Doplňující informace k hlavní knize, rozvaze, schvalování účetní závěrky MH za rok 2012 ROZPIS POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ: Krátkodobé pohledávky 311 Odběratelé 311 100 nezaplacené předpisy záloh - SIPO k 31.12.2012 36.225,00 - předpisy záloh prosinec SIPO 1/2013 plac.v r.2013 199.681,00 - SIPO na cestě ( platby za 11/2012 na účtu 4.1.2013) 36.689,00 celkem účet 311 100 272.595,00 311 110 vyúčtování za rok 2010 nedoplatky převedeny do vyúčt.za r.2011 311 110 nulový zůstatek 311 111 vyúčtování za rok 2011 splát.kalendář nedoplatky 15.079,00 Nedoplatky, budou převedeny do vyúčt. za rok 2012, kromě pí.mahútové ( ve výši 6.399,- Kč), nesplácí,už tam nebydlí. 311 112 mimořádné zálohy,převedené do V 12-4635,00 311 200 vydané faktury všechny zaplacené k 31.12.2012 311 200 nulový zůstatek 311 210 vydané faktury za správu nezaplacená FAV č. 12510 (SVJ 328-330)-proplacená v lednu 2013. 1.600,00 311 300 přeplatky( dobropisy ) - převod z účtu 321 ( účet nemůže vykazovat k 31.12.2012 záporný zůstatek, v lednu 2013 bude zpět převedeno na účet 321 ), budou proplaceny až v roce 2013. 125.320,00 Zůstatek účtu 311 k 31.12.2012 409.959,00 314 Poskytnuté zálohy 314 010- zálohy vodné za rok 2012 odúčtováno ve vyúčt. faktuře za 1-12/2012 314 010 nulový zůstatek 314 020 zálohy elektřina za rok 2012 odúčtováno ve vyúčt.faktuře za 1-12/2012 314 020 nulový zůstatek 314 030 zálohy na teplo za rok 2012 odúčtováno ve vyúčt.faktuře za 1-12/2012 314 030 nulový zůstatek 314 040 ostatní poskytnuté zálohy vyúčt.faktura bude v r.2013 6.000,00 Zůstatek účtu 314 k 31.12.2012 6.000,00 335 Pohledávky za zaměstnanci 335 896 stravné výpočet za 12/2012, odúčtovaný fakturou za nákup stravenek za 12/2012 ( FAD č. 12244 z 31.12.2012). 335 896 nulový zůstatek 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 377 021-377 350 - pohledávky za vodu, teplo, elektř.( výtah,sp ), revize výtahu, opravy,materiál Dolní nám.748-751,dps Šrámkova 730 bude ve vyúčtování za rok 2012 1 914.847,10 377 400 přefakturace SVJ ( výdej v hotovosti a následná přefakturace na SVJ ) 377 400 nulový zůstatek 377 500 přefakturace materiálu Město Zliv 377 500 nulový zůstatek 377 730 neidentifikovatelné pohledávky Koutová převedeno na účet manka a škody vč.počátečního stavu z roku 2011, v celkové výši 1 448.799,39 Kč. 377 730 nulový zůstatek 377 800 přefakturace materiálu MŠ 377 800 nulový zůstatek
Zůstatek účtu 377 k 31.12.2012 1 914.847,10 Zůstatek účtu v celkové výši 1 914.847,10 Kč bude převeden v roce 2013 do vyúčtování služeb za rok 2012, podle jednotlivých domů ( Dolní nám.748-751,dps ). 381 Náklady příštích období 381 0000 náklady týkající se r.2013 bude v nákladech v roce 2013 Zůstatek účtu 381 k 31.12.2012 12.239,00 I. Celkem krátkodobé pohledávky 2 343.045,10 II. Krátkodobé závazky 321 Dodavatelé 321 000 Přijaté faktury zaplacené v lednu 2013 Zůstatek účtu 321 k 31.12.2012 121.512,47 324 Krátkodobé přijaté zálohy 324 410 přijaté zálohy Dolní nám.748 367.112,00 324 420 přijaté zálohy Dolní nám.749 425.280,00 324 430 přijaté zálohy Dolní nám.750 309.064,00 324 440 přijaté zálohy Dolní nám.751 387.646,00 324 450 přijaté zálohy Šrámkova 730 DPS 659.609,00 324 460 přijaté zálohy Město Zliv podíl na nákl.dps 82.500,00 324 470 přijaté zálohy LEDAX 10.000,00 Zůstatek účtu 324 k 31.12.2012 2 241.211,00 Zůstatek účtu v celkové výši 2 241.211 Kč bude převeden v roce 2013 do vyúčtování služeb za rok 2012, podle jednotlivých domů ( Dolní nám.748-751,dps ). 331 Zaměstnanci 331 000 výplata mzdy 12/2012 Zůstatek účtu 331 k 31.12.2012 188.052,00 336 Zúčtování s institucemi SZ a ZP 336 100 odvod zdravotního pojištění za zaměstnance 12/2012 10.631,00 336 110 odvod zdravotního pojištění za zaměstnavatele 12/2012 21.254,00 336 200 odvod sociálního pojištění za zaměstnance 12/2012 15.353,00 336 210 odvod sociálního pojištění za zaměstnavatele 12/2012 59.040,00 Zůstatek účtu 336 k 31.12.2012 106.278,00 341 Daň z příjmu 341 100 daň z příjmu hospodářské činnosti za r. 2012 Zůstatek účtu 341 k 31.12.2012 30.780,00 342 Jiné přímé daně 342 100 srážková daň- mzdy 12/2012 359,00 342 200 zálohová daň mzdy 12/2012 26.507,00 Zůstatek účtu 342 k 31.12.2012 26.866,00 349 Závazky k územním rozpočtům 349 000 předpis a odvod nájmu DPS Město Zliv ( odvod nájmu 11-12/2012 + nedoplatek nájmu Mikulášová- čeká se na dědictví ) Zůstatek účtu 349 k 31.12.2012 56.860,00 378 Ostatní krátkodobé závazky 378 100 krátkodobé závazky- chybné platby 378 100 nulový zůstatek 378 189 zákonné pojištění mzdy 12/2012 3.885,00 378 192 výživné Dolejší, strženo ze mzdy jen do srpna 2012 378 192 nulový zůstatek 378 730 neidentifikovatelné závazky Koutová ve výši 3.104,40 Kč převedeno do výnosů 378 730 nulový zůstatek
Zůstatek účtu 378 k 31.12.2012 3.885,00 383 Výdaje příštích období 383 000 T-MOBILE ( období 6.12-31.12.2012, převod do nákladů r.2012 ) Zůstatek účtu 383 k 31.12.2012 2.705,68 II.Celkem krátkodobé závazky 2 778.150,15 ROZPIS AKTIV A PASIV DLE ROZVAHY: Aktiva: 028 Drobný dlouhodobý majetek Počátek roku 2012 516.991,45 Přírůstek celkem 75.097,00 Úbytky celkem -65.787,00 Zůstatek účtu 028 k 31.12.2012 526.301,45 088 Oprávky k DDM, k účtu 028 Počátek roku 2012 516.991,45 Přírůstek celkem 75.097,00 Úbytky celkem -65.787,00 Zůstatek účtu 088 k 31.12.2012-526.301,45 112 Materiál na skladě Zůstatek účtu 112 k 31.12.2012 123.522,55 311 Odběratelé 311 100 předpis záloh za 12/2012+ nezaplacené v roce 2012 272.595,00 311 110 vyúčtování za rok 2010, nulový zůstatek 311 111 vyúčtování za rok 2011, splát.kalendář,nedoplatky 15.079,00 311 112 vyúčtování za rok 2012, mimořádné zálohy -4.635,00 311 200 vydané faktury nulový zůstatek 311 210 vydané faktury za správu nezapl. FAV č.12510( SVJ 328-330) 1.600,00 311 300 přeplatky ( dobropisy )- převod z účtu 321 125.320,00 Zůstatek účtu 311 k 31.12.2012 409.959,00 314 Poskytnuté zálohy 314 010 zálohy vodné za rok 2012, vyúčt.faktury za 1-12/2012, nulový zůstatek 314 020 zálohy elektřina za rok 2012, vyúčt.faktury za 1-12/2012, nulový zůstatek 314 030 zálohy na teplo za rok 2012, vyúčt.faktury za 1-12/2012, nulový zůstatek 314 040 ostatní poskytnuté zálohy- vyúčt.faktura bude v roce 2013 6.000,00 Zůstatek účtu 314 k 31.12.2012 6.000,00 335 Pohledávky za zaměstnance 335 896 pohledávky za stravné za12/2012,odúčtovaný fakturou, nákup stravenek,nulový zůstatek 348 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi 348 100 zaúčtování dotací na provoz, převedeno do výnosů MH na účet 672 300, nulový zůstatek 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 377 021-377 350 pohledávky za vodu, teplo,elektřinu ( výtah,sp ), revize výtahu, opravy, materiál Dolní nám.748-751, DPS Šrámkova 730 1 914.847,10 377 400 přefakturace SVJ, nulový zůstatek 377 500 přefakturace materiálu Město Zliv, nulový zůstatek 377 800 přefakturace materiálu MŠ, nulový zůstatek Zůstatek účtu 377 k 31.12.2012 1 914.847,10 381 Náklady příštích období 381 000 náklady týkající se roku 2013, bude v nákladech v roce 2013
Zůstatek účtu 381 k 31.12.2012 12.239,00 241 Běžný účet 241 000 stav běžného účtu k 31.12.2012 Zůstatek účtu 241 k 31.12.2012 231.701,81 243 II.účet FKSP 243 000 stav II.účtu FKSP k 31.12.2012 Zůstatek účtu 243 k 31.12.2012 212.272,57 263 Ceniny 263 000 poštovní známky zůstatek k 31.12.2012-6 ks Zůstatek účtu 263 k 31.12.2012 60,00 262 Peníze na cestě 262 000 nulový zůstatek 261 Pokladna 261 000 pokladna stav k 31.12.2012 Zůstatek účtu 261 k 31.12.2012 7.117,00 KOREKCE: opravná položka k účtu 311 111 Mahútová -639,90 CELKEM AKTIVA: 2 917.079,13 Pasiva: 401 Jmění účetní jednotky 401 902 počáteční stav z roku 2012 204.841,43 V roce 2012, nebyl žádný pohyb Zůstatek účtu 401 k 31.12.2012 204.841,43 411 Fond odměn 411 300 počáteční stav z roku 2012 130.192,43 V roce 2012, nebyl žádný pohyb Zůstatek účtu 411 k 31.12.2012 130.192,43 412 Fond kulturních a sociálních potřeb Počáteční stav z roku 2012 207.993,54 412 110 tvorba fondu převod 1% z hrubé mzdy za 1-12/2012 23.221,00 412 220 čerpání fondu FKSP stravenky za rok 2012-16.904,00 412 221 Mimořádné stravenky bonus navíc -8.400,00 Zůstatek účtu 412 k 31.12.2012 205.910,54 413 Rezervní fond 413 500 počáteční stav roku 2012 156.944,36 413 610 úhrada ztráty za rok 2011 z rezervního fondu -141.889,24 Zůstatek účtu 413 k 31.12.2012 15.055,12 416 Fond reprodukce majetku Počáteční stav roku 2012 146.269,00 V roce 2012 nebyl žádný pohyb Zůstatek účtu 416 k 31.12.2012 146.269,00 321 Dodavatelé 321 000 došlé faktury nezaplacené k 31.12.2012, splatné v lednu 2013 Zůstatek účtu 321 k 31.12.2012 121.512,47 324 Krátkodobé přijaté zálohy 324 410 Dolní nám.748 předpis záloh za rok 2012 367.112,00 324 420 Dolní nám. 749 předpis záloh za rok 2012 425.280,00 324 430 Dolní nám.750 + Č.Spořitelna předpis záloh za rok 2012 309.064,00 324 440 Dolní nám. 751 předpis záloh za rok 2012 387.646,00 324 450 DPS předpis záloh za rok 2012 659.609,00 324 460 Zálohy Město Zliv- podíl náklady,dps teplo,elektř.,voda 82.500,00 324 470 Zálohy na služby LEDAX 10.000,00
Zůstatek účtu 324 k 31.12.2012 2 241.211,00 331 Zaměstnanci 331 000 výplata mzdy za 12/2012 vyplaceno převodem 2.1.2013 Zůstatek účtu 331 k 31.12.2012 188.052,00 336 Zúčtování s institucemi SZ a ZP 336 100 odvod zdrav.pojištění za zaměstnance 12/2012 10.631,00 336 110 odvod zdrav.pojištění za zaměstnavatele 12/2012 21.254,00 336 200 odvod sociálního pojištění za zaměstnance 12/2012 15.353,00 336 210 odvod sociálního pojištění za zaměstnavatele 12/2012 59.040,00 Zůstatek účtu 336 k 31.12.2012 106.278,00 341 Daň z příjmu 341 100 daň z příjmu PO z hospodářské činnosti za rok 2012 Zůstatek účtu 341 k 31.12.2012 30.780,00 342 Jiné přímé daně 342 100 odvod srážkové daně mzdy za 12/2012 359,00 342 200 odvod zálohové daně mzdy za 12/2012 26.507,00 Zůstatek účtu 342 k 31.12.2012 26.866,00 349 Závazky k vybraným místním institucím 349 000 odvod nájmu DPS za 11-12/2012 ( 26.084 +25.104 ) 51.188,00 Nedoplatek nájmu Mikulášová leden duben, 4x 1418,- Kč čeká se na dědictví 5.672,00 Zůstatek účtu 349 k 31.12.2012 56.860,00 378 Ostatní krátkodobé závazky 378 100 chybné platby,závazky, nulový zůstatek 378 189 zákonné pojištění Kooperativa IV.čtvrtletí 3.885,00 378 192 výživné Dolejší, nulový zůstatek 378 730 neidentifikovatelné závazky Koutová převedeno do výnosů, nulový zůstatek Zůstatek účtu 378 k 31.12.2012 3.885,00 383 Výdaje příštích období 383 000 T- MOBILE převod do nákladů za období 6.12.-31.12.2012 Zůstatek účtu 383 k 31.12.2012 2.705,68 493 Výsledek hospodaření za rok 2012 Hlavní činnost Hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním -995.222,18 462.662,64 Daň z příjmu účet 591 100 30.780,00 Výsledek hospodaření po zdanění -995.222,18 431.882,64 HV k 31.12.2012 ztráta -563.339,54 CELKEM PASIVA: 2 917.079,13 Informace k HV: Oproti loňskému roku jsou navýšeny náklady z titulu zaúčtování manka a škod, v celkové výši 1 448.799,39 Kč, vyplývající z rekonstrukce účetnictví bytových jednotek. Tato částka se skládá: Poč.stav z roku 2011 neident.pohledávky Koutová ve výši 596.733,32 Kč Převod MH na SVJ, vyplývající z rekonstrukce ve výši: 1 270702,16 Kč Odpočet, převod SVJ na MH, vyplývající z rekonstrukce ve výši: -418.636,09 Kč Proto HV za rok 2012 vykazuje ztrátu mnohonásobně vyšší, než v loňském roce.