 0-20 042 zdanním 30 24. Da z píjm 31-555 6 959 26. Zisk nebo ztráta za úetní období po zdanní 32-22 665 6 790 Kontrolní íslo 99 2 005 585 2 329 891 6
2. Popis podnikatelské innosti a hospodáské výsledky 2.1. Souhrnné výsledky V souladu se zákonem. 58/1995 Sb., o pojišování a financování vývozu se státní podporou a o doplnní zákona. 166/1993 Sb., o Nejvyšším kontrolním úadu, ve znní pozdjších pedpis, ve znní zákona. 60/1998 Sb., zákona. 188/1999 Sb. a zákona. 282/2002 Sb., je eská exportní banka, a.s. (dále jen EB ) povena provozováním financování vývozu se státní podporou. Vývoj základních ukazatel charakterizujících innost EB za I. pololetí 2004 ukazuje následující tabulka. Hlavní ukazatele innosti EB: Ukazatel (v mil. K) Skut. Skut. Skut. Index v % 06. 2003 12. 2003 06. 2004 3/1 1 2 3 4 Základní kapitál 1 650 1 650 1 750 106,1 Bilanní suma 24 810 26 221 29 848 120,3 Stav úvr 18 945 21 071 23 682 125,0 Objem uzavených smluv 7 550 9 813 5 113 67,7 Všeobecné provozní náklady 78,0 158,7 87,2 111,8 Výnosy z vlastního kapitálu 35,9 55,8 19,4 54,0 Zisk po zdanní 6,8 106,5-22,7 ------ Poet zamstnanc 127 124 124 97,6 Valná hromada akcioná rozhodla v prosinci r. 2003 o zvýšení základního kapitálu o 100 mil. K na celkovou výši 1 750 mil. K. V prbhu I. tvrtletí 2004 byl kapitál upsaný státem splacen, ímž se zvýšil pímý podíl vlastnictví státu na 71,4 %. Bilanní suma a úvry jako hlavní položka na stran aktiv rostly ve srovnání se stejným obdobím minulého roku pomrn rychlým tempem. Ekonomické výsledky byly negativn ovlivnny jak nižšími výnosy z dvodu klesajících sazeb na finanním trhu, tak i zvýšenými náklady na transformaci vnitních úvrových proces, mimoádnými náklady na externí audit informaního systému a dopady vyšší sazby DPH u nkterých služeb. 2.2. Zhodnocení obchodní innosti V prbhu I. pololetí 2004 byly podepsány smlouvy o poskytnutí úvru nebo o vystavení záruních smluv celkové hodnot 5 113 mil. K. Mezironí pokles objemu nov podepsaných úvrových a záruních smluv je zpsoben petrvávajícím vývojem produkce 7
a vývozní výkonností výrobc investiních celk, který se odráží v poptávce po stedndobém a dlouhodobém financování. Tento pokles poptávky považuje EB za pechodný. Ukazatel objem podepsaných smluv (mil. K) Skutenost Skutenost Mezironí 30. 6. 2003 30. 6. 2004 index v % 1 2 2/1 Financování vývozu - celkem 7 550 5 113 67,7 z toho vývozní úvry 4 152 3 452 83,1 úvry na výrobu pro vývoz 3 391 1 411 41,6 záruky 7 250 3 571,4 Využití produkt financování vývozu za období 01-06 / 2004 podle objemu podepsaných smluv celkem 5 113 mil. K záruky 5% úvry na financování výroby 28% dodavatelské vývozní úvry 67% Teritoriální struktura podepsaných smluv odpovídá teritoriální struktue eského vývozu jako takového. Rozhodujícími teritorii jsou zem EU (vetn nov pijatých zemí) a zem SNS. Z pohledu komoditní struktury podepsaných smluv nejvtší objem pedstavují smlouvy na financování vývozu zboží z komoditní skupiny SITC 7 (stroje a pepravní prostedky) a SITC 3 (minerální paliva, mazadla a píbuzné materiály). 8
2.3 Zajištní zdroj Na pokrytí existujících poteb využívala EB pedevším zdroje zajištné v pedcházejícím období. V oblasti finanních zdroj byly organizovány innosti tak, aby EB mla dostatek zdroj ve vhodné struktue ke kontinuálnímu plnní svých závazk a zabezpeení nabídky svých služeb eským vývozcm. Rozhodující výpjní operací v I. pololetí 2004 byla nová syndikovaná vícemnová revolvingová pjka 220 mil. USD. Celková splatnost pjky jsou 4 roky, vedoucími aranžéry výpjky byly Bayerische LB a CALYON Bank. 2.4 Celkový stav a struktura úvr Celkový stav úvr k 30. 6. 2004 inil 23 682 mil. K a vzrostl meziron oproti stejnému období roku 2003 o plných 4 737 mil. K, což pedstavuje mezironí nárst o 25,0 % a oproti konci roku 2003 pak nárst o 12,4 %. Jedná se o pomrn vysoké tempo rstu stavu úvr v korunovém vyjádení i pes trvající posilování K vi USD. Vývoj stavu úvr dokumentuje následující pehled: V mil. K 12 / 2001 12 / 2002 12 / 2003 06 / 2004 Poátení stav úvr 18 721,2 18 105,9 18 970,4 21 071,3 erpáno v období 10 421,6 12 121,3 13 100,1 7 517,1 Splaceno v období 10 277,5 8 262,1 8 292,1 5 105,3 Kurzový rozdíl -759,4-2 994,7-2 707,1 198,6 Konený stav úvr 18 105,9 18 970,4 21 071,3 23 681,7 9
mil. USD Vývoj stavu úvr 01/1998-06/2004 mld. CZK 1000 900 CZK 800 700 600 500 400 300 USD 200 100 0 1998 1999 2000 2001 2002 2003 25 20 15 10 5 0 Celková charakteristika úvrového portfolia v íslech: Struktura úvr podle smluvní mny 30. 6. 2003 30. 6. 2004 mil.k podíl % mil.k podíl % Stav úvr poskytnutých celkem 18 945 100,0 23 682 100,0 z toho USD 16 344 86,2 18 891 79,9 EUR 2 541 13,4 4 467 18,7 GBP 12 0,1 0 0 CZK 49 0,3 324 1,4 30. 6. 2003 30. 6. 2004 Stav úvr celkem v mil. K dle typu dlužníka v mil. K podíl v % v mil. K podíl v % Úvry bankám celkem 12 558 66,3 16 035 67,7 z toho na financování refinanní tuzemským bankám 6 741 35,6 5 735 24,2 pímé zahraniním bankám 5 817 30,7 10 300 43,5 Úvry klientm (nebankovním subjektm) celkem 6 387 33,7 7 647 32,3 z toho na financování dodavatelských vývozních úvr 1 455 7,7 1 290 5,4 odbratelských vývozních úvr 4 542 24,0 5 764 24,4 výroby pro vývoz 390 2,0 593 2,5 10
30. 6. 2003 30. 6. 2004 Struktura úvr podle délky splatnosti mil.k podíl % mil.k podíl % Stav úvr poskytnutých celkem 18 945 100,0 23 682 100,0 z toho splatnost do 1 roku krátkodobé 586 3,1 589 2,5 pes 1 rok do 5 let stedndobé 1 169 6,2 1 101 4,6 pes 5 let dlouhodobé 17 190 90,7 21 992 92,9 Stav úvr struktura úvr podle délky nebankovní bankovní subjekt splatnosti a podle typu dlužníka subjekt k 30. 6. 2004 mil.k podíl % mil.k podíl % Stav úvr poskytnutých celkem 16 035 67,7 7 647 32,3 z toho splatnost do 1 roku krátkodobé 0 0 589 2,5 pes 1 rok do 5 let stedndobé 275 1,2 826 3,5 pes 5 let dlouhodobé 15 760 66,5 6 232 26,3 Komentá k mezironímu vývoji jednotlivých parametr úvrového portfolia: pokrauje i nadále pokles podílu úvr, u kterých je smluvní mnou USD (v mezironím srovnání o více než 6 %) ve prospch úvr se smluvní mnou EUR, ve struktue úvr poskytnutých bankám a klientm nedošlo v mezironím srovnání k podstatné zmn. U úvr poskytnutých bankám však výrazn zvýšily svj podíl úvry poskytnuté bankám odbratel a staly se s 43,5 % skupinou úvr s rozhodujícím podílem na celkovém stavu úvr, v dsledku zvýšeného erpaní úvr s dlouhodobou splatností u významných obchodních pípad se zvyšuje podíl úvr se splatností pesahující splatnost 5 let. 2.5 Hospodáská innost EB k 30. ervnu 2004 hospodaila se zdroji v celkové výši 29 848 mil. K. Objem bilanní sumy oproti stejnému období minulého roku vzrostl o více než 20 %. Rozhodující zstávají i nadále cizí zdroje, které tvoí 91,1 % celkové bilanní sumy a v nich jako základní zdroj emise dluhopis. Dalším významným zdrojem jsou výpjky od bank. Zdroje od nebankovních klient tvoí nepodstatnou ást. Na stran užití zdroj (aktivních operací) je rozhodující ást tvoena poskytnutými úvry bankovním i nebankovním subjektm. Volné zdroje jsou pechodn investovány do mezibankovních obchod a nákupu bezpených cenných papír. Z tohoto hlediska bilance EB vykazuje stabilní strukturu, jež se ve srovnání se srovnatelným obdobím minulého roku výrazn nezmnila. Pokud jde o tvorbu zisku, EB vykázala k 30. 6. 2004 ztrátu ve výši 22,7 mil. K. Tento trend ve srovnání s výsledky k 30. 6. 2003 byl zpsoben zejména nižšími výnosy z investování vlastního kapitálu v dsledku poklesu úrokových sazeb na mezibankovním trhu a zmnou reálné hodnoty cenných papír. Dále byly vykázány nižší výnosy z pijatých poplatk v dsledku odsunu uzavení nkterých významných obchodních pípad na II. pololetí roku 2004. Nárst provozních náklad je ovlivnn zvýšenými náklady v souvislosti s transformací obchodních proces uvnit banky, náklady na provedení 11
bezpenostního auditu informaního systému a dopadem zvýšení DPH u vybraných druh služeb (nap. komunikaní služby). 3. Pedpokládaný budoucí vývoj podnikatelské innosti a hospodáských výsledk v roce 2004 Pro rok 2004 pedpokládají vývozci v návaznosti na rozpracované obchody uzavít s EB v oblasti podpory vývozu úvrové a záruní smlouvy ve výši cca 13-14 mld. K, což pedstavuje podstatný nárst oproti roku 2003. Tento výhled se opírá o pedpoklady plynoucí ze stupn rozpracovanosti nkterých obchodních pípad. Z hlediska uplatnní jednotlivých forem finanní podpory vývozu se oekává i nadále rozhodující podíl financování vývozních úvr. Je zejmá rostoucí poptávka po komplexní nabídce financování pi uplatnní i dalších forem financování vývozu. Oekávaný stav úvr bude ke konci roku 2004 init v korunovém vyjádení pibližn 24 mld. K. Z hlediska finanního hospodaení EB oekává ve II. pololetí roku 2004 zvýšenou obchodní aktivitu s dopadem do rstu výnos. Obdobn lze oekávat i dopad nárstu úrokových sazeb do výnos banky u mezibankovních obchod. Tyto tendence spolu s rozpuštním všeobecné bankovní rezervy do výnos budou znamenat za rok 2004 dosažení zisku ve výši cca 45 50 mil. K. EB i nadále pedpokládá v tomto roce dodržování pravidel obezetného podnikání bank v souladu s pravidly NB, nezhoršování kvality úvrového portfolia a pimenou ziskovost s ohledem na specifický charakter její innosti. 12