NA PŘÍKOPĚ 28 115 03 PRAHA 1 Sekce licenčních a sankčních řízení V Praze dne 21. ledna 2016 Č. j. 2016 / 9080 / 570 Ke sp. zn. Sp/2016/25/573 Počet stran: 9 X-TRADE BROKERS DOM MAKLERSKI SPóŁKA AKCYJNA KRS: 0000217580, IČO 015803782 Ogrodova 58 00-876 Varšava Polská republika prostřednictvím X-TRADE BROKERS DOM MAKLERSKI SPóŁKA AKCYJNA, organizační složka IČO 278 67 102 Pobřežní 394/12 186 00 Praha 8 P Ř Í K A Z Česká národní banka (dále též jen správní orgán ) jako orgán dohledu nad finančním trhem dle zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o České národní bance ) a orgán dohledu nad kapitálovým trhem dle zákona č. 15/1998 Sb., o dohledu v oblasti kapitálového trhu a o změně a doplnění dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o dohledu ) a dle zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o podnikání na kapitálovém trhu ) rozhodla dle 150 zákona č. 500/2004 Sb., správní řád, ve znění pozdějších předpisů (dále jen správní řád ) o uložení opatření k nápravě společnosti založené podle polského práva X-TRADE BROKERS DOM MAKLERSKI SPóŁKA AKCYJNA, se sídlem Ogrodova 58, 00-876 Varšava, Polská republika, KRS: 0000217580, IČO 015803782, jako zahraniční osobě poskytující investiční služby v České republice prostřednictvím organizační složky X-TRADE BROKERS DOM MAKLERSKI SPóŁKA AKCYJNA, IČO 278 67 102, Pobřežní 394/12, 186 00 Praha 8 (dále také jen účastník řízení ), takto:
I. Společnost X-TRADE BROKERS DOM MAKLERSKI SPóŁKA AKCYJNA KRS: 0000217580, IČO 015803782 Ogrodova 58, 00-876 Varšava, Polská republika, jako zahraniční osoba poskytující investiční služby v České republice prostřednictvím organizační složky X-TRADE BROKERS DOM MAKLERSKI SPóŁKA AKCYJNA, IČO 278 67 102, Pobřežní 394/12, 186 00 Praha 8, nezajistila plnění informační povinnosti vůči České národní bance, když A) nezasílala České národní bance výkazy MOKAS41 a MOKAS42 včas, jelikož a) výkazy MOKAS41 a MOKAS42 za měsíc prosinec 2013 zaslala dne 26. 5. 2014, b) výkazy MOKAS41 a MOKAS42 za měsíc leden 2014 zaslala dne 28. 4. 2014, c) výkazy MOKAS41 za měsíc září 2014 zaslala dne 9. 11. 2015 a MOKAS42 za měsíc září 2014 dne 3. 11. 2015, d) výkazy MOKAS41 a MOKAS42 za měsíc leden 2015 zaslala dne 2. 11. 2015, e) výkazy MOKAS41 za měsíce duben a září 2015 nezaslala České národní bance ani do dne vydání tohoto příkazu, B) nezasílala České národní bance výkazy MOKAS41 a MOKAS42 řádně, jelikož a) uvedla chybné údaje ve výkazech MOKAS41 za měsíce srpen až listopad 2013, měsíce únor až srpen 2014, říjen až prosinec 2014, únor a březen 2015, květen až srpen 2015, tyto výkazy tak nesplnily formální požadavky na kvalitu zasílaných dat a v důsledku vadných mezivýkazových kontrol nebyly informačním systémem České národní banky přijaty, b) uvedla chybné údaje ve výkazech MOKAS42 za měsíce srpen a září 2013, listopad 2013, únor až srpen 2014, říjen až prosinec 2014 a únor až září 2015, tyto výkazy nesplnily formální požadavky na kvalitu zasílaných dat a v důsledku vadných mezivýkazových kontrol nebyly informačním systémem České národní banky přijaty, t e d y porušila povinnost dle ustanovení 24 odst. 5 písm. b) zákona o podnikání na kapitálovém trhu, z a c o ž s e j í v souladu s ustanovením 146 odst. 6 zákona o podnikání na kapitálovém trhu ukládá, aby ve lhůtě 1 měsíce od nabytí právní moci tohoto příkazu zavedla odpovídající a účinné opatření, které povede k řádnému a včasnému plnění informační povinnosti vůči České národní bance a ve lhůtě 3 měsíců od nabytí právní moci tohoto příkazu odstranila nedostatky v dosavadním plnění informační povinnosti uvedené v bodech I A) písm. e) a I B) tohoto výroku. O konkrétní podobě a způsobu splnění uloženého opatření k nápravě je společnost povinna bez zbytečného odkladu písemně informovat Českou národní banku. 2
II. Účastníku řízení se podle ustanovení 79 odst. 5 správního řádu ve vazbě na ustanovení 6 odst. 1 vyhlášky č. 520/2005 Sb., o rozsahu hotových výdajů a ušlého výdělku, které správní orgán hradí jiným osobám, a o výši paušální částky nákladů řízení, ukládá povinnost nahradit náklady řízení paušální částkou ve výši 1 000 Kč (slovy jeden tisíc korun českých). Náhrada nákladů řízení je splatná do 30 dnů od nabytí právní moci tohoto rozhodnutí na účet České národní banky, č. 115-69193891/0710, konstantní symbol 1148, variabilní symbol je identifikační číslo plátce. Identifikace účastníka řízení O D Ů V O D N Ě N Í 1. Společnost X-TRADE BROKERS DOM MAKLERSKI SPóŁKA AKCYJNA, se sídlem Ogrodova 58, 00-876 Varšava, Polská republika, je společností založenou podle polského práva a je zapsána v rejstříku podnikatelů vedeném u Obchodního soudu pro hl. m. Varšavu ve Varšavě, XII. hospodářské oddělení Celostátního soudu rejstříku pod číslem KRS: 0000217580, IČO: 015803782. Na území České republiky poskytuje investiční služby prostřednictvím organizační složky X-TRADE BROKERS DOM MAKLERSKI SPóŁKA AKCYJNA, IČO 278 67 102, se sídlem Pobřežní 394/12, 186 00 Praha 8, zapsané dne 5. 3. 2007 do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze, oddíl A, vložka 56720, jejímž předmětem činnosti je ke dni vydání tohoto příkazu poskytování investičních služeb podle ustanovení 4 odst. 2 písm. a), b) a c) a podle ustanovení 4 odst. 3 písm. a), d), e) a g) zákona o podnikání na kapitálovém trhu. Popis skutkových okolností případu 2. V průběhu roku 2012 a prvního pololetí 2013 byl účastník řízení správním orgánem opakovaně upozorňován formou e-mailových zpráv zasílaných na kontaktní adresu sdělenou České národní bance pro účely plnění informačních povinností na nutnost zaslání výkazů MOKAS41 až MOKAS44. 1 Účastník řízení i přes to zasílal výkazy se zpožděním až po opakovaných urgencích České národní banky. Vzhledem k přetrvávajícím problémům s plněním informační povinnosti bylo účastníku řízení dne 19. srpna 2013 zasláno upozornění ve smyslu ustanovení 146 odst. 4 2 zákona o podnikání na kapitálovém trhu 3. Ani v následném období účastník řízení nezajistil plnění informační povinnosti a dopouštěl se dalších porušení, která jsou mu vytýkána ve výroku tohoto příkazu. S ohledem na neodstranění vytčených nedostatků byl účastník řízení opětovně požádán o zjednání nápravy a neprodlené zahájení řádného plnění informačních povinností písemným upozorněním České národní banky ze dne 17. července 2014. 4 1 Deník obchodníka s cennými papíry předkládaný České národní bance se skládá ze čtyř samostatných datových souborů, které jsou mezi sebou vzájemně provázány. Pouze propojení informací ze všech čtyř datových souborů poskytuje kompletní informaci o jednotlivé transakci. Jednotlivé datové soubory obsahují informace o pokynech (MOKAS41), informace o obchodech (MOKAS42), informace o nástrojích (MOKAS43) a informace o osobách (MOKAS44). Výkazy za konkrétní měsíc je třeba zaslat v takové kvalitě, aby všechny výkazy prošly všemi kontrolami na vstupu do informačního sytému České národní banky (v opačném případě nejsou data informačním systémem přijata). 2 předmětná úprava je od 1. 1. 2015 obsažena v 146 odst. 5 zákona o podnikání na kapitálovém trhu 3 č. j. 2013/10197/580 4 č. j. 2014/017882/CNB/580 3
3. Z údajů z informačního systému MtS-ISL-SUD správní orgán zjistil, že účastník řízení České národní bance vůbec nezaslal výkazy MOKAS41 za měsíce duben a září 2015. Z informačního systému MtS-ISL-SUD bylo také zjištěno, že většina výkazů MOKAS41 a MOKAS42 zaslaných České národní bance v období od srpna 2013 do okamžiku vydání tohoto příkazu nesplnila formální požadavky na kvalitu zasílaných dat a v důsledku nesplnění mezivýkazových kontrol nebyly výkazy informačním systémem České národní banky přijaty. Údaj ve sloupci Kvalita JVK udává, zda byly úspěšně provedeny jednovýkazové kontroly, údaj ve sloupci Kvalita MVK udává, zda byly úspěšně provedeny mezivýkazové kontroly, úspěšné provedení kontrol je označeno hodnotou S, neúspěšné provedení kontrol hodnotou E. 4. Informace o zaslaných výkazech MOKAS41: 5. Informace o zaslaných výkazech MOKAS41 pokračování: 4
6. Informace o zaslaných výkazech MOKAS42: 7. Informace o zaslaných výkazech MOKAS42 pokračování: 8. Účastník řízení se správním orgánem průběžně komunikuje ohledně chyb v zasílaných výkazech a pracuje na jejich odstranění. V průběhu kontroly na místě zahájené u účastníka řízení 2. května 2014 provedl účastník řízení za účelem zajištění řádného plnění informačních povinností vůči České národní bance personální změnu. Z výše uvedených výstupů z informačního sytému MtS-ISL-SUD je zřejmé, že v průběhu září 2015 až leden 2016 účastník řízení zasílal České národní bance výkazy za různé měsíce roku 2014 a 2015, nicméně kontrolami na vstupu do informačního sytému prošly pouze výkazy za měsíce září 2014 a leden, říjen, listopad a prosinec 2015. 5
9. Na základě aktuálních výstupů z informačního sytému MtS-ISL-SUD ke dni 19. 1. 2016 lze konstatovat, že se i když účastník řízení výkazy MOKAS41 a MOKAS42 za měsíce listopad a prosinec 2015 zaslal České národní bance včas a tyto výkazy splnily formální požadavky na kvalitu zasílaných dat a byly informačním systémem České národní banky přijaty, z popsaného skutkového stavu vyplývá, že u účastníka řízení jde o dlouhodobý a systémový nedostatek, který je třeba odstranit. Právní kvalifikace 10. Podle ustanovení 13 zákona o podnikání na kapitálovém trhu (1) Obchodník s cennými papíry vede deník, kterým se rozumí evidence přijatých pokynů k obstarání koupě, prodeje nebo jiného převodu investičních nástrojů a obchodů uzavřených na základě těchto pokynů, jakož i obchodů uzavřených obchodníkem s cennými papíry na vlastní účet. (2) Deník obchodníka s cennými papíry je veden v elektronické podobě. Obchodník s cennými papíry je pro účely vedení deníku obchodníka s cennými papíry oprávněn vést rodná čísla účastníků transakcí. (3) Způsob vedení a náležitosti deníku obchodníka s cennými papíry stanoví v návaznosti na přímo použitelný předpis Evropské unie, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady upravující trhy finančních nástrojů, prováděcí právní předpis. 5 11. Podle ustanovení 24 odst. 5 zákona o podnikání na kapitálovém trhu zahraniční osoba, která poskytuje investiční služby v České republice podle odstavce 2 6, nebo zahraniční osoba se sídlem v jiném členském státě Evropské unie, která je na základě jednotné licence podle zákona upravujícího činnost bank, oprávněna poskytovat v České republice investiční služby a) je povinna vést deník obchodníka s cennými papíry podle 13; evidence se vede ohledně investičních služeb, které uvedená osoba poskytla prostřednictvím pobočky, b) plní informační povinnosti obchodníka s cennými papíry podle tohoto zákona v rozsahu 16 odst. 2 písm. a) až d), odst. 3 písm. a), podle 16b a podle 16c; informace podle 16 odst. 2 písm. b) až d), podle 16b a podle 16c se uvedou ohledně investičních služeb, které uvedená osoba poskytuje prostřednictvím pobočky, případně ohledně zákazníků, jimž se tímto způsobem investiční služby poskytují. 12. V 16 odst. 2 písm. c) ukládá zákon o podnikání na kapitálovém trhu obchodníkům s cennými papíry informovat Českou národní banku o přijatých pokynech a 5 vyhláška č. 231/2009 Sb., o náležitostech a způsobu vedení deníku obchodníka s cennými papíry a náležitostech a způsobu vedení evidence investičního zprostředkovatele. 6 (2) Zahraniční osoba, která má povolení orgánu dohledu jiného členského státu Evropské unie k poskytování investičních služeb, může začít poskytovat investiční služby v České republice prostřednictvím pobočky ode dne, kdy jí Česká národní banka sdělila informační povinnosti a pravidla jednání se zákazníky, nebo po uplynutí lhůty podle odstavce 1 písm. b). 6
uzavřených obchodech, a to v rozsahu, ve kterém je veden deník obchodníka podle 13 téhož zákona, tedy zasílat deník obchodníka s cennými papíry České národní bance. Ustanovení 16 odst. 5 zákona odkazuje na prováděcí právní předpis, aby upravil rozsah, formu, způsob, strukturu, periodicitu a lhůty pro plnění této informační povinnosti, a zmocňuje Českou národní banku k jeho vydání ( 199 odst. 2 zákona podnikání na kapitálovém trhu) 7. 13. Podle ustanovení 4 odst. 2 písm. a) vyhlášky č. 276/2010 Sb., o předkládání výkazů a dalších informací obchodníky s cennými papíry České národní bance, vykazující subjekty podle 2 sestavují k poslednímu dni kalendářního měsíce a předkládají a) do 23 kalendářních dnů po skončení sledovaného kalendářního měsíce, k němuž se vztahují, tyto výkazy: (1.) MKT (ČNB) 41-12 Informace o pokynech, (2.) MKT (ČNB) 42-12 Informace o obchodech, (3.) MKT (ČNB) 43-12 Informace o nástrojích a (4.) MKT (ČNB) 44-12 Informace o osobách. 8 14. Podle ustanovení 146 odst. 5 zákona o podnikání na kapitálovém trhu v případě, že zahraniční osoba, která poskytuje investiční služby v České republice na základě povolení domovského státu prostřednictvím pobočky, nedodržuje povinnosti obchodníka s cennými papíry, které musí dodržovat podle 24, Česká národní banka ji na tuto skutečnost upozorní a požádá o zjednání nápravy. 15. Podle ustanovení 146 odst. 6 zákona o podnikání na kapitálovém trhu nezjedná-li osoba podle odstavce 5 nápravu, může jí Česká národní banka uložit opatření k nápravě nebo jiné opatření. O uložených opatřeních k nápravě informuje Česká národní banka orgán dohledu domovského státu. 16. Podle ustanovení 135 odst. 1 písm. c) zákona o podnikání na kapitálovém trhu podléhá dohledu České národní banky zahraniční osoba s povolením k poskytování investičních služeb, která poskytuje služby v České republice prostřednictvím pobočky, a to ohledně investičních služeb poskytovaných prostřednictvím této pobočky na území České republiky. Odůvodnění opatření k nápravě 17. Jak vyplývá z popisu skutkových okolností případu, účastník řízení dlouhodobě neplní povinnosti obchodníka s cennými papíry podle ustanovení 24 odst. 5 písm. b) zákona o podnikání na kapitálovém trhu, přestože na nedodržování těchto povinností byl v souladu s ustanovením 146 odst. 5 zákona o podnikání na kapitálovém trhu upozorněn dopisem č. j. 2013/10197/580 ze dne 19. srpna 2013 a znovu dopisem č. j. 2014/017882/CNB/580 ze dne 17. července 2014. Opatření k zajištění řádného plnění informačních povinností organizační složky nebyla do dnešního dne přijata ani na základě opakovaného upozornění ze dne 17. července 2014. 7 vyhláška č. 276/2010 Sb., o předkládání výkazů a dalších informací obchodníky s cennými papíry České národní bance a vyhláška č. 605/2006 Sb., o některých informačních povinnostech obchodníka s cennými papíry 8 Deník obchodníka je v informačním systému České národní banky zařazen do funkční oblasti Kapitálové trhy. Datové soubory vztahující se k deníku obchodníka jsou v přehledu datových souborů uvedeny pod kódy MOKAS41, MOKAS42, MOKAS43 a MOKAS44 a akronymy MKT (ČNB) 41-12, MKT (ČNB) 42-12, MKT (ČNB) 43-12 a MKT (ČNB) 44-12. 7
18. Tím, že účastník řízení dlouhodobě řádně neplní informační povinnosti obchodníka s cennými papíry, Česká národní banka nemá k dispozici potřebné informace o povaze a rozsahu činnosti účastníka řízení v České republice a nemůže tak vykonávat účinný dohled nad dodržováním povinností účastníka řízení v oblasti odborné péče. 19. Lhůty k zavedení opatření k nápravě v délce jednoho měsíce resp. tří měsíců ode dne nabytí právní moci tohoto příkazu považuje správní orgán za přiměřené tomu, že účastník řízení je na neplnění informační povinnosti správním orgánem opakovaně upozorňován od roku 2012. Závadný stav je tedy třeba neprodlužovat a napravit i za cenu zvýšeného úsilí a nákladů účastníka řízení v co nejkratší době. Takto stanovené lhůty odpovídají i tomu, že účastník řízení se správním orgánem průběžně komunikuje o řešení problémů spojených s plněním jeho informačních povinností, nicméně do dnešního dne se mu nepodařilo nápravu zjednat. 20. Podle ustanovení 146 odst. 7 zákona o podnikání na kapitálovém trhu v případě, že opatření k nápravě přijatá účastníkem řízení na základě tohoto příkazu nepovedou k nápravě, Česká národní banka může po informování orgánu dohledu domovského státu uložit další opatření k nápravě nebo jiné opatření, nebo sankci podle 157 zákona o podnikání na kapitálovém trhu. 21. O přijatých opatřeních k nápravě informuje účastník řízení správní orgán písemně bez zbytečného odkladu. Podání je nezbytné označit spis. zn. Sp/2016/25/573 a zaslat jej písemně na adresu Česká národní banka, sekce licenčních a sankčních řízení, odbor sankčních řízení, Na Příkopě 28, 115 03 Praha 1 nebo do datové schránky České národní banky (ID: 8tgaiej) či formou elektronické zprávy se zaručeným elektronickým podpisem na adresu elektronické podatelny České národní banky, tj. podatelna@cnb.cz s předmětem zprávy Odbor 573 - Sp/2016/25/573. 22. Ustanovení 150 odst. 1 správního řádu umožňuje správnímu orgánu v řízení z moci úřední uložit povinnost formou písemného příkazu. Správní orgán přistoupil k vydání příkazu, neboť v tomto případě považuje skutková zjištění za dostatečná, a ze všech výše uvedených důvodů rozhodl tak, jak je uvedeno ve výroku tohoto příkazu. Ad II. Náhrada nákladů řízení 23. Dle ustanovení 79 odst. 5 správního řádu uloží správní orgán účastníkovi, který řízení vyvolal porušením své právní povinnosti, povinnost nahradit náklady řízení paušální částkou. Paušální částky nákladů řízení stanoví prováděcí právní předpis, kterým je vyhláška č. 520/2005 Sb., o rozsahu hotových výdajů a ušlého výdělku, které správní orgán hradí jiným osobám, a o výši paušální částky nákladů řízení. Dle této vyhlášky je paušální náhrada nákladů řízení stanovena na 1 000 Kč. Vzhledem k tomu, že účastník řízení vyvolal vedené správní řízení porušením svých právních povinností, postupoval správní orgán dle výše uvedených ustanovení a uložil mu náhradu nákladů řízení ve výši předvídané prováděcím právním předpisem. 8
P O U Č E N Í Proti tomuto příkazu lze podat odpor dle ustanovení 150 odst. 3 správního řádu u sekce licenčních a sankčních řízení České národní banky, se sídlem Na Příkopě 28, 115 03 Praha 1, a to do 8 dnů ode dne doručení tohoto příkazu. Podáním odporu se příkaz ruší a v řízení se pokračuje. Lhůty pro vydání rozhodnutí začínají znovu běžet dnem podání odporu. Zpětvzetí odporu není přípustné. Příkaz, proti němuž nebyl podán odpor, se stává pravomocným a vykonatelným rozhodnutím. otisk úředního razítka podepsáno elektronicky podepsáno elektronicky 9