ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2015

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2015 str. 1 Obsah: * údaje dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků za obec Žďár nad Metují sestavený k 31.12.2015 2. Rozvaha obce Žďár nad Metují sestavená k 31.12.2015 3. Výkaz zisku a ztrát obce Žďár nad Metují sestavený k 31.12.2015 4. Příloha obce Žďár nad Metují sestavená k 31.12.2015 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Žďár nad Metují za rok 2015 ze dne 23.5.2016 6. Účetní závěrka Mateřské školy, Žďár nad Metují za rok 2015 sestavená k 31.12.2015 7. Účetní závěrka Základní školy, Žďár nad Metují, okres Náchod za rok 2015 sestavená k 31.12.2015 INFORMACE KE ZVEŘEJNĚNÍ návrh závěrečného účtu byl vyvěšen: 06.06.2016 sejmut: Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, pro zájemce jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Úplné znění včetně příloh je v elektronické podobě zveřejněno na úřední desce na adrese www.zdarnadmetuji.cz. PROJEDNÁNÍ Návrh závěrečného účtu obce bude projednán na veřejném zasedání zastupitelstva obce Žďár nad Metují dne 29.6.2016. PŘIPOMÍNKY Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do 24.6.2016 (do 14:00 hod) doručením na adresu obce, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne 29.6.2016.

str. 2 ÚDAJE O OBCI Adresa: OBEC Žďár nad Metují čp 60 549 55 Žďár nad Metují 00273279 CZ00273279 plátce DPH počet obyvatel k datu 1.1.2015: počet obyvatel k datu 31.12.2015: základní územní jednotka: IČ: DIČ: Žďár nad Metují ZUJ 574686 Kontakty: e-mail: obec@zdarnadmetuji.cz Tlf. spojení: obecní úřad 491 541 142 webové stránky: www.zdarnadmetuji.cz 669 ZASTUPITELSTVO OBCE V ROCE 2015 Informace se týkají zastupitelstva obce, které vzešlo z komunálních voleb dne 11.10.2014. Ustavující zasedání zastupitelstva obce se konalo dne 10.11.2014. Zastupitelstvo obce je 9-ti členné. Starosta: Pavel Šubíř Místostarosta: František Dostál Jmenný seznam členů ZO: Mgr. Michal Bureš Dáša Vacková Luboš Šorfa Zdeněk Lecnar Radka Dubišarová Svatoňová Dagmar Ducháčová Jaroslav Kaufman Výbory zastupitelstva obce: KONTROLNÍ VÝBOR od 10.11.2014: Předseda: Dáša Vacková Členové: Zdeněk Lecnar Jaroslav Kaufman FINANČNÍ VÝBOR od 10.11.2014: Předseda: Radka Dubišarová Svatoňová Členové: Luboš Šorfa Mgr. Michal Bureš Obecně závazné vyhlášky obce Žďár nad Metují platné v roce 2015 číslo název 2/2007 o obecních symbolech a jejich užívání 1/2008 o systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů na území obce Žďár nad Metují 2/2008 o ochraně veřejného pořádku a nočního klidu na území obce Žďár nad Metují 2/2010 o místních poplatcích (poplatek ze psů, popl. za užívání veřejného prostranství) 2/2011 o místním poplatku za lázeňský nebo rekreační pobyt 1/2014 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování KO Koncepční a rozvojové dokumenty obce Žďár nad Metují Územní plán obce Žďár nad Metují projednán a schválen dne 8.8.2008. Změna č. 1 územního plánu byla vydána 27.9.2013 a nabyla účinnosti dne 15.10.2013. Program obnovy vesnice 2012/2017 projednán a schválen zastupitelstvem obce 6.4.2012. Strategický rozvojový plán 2014/2020 projednán a schválen zastupitelstvem obce 7.2.2014.

str. 3 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Rozpočtový výhled na rok 2015 byl schválen ZO dne 6.4.2012. Rozpočet na rok 2015 byl schválen ZO dne 6.3.2015. Příjmy rozpočtový schválený upravený plnění v tis.kč výhled rozpočet rozpočet k 31.12.2015 Třída 1- Daňové příjmy 5315 6808 7159 7199 Třída 2- Nedaňové příjmy 1919 1898 2102 2080 Třída 3 - Kapitálové příjmy 50 0 0 0 Třída 4 - Přijaté transfery 230 117 1087 1090 Konsolidace příjmů 0 0 0-3 Příjmy celkem po konsol 7514 8823 10348 10366 Výdaje Třída 5 - Běžné výdaje 5750 6242 6532 5778 Třída 6 - Kapitálové výdaje 616 2637 3725 3360 Konsolidace výdajů 0 0 0-3 Výdaje celkem po konsol 6366 8879 10257 9135 Saldo: Příjmy výdaje= přebytek (+), ztráta (-) 1148-56 91 1231 Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 0 Splátky úvěrů -1148-1156 -1156-1156 Použité prostředky min. let(+), uspořené (-) 0 1212 1065-75 Financování celkem -1148 56-91 -1231 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 (výkaz Fin 2-12 k 31.12.2015).

str. 4 2) Vybrané údaje z účetní závěrky k 31.12.2015 Stav účelových fondů a finančních aktiv k 31.12.2015 v tis. Kč běžný účet 1 579,9 Běžný účet II - dotační 145,3 Bytový fond cizí prostředky (předplacený nájem,kauce) 438,2 fond na opravy a modernizaci bytového fondu (FRB) Zrušen 2015 celkem 2 163,4 Stav závazků k 31.12.2015 Úvěry nesplacená jistina 9 065,9 v tis Kč Úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB) 0,0 Krátkodobé závazky (neuhrazené faktury dodavatelům) 39,1 Prostředky nájemníků kauce uložená na zvláštním účtu 438,2 Zálohy vybrané na služby k nájmu 76,1 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 3 650,4 celkem 13.484,4 Stav pohledávek k 31.12.2015 Neuhrazené nájemné, místní poplatky, vydané faktury a jiné 67,6 Poskytnuté zálohy na plyn, elektřinu apod. 178,5 Poskytnutý úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB) 0,0 Ostatní krátkodobé pohledávky 13,2 celkem 259,3 3) Údaje o hospodaření s majetkem Vybrané skutečnosti z inventarizace majetku provedené k 31.12.2015: majetek Bližší popis tis Kč (brutto) Stavby - budovy Bytové a nebytové domy, školy apod. 57 488 Pohyb v roce 2015 komentář Stavby ing. sítě Sítě, komunikace, ost.stavby, hřiště atd. 24 495 + 2 410 Movité věci Technika, inventář, drobný majetek 5 611 + 1 068 + pozemky pozemky 2 094 + 2 * Nehmotný majetek Software, územní plán, atd. 174 0 Ostatní majetek Vegetační úpravy v katastru obce 2 951 0 jiné Drobný majetek v podrozvaze 132 +6 - Do majetku bylo zařazeno: rekonstrukce hřiště, kabin a bezúplatný převod budovy Paskerovo + Do majetku byl zařazen majetek pořízený na nakládání s biololgickým odpadem (Brko) a drobný majetek * Byly zařazeny pozemky z bezúplatného převodu Paskerovo - Byly zařazeny branky na florbal.

str. 5 Byl vyčleněn majetek k prodeji: dvojdomky ve výši 5 944 tis Kč a přilehlé pozemky v hodnotě 105 tis Kč. Úplné údaje o majetku a hospodaření v roce 2015 jsou obsaženy v účetních výkazech v přílohách 2, 3 a 4. 4) Výsledek finančního hospodaření a) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2015 přebytek mezi příjmy a výdaji. Příjmy: Výdaje: Financování: z toho: 10 368 539,02Kč 9 137 826,36 Kč 1 230 712,66 Kč nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů / jistin finanční operace nemajíc charakter příjmů a výdajů (nepřevedené jistiny k nájmům, neodvedené DPH (odvod leden 16) Byl vytvořen přebytek pro použití v příštích letech 1 155 600,- Kč -44 623,53 Kč 119 736,19 Kč Přebytky z minulých let: k 1.1.2015 Tvorba přebytků v roce 2015 Zůstatek k 31.12.2015 1.605,36 tis Kč. 119,74 tis Kč. 1.725,10 tis Kč uložen na běžném účtu obce b) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2015 zisk = přebytek výnosů nad náklady. Výnosy: 10.241 369,47 Náklady: 8.099 461,40 Výsledkem hospodaření roku je po zdanění zisk ve výši 2 141 908,07 Kč Zisk je účetním údajem a nekoresponduje s vykázaným přebytkem rozpočtu ani s celkovým přebytkem uloženým na účtu obce. Rozdíl je způsoben účetními předpisy, především faktem, že veškeré investiční příjmy a výdaje nejsou zahrnuty do výnosů resp. nákladů. Obdobně splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce. Rozdíl mezi výsledkem hospodaření a výsledkem plnění rozpočtu způsobuje také účetní položka odpisy dlouhodobého majetku, která je zahrnuta v nákladech, ale nesouvisí s úbytkem prostředků na bankovním účtu obce. Obec v roce 2015 realizovala investice za 3,34 mil Kč a uhradila splátky úvěrů ve výši 1,15 mil Kč. Tyto částky nejsou nákladovou položkou. Odpisy zvyšují náklady ve výši 2,5 mil Kč a současně dotace poskytnuté na investiční majetek zvyšují v časové souvislosti výnosy ve výši 0,91 mil Kč. Obec přijala v roce 2015 investiční dotace ve výši 1,1 mil Kč, které nejsou obsaženy ve výnosech. Dále jsou ve výnosech obsaženy dosud neuhrazené pohledávky ve výši 58 tis Kč a v nákladech jsou obsaženy dosud neuhrazené závazky 39 tis Kč..

str. 6 Daň z ekonomické činnosti obce především z pronájmu bytového fondu činí za rok 2015 celkem 284 tis Kč. Daň obec neodvádí, protože daň je zároveň daňovým výnosem, který obci náleží dle zákona o rozpočtovém určení daní. c) Obec Žďár nad Metují neprovozovala v roce 2015 žádnou hospodářskou činnost. 5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Hospodaření příspěvkových organizací a jejich účetní závěrky sestavená k 31.12.2015 byly schváleny zastupitelstvem obce dne 27.3.2015. Mateřská škola, Žďár nad Metují výsledek hospodaření Základní škola, Žďár nad Metují, okres Náchod zisk 60,28 tis Kč zisk 22,05 tis Kč v tis. Kč Mateřská škola, Žďár n.m. Základní škola, Žďár n.m., okr.ná v výnosy příspěvek na provoz od obce 536,33 470,00 Čerpání fondů 0,00 4,00 Příspěvek od rodičů 54,95 příjmy za obědy 384,87 státní dotace na mzdové náklady a učebnice 1434,22 2967,15 Jiné výnosy jiné dotace 0,0 0,00 výnosy celkem 2430,37 3441,15 n náklady Materiál celkem 485,02 124,01 Z toho:materiál pro výchovu, učebnice, metodika, kanc.potřeby 66,26 101,52 - Údržba, úklid 40,53 11,47 - Dlouhodobější materiál 33,44 11,02 - potraviny 344,79 - Spotřeba energie, plynu, vody 188,81 147,63 Nakoupené služby 78,82 182,02 mzdy a odvody 1499,64 2811,85 Opravy a udržování 38,53 20,73 d dlouhodobé vybavení 36,36 84,64 Odpisy a ostatní 13,76 2,40

str. 7 náklady celkem 2340,90 3373,28 výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta) 69,47 67,87 Rozdělení zisku Rozdělení zisku 69,47 tis Kč do rezervního fondu 67,87 tis Kč do rezervního fondu Úplné údaje o hospodaření příspěvkových organizací jsou obsaženy v přílohách č. 6 a 7. 6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům Transfery do rozpočtu obce činily v roce 2015 celkem 1 087 393,60 Kč, z toho činily: účelové dotace 966 593,60 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2015 je zpracováno v následujících tabulkách. Dotace byly řádně vyúčtovány, obec neměla žádné prostředky k vypořádání v rámci zúčtování státního závěrečného účtu. PŘIJATÉ TRANSFERY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU A ROZPOČTU KRAJE v tis. Kč UZ Položka Účel Sch.rozp. Upr.rozp. Skutečnost 4112 - neinvestiční dotace SR Výkon státní správy, školství 116,80 116,80 116,80 15839 4216 ostatní transfery ze státního rozpočtu Brko 0 838,84 838,84 17027 4116 ostatní neinvestiční transfery ze státního rozpočtu Rekonstrukce křížku 0 78,41 78,41 90877 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondu Brko - SFZP 0 49,34 49,34 KHK 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů Hasiči 0 0 4,00 4,00 VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU, ROZPOČTU KRAJE v tis. Kč UZ Položka/ dotace Poskytnutá dotace Skutečný výdaj Vratka dotace Náklady celkem Fond soudr 838,84 SFŽF 49,34 986,77 15839 90877 Dotace na zlepšení nakládání s biologicky rozložitelných komunálním odpadem - BRKO 17027 Dotace na rekonstrukci křížku 78,41 Z dotace 888,18 0 Náklad celkem 112,00 Z dotace 78,41 0 KHK Dotace na školení velitelů SDH 4,00 9,26 0 V roce 2014 obec obdržela dotaci od KHK na opravu poškozené komunikace po objízdné trase ve výši 230 tis. Kč. Realizace proběhne v roce 2016.

str. 8 7) Vyúčtování cizích prostředků a fondu rozvoje bydlení k 31.12.2015 Cizí prostředky uložené na zvláštním účtu obce Peněžní prostředky vybrané od nájemníků dle občanského zákoníku, k zajištění nájemného a úhrady za plnění poskytovaná v souvislosti s užíváním bytu a k úhradě jiných závazků v souvislosti s nájmem, jsou uloženy na zvláštním účtu, společném pro všechny nájemce. Zůstatek na účtu k 31.12.2015 438,21 tis Kč Fond rozvoje bydlení Fond byl řádně vypořádán již v roce 2014 a bankovní účet k fondu byl v roce 2015 zrušen. Zůstatek ve výši 2 723,90 Kč (obecní prostředky k zajištění provozu fondu) byl zapojen do rozpočtu obce. 8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání hospodaření bylo provedeno Krajským úřadem Královehradeckého kraje v souladu s 42 odst. 1, zák. č. 128/2000 Sb. (o obcích) v platném znění ve dnech 14.12.2015 a 23.5.2016. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb., (o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO) v platném znění. Závěr zprávy: I. Při přezkoumání hospodaření Obec Žďár nad Metují za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.). II. Při přezkoumání hospodaření Obec Žďár nad Metují za rok 2015 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření Obec Žďár nad Metují rok 2015 byly zjištěny dle 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,57 % b) Podíl závazků na rozpočtu územního celku 16,79 % c) Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 43,02 % Plné znění zprávy ze dne 23.5.2016 je přílohou č. 5 závěrečného účtu obce Žďár nad Metují za rok 2015. Ve Žďáru nad Metují 6.6.2016 Zpracovala: Bc. Ludmila Šolcová Schválil: Pavel Šubíř