STAVEBNÍ BYTOVÉ DRUŽSTVO PORUBA OBSAH: I. ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA DRUŽSTVA 2 II. PŘEDSTAVENSTVO, KONTROLNÍ KOMISE A VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA 3 III. 4 A. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2010 AŽ 2013 4 B. ČINNOST DRUŽSTVA V ROCE 2013 5 C. PŘEDPOKLÁDANÝ BUDOUCÍ VÝVOJ V ČINNOSTI DRUŽSTVA 7 D. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ BYTOVÉHO HOSPODÁŘSTVÍ 9 E. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ OSTATNÍHO HOSPODÁŘSTVÍ 11 F. PŘEHLED POHLEDÁVEK K 31. 12. 2013 14 G. PŘEHLED ZÁVAZKŮ K 31. 12. 2013 15 H. ZAMĚSTNANCI K 31. 12. 2013 15 IV. ŘÁDNÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V PLNÉM ROZSAHU ZA ROK 2013 16 A. ROZVAHA KE KONCI ÚČETNÍHO OBDOBÍ 17 B. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ 21 C. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH 23 D. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU 24 E. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 24 V. 25 VI. VYJÁDŘENÍ KONTROLNÍ KOMISE 25 VII. NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA USNESENÍ SHROMÁŽDĚNÍ DELEGÁTŮ 25.. Šárka BAKALÁŘOVÁ, dipl. ek. předseda představenstva. Ing. Jan LIBICH člen představenstva Schváleno shromážděním delegátů dne 29. května 2014
I. ZÁKLADNÍ CHARAKTERISTIKA DRUŽSTVA FIRMA: Stavební bytové družstvo Poruba zapsané v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl DrXXII, vložka 392 DEN ZÁPISU: 18. června 1980 SÍDLO: Ostrava-Poruba, Porubská 1015 IČ: 004 08 441 Družstvo je společenstvím neuzavřeného počtu osob. Je právnickou osobou, v právních vztazích vystupuje svým jménem a za porušení svých závazků odpovídá celým svým majetkem. Členové neručí za závazky družstva. Činnost družstva je založena na družstevním vlastnictví budov, bytů, garáží a jiných nebytových prostorů, pozemků a ostatního majetku družstva, jakož i majetku ve spoluvlastnictví s členy družstva i jinými osobami. Předmětem činnosti družstva je především zajišťování bytových potřeb členů, spojených s užíváním bytů a nebytových prostor, případně s jejich novou výstavbou, správa a provoz bytových a nebytových objektů ve vlastnictví, případně spoluvlastnictví družstva a ve vlastnictví jiných právnických osob. SBD Poruba nemá žádné členy právnické osoby, které by se podílely na jeho základním kapitálu. Strana 2 z 25 stran
II. PŘEDSTAVENSTVO, KONTROLNÍ KOMISE, VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA PŘEDSTAVENSTVO PŘEDKLÁDAJÍCÍ VÝROČNÍ ZPRÁVU A ŘÁDNOU ÚČETNÍ ZÁVĚRKU ZA ROK 2013 zvolené 25. 5. 2010 Předseda: Místopředseda: Místopředseda: Členové: Od 13. 9. 2012 Šárka BAKALÁŘOVÁ, dipl. ek. Roman KOCOUREK Ing. Jindřich ZBRANEK JUDr. Josef BLAŽEK JUDr. Václav HRUBÝ Ing. Jan LIBICH Karla LUKAŠÍKOVÁ KONTROLNÍ KOMISE PŘEDKLÁDAJÍCÍ VYJÁDŘENÍ K ŘÁDNÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ZA ROK 2013 zvolená 25. 5. 2010 Předseda: Místopředseda: Členové: Od 1. 4. 2012 Antonie KALUŽOVÁ Petr CIELUCH Ing. Rudolf KOLÁŘ Ing. Aleš KREML RSDr. Radomír NOGOL VEDENÍ SPRÁVY DRUŽSTVA Náměstek pro provoz: Náměstek pro ekonomiku: Náměstek pro organizačně právní věci: Ing. Jindřich ZBRANEK Ing. Jindřich HRYCH JUDr. Václav HRUBÝ Strana 3 z 25 stran
III. A. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2010 AŽ 2013 ROZVAHA v tis. Kč 2010 2011 2012 2013 AKTIVA 1 045 162 998 281 935 957 878 047 Stálá aktiva 724 994 695 561 641 180 597 547 Dlouhodobý nehmotný majetek 389 56 31 6 Dlouhodobý hmotný majetek 724 605 695 505 641 149 597 541 Dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 Oběžná aktiva 319 830 302 597 294 709 280 403 Zásoby 746 685 662 726 Dlouhodobé pohledávky 170 130 169 933 162 813 156 653 Krátkodobé pohledávky 94 210 78 627 75 085 71 494 Finanční majetek 54 376 52 988 55 785 51 176 Odložená daňová pohledávka 368 364 364 354 Ostatní aktiva 338 123 68 97 Časové rozlišení 338 123 68 97 Dohadné účty aktivní 0 0 0 0 PASIVA 1 045 162 998 281 935 957 878 047 Vlastní kapitál 708 412 679 798 629 770 589 370 Základní kapitál 4 619 4 386 4 224 4 061 Ostatní kapitálové fondy 690 023 662 108 612 044 571 744 Fondy ze zisku 13 310 13 771 13 304 13 503 Hospodářský výsledek běžného roku 460-467 198 62 Hospodářský výsledek minulých let 0 0 0 0 Cizí zdroje 336 693 318 489 306 181 288 677 Dlouhodobé závazky 62 080 67 144 77 850 87 719 Krátkodobé závazky 98 822 89 412 85 326 76 304 Rezervy 0 0 0 0 Bankovní úvěry 175 791 161 933 143 005 124 654 Odložený daňový závazek 0 0 0 0 Ostatní pasiva 57-6 6 0 Časové rozlišení 57-6 6 0 Dohadné účty pasivní 0 0 0 0 Výsledovka v tis. Kč 2010 2011 2012 2013 Výkony 23 562 23 396 24 516 23 951 Výkonová spotřeba 54 480 26 300 20 065 20 751 Přidaná hodnota - 30 918-2 904 4 451 3 200 Osobní náklady 21 120 20 080 20 984 20 359 Odpisy nehmotného a hmotného majetku 2 381 2 486 2 241 2 029 Zúčtování OP a rezerv, provozní výnosy 0 0 0 0 Tvorba OP a rezerv, provozní náklady - 895-265 - 91-96 Jiné provozní výnosy 72 447 44 917 33 168 31 892 Jiné provozní náklady 7 863 12 024 6 755 6 466 HV z provozní činnosti 9 060 7 688 7 730 6 334 HV z finanční činnosti - 8 586-8 123-7 529-6 262 HV z mimořádné činnosti 0 0 0 0 HV za účetní období 460-467 198 62 Strana 4 z 25 stran
B. ČINNOST DRUŽSTVA V ROCE 2013 Činnost družstva v roce 2013 vycházela ze stanov družstva Čl. 3 ve znění: Základní činnosti družstva Činnost družstva je založena na vlastnictví družstevního majetku, na spoluvlastnictví majetku, na správě vlastního majetku a majetku ve spoluvlastnictví družstva i správě majetku ve vlastnictví jiných osob. 1. Činnosti k zajišťování bytových potřeb členů spočívají zejména v: a) provádění popř. zajišťování správy, údržby, oprav, modernizací a rekonstrukcí bytových a nebytových objektů, bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, b) zajišťování plnění spojených s užíváním bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, c) uzavírání smluv o nájmu bytů a nebytových prostor ve vlastnictví družstva, d) zajišťování výstavby objektů, bytů a nebytových prostor. 2. Činnosti za účelem podnikání spočívají zejména v: a) správě nemovitostí ve spoluvlastnictví družstva, případně ve vlastnictví jiných osob, b) realitní činnosti. Komentář: SBD Poruba je již ve větší míře správcem než vlastníkem nemovitostí. Je to důsledek masového převodu bytů do vlastnictví členů družstva v návaznosti na zákon 72/1994 Sb., o vlastnictví bytů. V naprosté většině jde o zajišťování správy domů, jež byly v minulosti ve vlastnictví družstva, na základě Smlouvy o zajišťování správy domu, pozemku a dalších služeb, uzavřené se společenstvím vlastníků. K 31. 12. 2013 družstvo vykonávalo a zajišťovalo správu domů s celkem 10 452 byty. Z tohoto počtu bylo 2 191 bytů ve vlastnictví družstva, 7 877 bytů, které jsou nebo dříve byly ve vlastnictví členů družstva a 384 cizích bytů v nemovitostech ve vlastnictví jiných subjektů. Družstvo je jako původní vlastník bytů prvním správcem ze zákona a v případě, že není zvolen statutární orgán společenství, družstvo ze zákona přebírá jeho úlohu. Zajišťováním správy nemovitostí ve vlastnictví cizích subjektů družstvo získává zkušenosti. Jde o správu domů, jež jsou ve vlastnictví cizího družstva nebo byly v původním vlastnictví obce a vzniklo v nich společenství vlastníků jednotek. V roce 2013 jsme přijali do správy 3 malá bytová družstva a 3 společenství vlastníků. Výnosy ze správy těchto cizích nemovitostí (384 bytů) jsou z hlediska ekonomiky družstva zanedbatelné. Realitní činnost je vykonávána jako služba členům družstva jedním pracovníkem v kumulované činnosti. Zájem o tuto službu je minimální. Činnost bude rozšířena, pokud bude o ní větší zájem a současně bude zajištěna její rentabilita. Hospodaření družstva a personální zabezpečení jeho činnosti Stavební bytové družstvo Poruba vytvořilo podle výsledků za rok 2013 čistý zisk ve výši 62 341,42 Kč. Výsledný odvod daně z příjmů právnických osob za rok 2013 je nulový. Hospodaření středisek Bytového hospodářství bylo za rok 2013 vyrovnané, to znamená, že náklady se rovnaly výnosům a hospodářský výsledek byl nulový. Náklady i výnosy celkem činily shodně 31 332 tis. Kč. V roce 2013 pokračovalo představenstvo v realizaci komplexu opatření, jež byla zaměřena na eliminaci nepříznivých vnějších vlivů na ekonomiku družstva a zajištění jeho vyrovnaného hospodaření. Správu majetku zajišťovalo družstvo stejně jako v roce 2012 se sníženým počtem zaměstnanců k 31. 12. 2013 bylo celkem 39 zaměstnanců správy družstva. V průběhu roku 2012 v rámci organizačních opatření došlo postupně k úspoře šesti pracovních míst. Ekonomický efekt provedených opatření se projevil až v roce 2013, kdy došlo k úspoře 255 tis. Kč ve mzdových nákladech. Strana 5 z 25 stran
Investice V Bytovém hospodářství - celkem proinvestováno na technické zhodnocení domů 4 940 077,33 Kč, - celkem vynaloženo na opravy domů 16 163 253,35 Kč, - přes omezení státních dotačních programů obdržela střediska Bytového hospodářství družstva v roce 2013 celkem 2 908 728,00 Kč nevratných dotací, a to z programu Panel resp. Nový panel, - v letech 2006 2013 byly uzavřeny úvěry na revitalizaci domů ve vlastnictví družstva v objemu 163 518 006,00 Kč, k nimž bylo sjednáno poskytnutí nevratné státní dotace v programu Panel, resp. Nový panel ve výši 38 478 128,00 Kč. Z těchto sjednaných dotací jsme dosud obdrželi 17 681 052,10 Kč. Rovněž byla sjednána dotace Zelená úsporám ve výši 4 805 339,00 Kč, kterou jsme obdrželi v plné výši, - od roku 1995 jsme pro domy ve vlastnictví družstva obdrželi dosud 63 329 tisíc Kč z celkové smluvně zajištěných 84 125 tisíc Kč. V Ostatním hospodářství byly investice v roce 2013 následující v budově správy družstva byly rekonstruovány vstupní dveře a byla provedena další část rekonstrukce elektroinstalace, na to bylo celkem vynaloženo 198 780,00 Kč. Další rekonstrukce byly provedeny na účelovém nebytovém prostoru družstva MVZ, celkem za 223 664,00 Kč. Jednalo se o rekonstrukci vstupních dveří na rampě, rekonstrukce kalové jímky a skladu olejů a výměna oken. Dále došlo v roce 2013 k zakoupení dvou kusů tiskáren a jednoho kusu notebooku. Frankovací stroj zakoupený v závěru roku 2012 byl do hmotného majetku zařazen až po instalaci v roce 2013. Současně došlo k vyřazení doslouživšího frankovacího stroje. Ostatní informace Družstvo nemá akcie ani není členem jiné právnické osoby či podnikatelského seskupení dle 66a Obchodního zákoníku. SBD Poruba mělo u společnosti Asedo, s. r. o. obchodní podíl ve výši 60 tis. Kč a od roku 2003, kdy došlo k jeho přecenění, je hodnota tohoto podílu 1,00 Kč. Firma ukončila svou činnost se záporným kapitálem. Likvidace společnosti (usnesení krajského soudu v Ostravě o likvidaci 26Cm 274/2004-9) dosud není ukončena. Družstvo nemá žádné dohody mezi členy statutárního orgánu o rozhodovacích právech a rovněž neuzavřelo ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku. V roce 2013 neobdrželi členové statutárního orgánů od SBD Poruba žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy či jiné výhody. OSTATNÍ SKUTEČNOSTI DLE ZÁKONA O ÚČETNICTVÍ a) Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni a jsou významné pro naplnění účelu výroční zprávy Žádné nové skutečnosti nenastaly. b) Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje V této oblasti nevyvíjí družstvo žádné aktivity. c) Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztazích Činnost správce bytového fondu nemá z povahy prováděných služeb negativní dopad na životní prostředí. V rámci smluvních vztahů s našimi dodavateli, kteří provádí pro naše klienty opravy domů, však je pamatováno i na tuto oblast a důsledně sledováno dodržování všech platných právních předpisů, majících návaznost na životní prostředí. Oblast pracovněprávních vztahů je upravována každý rok kolektivní smlouvou. V rámci kolektivního vyjednávání je řešena jak platová politika, tak stabilizace zaměstnanců. V oblasti péče o zaměstnance bylo zajišťováno stravování formou stravenek. Jelikož družstvo netvoří sociální fond, nebyly poskytovány další příspěvky na stravné, ani příspěvky na sportovní a kulturní vyžití zaměstnanců. Informace o tom, zda účetní jednotka má organizační složku podniku v zahraničí SBD Poruba nemá organizační složku v zahraničí a ani ve svých koncepčních záměrech s jejím zřízením neuvažuje. Strana 6 z 25 stran
C. PŘEDPOKLÁDANÝ BUDOUCÍ VÝVOJ V ČINNOSTI DRUŽSTVA 1. V oblasti správy představenstvo očekává v roce 2014 další nárůst počtu společenství vlastníků s právní subjektivitou, kterým bude nabízeno uzavření Smlouvy o zajišťování správy domu, pozemku a dalších služeb. Tento nárůst bude zapříčiněn výraznými změnami v legislativě od 1. 1. 2014. Je nebezpečí, že Katastr nemovitostí nebude zapisovat nově vzniklé vlastníky a převody bytů ve vlastnictví v domech, které se neprokážou výpisem z veřejného rejstříku. Představenstvo průběžně hodnotí vhodnost rozšíření správy o správu dalších nemovitostí ve vlastnictví jiných subjektů (dále jen cizí nemovitosti či cizí byty). Rozšíření správy cizích nemovitostí má dvě základní podmínky: Rozšíření nesmí mít negativní dopad projevující se ve snížení kvality zajišťování bytových potřeb členů a správy nemovitostí, jež jsou či dříve byly ve vlastnictví družstva. Rozšíření musí jednoznačně vést ke zvýšení efektivnosti hospodaření správy družstva. Je třeba mít na zřeteli, že družstvo nebylo zřízeno za účelem maximalizace zisku. 2. V oblasti provozní chce představenstvo pokračovat v zajišťování oprav a rekonstrukcí bytového fondu ve vlastnictví i správě družstva a ve snaze využívat pro tyto účely vyhlášené dotační programy. 3. V oblasti ekonomické bude představenstvo nadále dodržovat konzervativní přístup při nakládání a hospodaření s disponibilními finančními prostředky. Finanční prostředky budou umísťovány výhradně do bezpečných bankovních produktů. Investice v Ostatním hospodářství se budou týkat zejména nezbytných náhrad výpočetní techniky, vybavení zaměstnanců družstva a nezbytných oprav nebytových prostorů, případně nákupů, jež zefektivní činnost správy družstva. S investicemi a aktivitami v oblasti výzkumu a vývoje není vzhledem k charakteru poskytovaných služeb uvažováno. Příspěvek na správu Představenstvo vždy velmi odpovědně posuzuje potřebnost zvýšení příspěvku na správu. Na základě rozboru hospodaření, s přihlédnutím k cenám konkurenčních správců nemovitostí, usměrňuje plán nákladů na nezbytné potřeby a realizuje účelná racionalizační opatření. Ke zvýšení příspěvku na správu pak představenstvo přistupuje, jen pokud to je nezbytné pro zdravý vývoj ekonomiky družstva a pro jeho ekonomicky udržitelný rozvoj. Z těchto důvodů představenstvo zvýšilo příspěvek na správu naposledy k 1. 1. 2012, ze 111 Kč na 116 Kč bez DPH, tj. zvýšení o 4,5%, přestože inflace od předchozího zvýšení k 1. 9. 2009 celkem za období 2009 2012 činila 7,7%. Vzhledem k nízké inflaci za rok 2013 ve výši 1,4% a s přihlédnutím k tomu, že očekávané náklady a výnosy v roce 2014 budou obdobné jako v roce 2013, představenstvo neplánuje zvýšení příspěvku na správu ani v roce 2014. Hlavními faktory ovlivňujícími současné hospodaření družstva jsou: negativní vývoj úrokových sazeb, V roce 2009 až 2013, došlo v důsledku ekonomické krize k výraznému poklesu úroků z vkladových účtů, což se týká i termínových vkladů. V roce 2008 se úroková sazba pohybovala kolem 3,5% p. a., v roce 2013 poklesly úroky až na 0,45% p. a., což znamená pro naše družstvo nadále výrazný propad ve výnosech. Proto v této oblasti podnikáme velmi konzervativně. Pokud bychom například nakoupili nějaké produkty, byť jištěné státem, zcela jistě bychom v tomto období vykázali další pokles našich finančních prostředků. Vysoce konkurenční prostředí a z něj plynoucí obtížnost nalézt konsenzus v cenách za služby správce nemovitostí. 4. V oblasti personální a mzdové představenstvo neplánuje v roce 2014 změny. Snahou představenstva bude udržet stávající trend tj. kopírovat ve vývoji mezd vývoj inflace a v rozumné míře se přiblížit ke spodní hranici průměrné mzdy, při dodržování motivující diferenciace mezd. Z tabulky v kapitole H. Zaměstnanci správy na str. 15 je zřejmý vývoj v počtu zaměstnanců. Strana 7 z 25 stran
K 31. 12. 1996 byl koncový stav zaměstnanců 51. V této době se neprováděly převody bytů do vlastnictví, bylo vedeno jediné účetnictví za celé družstvo a vypracovávala se jediná roční účetní závěrka, nebyla společenství vlastníků, družstvo neplatilo DPH za správu. K 31. 12. 2013 bylo vedeno účetnictví družstva, dále pak 253 samostatných účetnictví pro společenství vlastníků jednotek s právní subjektivitou a 11 účetnictví pro malá bytová družstva, vypracovával se tomu odpovídající počet ročních účetních závěrek a daňových přiznání, k tomu převody bytů do vlastnictví, účtování DPH a průběžná řešení problémů mezi členy nájemci a vlastníky v domech a problémů vyplývajících z nedokonalých zákonů a předpisů. V roce 2013 přibyla správa dalších tří bytových družstev, což s sebou neslo zvýšenou zátěž na účetní, protože musely zpracovat účetnictví za celý rok, aby mohly řádně spočítat jejich roční závěrku. Jelikož očekáváme v roce 2014 zvýšený nárůst vzniku nových společenství vlastníků z řad našich domů, neuvažujeme s dalším přijímáním cizích subjektů do správy. Výše uvedené dokumentuje výrazné zvýšení nároků na správu družstva. Snižování počtu zaměstnanců bylo možné jen za výrazného zvýšení efektivnosti jejich práce. Za hlavní nástroj snižování pracnosti správy a zvyšování kvality služeb družstva jako správce pokládá představenstvo i nadále nasazení výpočetní techniky a rozvoj informačního systému. 5. V oblasti převodu jednotek do vlastnictví členů (dále jen OSVL): v roce 2013 bylo převedeno do OSVL 226 bytů a 7 garáží v roce 2014 je do OSVL plánován převod 197 bytů + dodatečné převody Dodatečně bývá převedeno do OSVL v průměru ročně 250 jednotek. Přesný počet bytů, jež budou převedeny, nelze stanovit, protože dochází na žádost samospráv k odsouvání převodu bytů do vlastnictví na pozdější termín zejména z důvodu přijetí úvěrů na opravy domů. Dodatečné žádosti Smlouvy o budoucí smlouvě se uzavírají do 30. 3. běžného roku. Zásadním cílem představenstva je zabezpečení konkurenceschopnosti na trhu bytových správců, efektivní správa svěřeného majetku a zajišťování bytových potřeb členů družstva. Strana 8 z 25 stran
D. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ BYTOVÉHO HOSPODÁŘSTVÍ Výnosy Náklady Hospodářský výsledek 31 332 tis. Kč 31 332 tis. Kč 0 tis. Kč ROZBOR VÝNOSŮ: 4. Provozní výnosy (97,66 %*) 30 598 tis. Kč Výnosy vytvořené v účetnictví ve výši skutečného čerpání nákladů na opravy kryté z dlouhodobé zálohy a plnění pojistných událostí. 5. Tržby za užívání prádelen a kotelen (2,20 %*) 688 tis. Kč Výnosy z užívání prádelen, mandlů a výnosy ve výši skutečných nákladů na úklid a kotelny. 3. Úroky (0,14 %*) 46 tis. Kč Úroky ke stavebnímu spoření ROZBOR NÁKLADŮ: 1. Opravy (51,59 %*) 16 164 tis. Kč Náklady na opravy prováděné dodavatelsky. Jsou čerpány z dlouhodobé zálohy. 2. Úroky, bankovní výlohy (19,33 %*) 6 056 tis. Kč 3. Jiné provozní náklady (15,33 %*) 4 803 tis. Kč Splátky úroků z anuity, úvěrů a bankovní poplatky 4. Daně a poplatky (3,42 %*) 1 072 tis. Kč Odvod daně z nemovitosti finančnímu úřadu, poplatky za zábor prostranství. 5. Odměny samospráv (3,04 %*) 951 tis. Kč Odměny poskytované v souladu se zásadami o odměňování funkcionářů za jejich činnost. Pokud samosprávy tuto odměnu nečerpají v plné výši, zůstává nečerpaná část v záloze na provoz domu nebo se, na požadavek samosprávy, převádí do dlouhodobé zálohy na opravy. *procento z celkových výnosů (nákladů) Strana 9 z 25 stran
6. Spotřeba materiálu (3,03 %*) 950 tis. Kč Spotřeba materiálu na opravy svépomocí, případně na základě dohod o provedení práce nebo dohod o pracovní činnosti, spotřeba kancelářských potřeb pro samosprávy a čisticí prostředky pro úklid. 7. Mzdy (2,25 %*) 705 tis. Kč Jedná se o mzdy dle dohod o pracovní činnosti nebo dohod o provedení práce, např.: mzdy za provádění drobných oprav svépomocí a mzdy uklízeček domů a mzdy obsluhy kotelen. 8. Ostatní finanční náklady (0,96 %*) 300 tis. Kč Bankovní poplatky 9. Sociální a zdravotní pojištění (0,64 %*) 200 tis. Kč Zákonný odvod sociálního a zdravotního pojištění. 10. Služby (0,38 %*) 118 tis. Kč Náklady na služby např.: za kopírování, pronájmy sálů na schůze, kosení trávy, zpracování rozpočtů, geoplány, ověření vodoměrů, čištění komínových průduchů, odvoz splaškové kanalizace apod. Náklady jsou provozními náklady domu. 11. Spotřeba energie (0,03 %*) 13 tis. Kč Skutečně spotřebovaná energie v prádelnách, mandlovnách a ostatních společných prostorách. 12. Odpisy 0 tis. Kč Odpisy dlouhodobého hmotného majetku bytového hospodářství. *procento z celkových výnosů (nákladů) Strana 10 z 25 stran
E. ROZBOR VÝNOSŮ A NÁKLADŮ OSTATNÍHO HOSPODÁŘSTVÍ Výnosy Náklady Hospodářský výsledek zisk 24 745 tis. Kč 24 683 tis. Kč 62 tis. Kč ROZBOR VÝNOSŮ: 1. Tržby za vlastní výkony (94,01 %*) 23 263 tis. Kč z toho: příspěvky na správu 14 934 tis. Kč (60,35 %*) v tom: členové vlastníci 8 233 tis. Kč (33,27 %*) vlastníci nečlenové 3 469 tis. Kč (14,02 %*) členové nájemci 3 222 tis. Kč (13,02 %*) cizí správce 10 tis. Kč (0,04 %*) pronájem nebytových prostor 6 902 tis. Kč (27,89 %*) služby za úhradu 995 tis. Kč (4,02 %*) převody jednotek do vlastnictví 432 tis. Kč (1,75 %*) 2. Ostatní výnosy (3,41 %*) 845 tis. Kč Přijaté náhrady za poskytnuté služby SVJ. 3. Poplatky z prodlení (1,46 %*) 362 tis. Kč Uhrazené poplatky z prodlení za pozdní úhrady nájmu, z vyúčtování nedoplatků služeb a ostatních dluhů. 4. Výnosy z finančního majetku (0,77 %*) 188 tis. Kč Výnos z úroků ze spořících vkladů. 5. Tržby z prodeje materiálu (0,35 %*) 87 tis. Kč Tržby z prodeje materiálu MART a hmotného majetku. 6. Mimořádné výnosy 0 tis. Kč Opravy výnosů za předcházející zdaňovací období. *procento z celkových výnosů (nákladů) Strana 11 z 25 stran
ROZBOR NÁKLADŮ: 1. Mzdové náklady (51,87 %*) 12 803 tis. Kč Náklady na mzdy zaměstnanců 12 365 tis. Kč 2. Sociální a zdravotní pojištění (18,29 %*) 4 515 tis. Kč Zákonný odvod sociálního a zdravotního pojištění. 3. Odpisy (8,22 %*) 2 029 tis. Kč Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. 4. Ostatní služby (7,05 %*) 1 741 tis. Kč z toho: servis SW, suport WAMS 441 tis. Kč (1,79 %*) ostatní služby (poplatek SIPO, pronájmy místností, inzerce, apod.) 399 tis. Kč (1,62 %*) pronájem kopírek 284 tis. Kč (1,15 %*) telefonní poplatky 258 tis. Kč (1,05 %*) poštovné 251 tis. Kč (1,02 %*) školení, znalecké posudky 73 tis. Kč (0,30 %*) právní a daňové poradenství 35 tis. Kč (0,14 %*) 5. Odměny funkcionářů (2,79 %*) 689 tis. Kč Odměny představenstva a kontrolní komise. 6. Spotřeba energie (2,48 %*) 612 tis. Kč Spotřeba tepla a teplé užitkové vody 319 tis. Kč (1,29 %*) Spotřeba elektrické energie 216 tis. Kč (0,88 %*) Spotřeba studené vody 77 tis. Kč (0,31 %*) 7. Opravy (2,22 %*) 548 tis. Kč z toho: opravy nebytových prostor 332 tis. Kč (1,35 %*) podíl nebytových prostor na opravách BH 159 tis. Kč (0,64 %*) opravy služebních aut 22 tis Kč (0,09 %*) opravy PC a tiskáren 15 tis. Kč (0,06 %*) 8. Spotřeba materiálu (2,18 %*) 538 tis. Kč z toho: spotřeba papíru pro PC, tonery 308 tis. Kč (1,25 %*) nákup kancelářských potřeb 77 tis. Kč (0,31 %*) nákup drobného dlouhodobého majetku 71 tis. Kč (0,29 %*) spotřeba PHM 21 tis. Kč (0,09 %*) 9. Sociální náklady (2,01 %*) 496 tis. Kč Příspěvek na stravné zaměstnanců, OOPP. * procento z celkových výnosů (nákladů) Strana 12 z 25 stran
10. Provozní náklady (0,92 %*) 226 tis. Kč Pojištění majetku, (pokladna, hardware), havarijní a zákonné pojištění automobilu (61 tis. Kč) a DPH přenesená daňová povinnost stavební práce (159 tis. Kč). 11. Ostatní daně a poplatky (0,66 %*) 162 tis. Kč Silniční daň, kolky, daň z nemovitostí. 12. Ostatní náklady (0,54 %*) 140 tis. Kč Bankovní výlohy, úroky z úvěrů. 13. Odpis nedobytných pohledávek (0,47%*) 117 tis. Kč Odpis nedobytných pohledávek. 14. Prodej materiálu, cenných papírů a podílů (0,34 %*) 85 tis. Kč Prodej materiálu a dlouhodobého hmotného majetku. 15. Cestovné (0,18 %*) 45 tis. Kč Časové jízdenky DPO a cestovné za služební cesty. 16. Reprefond (0,09 %*) 22 tis. Kč Čerpání reprefondu do výše ročního limitu. 17. Daň z příjmu, odložená daň (0,04 %*) 10 tis. Kč Odložená daňová pohledávka 2013. 18. Tvorba opravných položek (-0,38 %*) - 95 tis. Kč Rozpouštění opravných položek k pohledávkám a skladu MART. 19. Tvorba zákonných rezerv 0 tis. Kč Tvorba zákonných rezerv na opravy dlouhodobého majetku. 20. Vnitropodnikové náklady 0 tis. Kč 21. Mimořádné náklady 0 tis. Kč Oprava nákladů minulých let. 22. Manka a škody 0 tis. Kč 23. Smluvní pokuty a penále 0 tis. Kč Placené poplatky z prodlení, pokuty a penále. *procento z celkových výnosů (nákladů) Strana 13 z 25 stran
F. PŘEHLED POHLEDÁVEK K 31. 12. 2013 Krátkodobé pohledávky (netto) 69 742 Pohledávky z obchodního styku (netto) 42 446 z obchodního vztahu 42 433 za odběrateli 3 163 do splatnosti 39 828 - provedené práce a služby 11 do 180 dní po splatnosti 1 576 - fakturace na SVP 1 969 do 1 roku po splatnosti 6 - fakturace za mandátní smlouvy 29 starší 1 roku 1 023 - nájemné z nebytových prostor 124 za členy družstva 3 079 - předané na referát právní k vymáhání 1 030 do splatnosti 917 - refakturace 0 do 180 dní po splatnosti 1 025 do 1 roku po splatnosti 358 časové rozlišení 0 starší 1 roku 779 daňové pohledávky 25 poskytnuté zálohy 1 752 jiné 24 205 - na práce a služby 250 refakturace na společenství vlastníků 24 205 - na energii 1 502 do splatnosti 24 205 - předplatné tisku a časopisů 0 Dlouhodobé pohledávky (netto) 157 007 - mobilní telefony 0 z obchodního vztahu 13 - paušál výtahů 0 za členy družstva 109 828 ostatní 37 531 do splatnosti 109 828 - ÚT, TUV, SV, OZO, SME, úklid jiné 46 812 refakturace na společenství vlastníků 46 812 odložená daň.pohledávka 354 Pohl. z obch. styku po splatnosti (netto) 2 605 Dlužné nájemné 2 144 krátkodobé 2 605 dlouhodobé 0 Pohledávky jsou uvedeny v tis. Kč. POHLEDÁVKY DLUŽNÉ NÁJEMNÉ 2010 2011 2012 2013 Do lhůty splatnosti 409 854 475 595 423 150 0 Do 180 dní 1 122 891 1 017 653 782 910 921 098 Do 1 roku 411 001 408 086 267 374 353 067 Nad 1 rok 303 737 452 926 553 793 869 718 CELKEM 2 247 483 2 354 260 2 027 227 2 143 883 Komentář: Na pohledávky jsou vytvořeny opravné položky v celkové výši 250 tis. Kč. Stejně jako v každém roce jsme se důsledně věnovali vymáhání pohledávek. V roce 2013 jsme zaznamenali mírný nárůst o 5,75%, jsme však stále na druhé nejnižší úrovni viz tabulka. Před přistoupením k vymáhání pohledávek soudní cestou se nejdříve snažíme s dlužníkem na úhradě dluhu dohodnout. Přesto však asi 10 % pohledávek musíme řešit žalobou. V roce 2013 jsme udělili 18 výpovědí z nájmu bytu. Žalobních návrhů bylo celkem podáno 30. Dlužníkům bylo v roce 2013 zasláno celkem 120 upomínek a dále bylo uzavřeno 30 splátkových kalendářů uznání dluhu. Tomuto postupu předcházela četná osobní jednání minimálně s 180 dlužníky, kdy těmto byly asi v polovině případů uděleny písemné výstrahy celkem 55. V současné době není ukončeno 54 dědických řízení úmrtí. Strana 14 z 25 stran
G. PŘEHLED ZÁVAZKŮ K 31. 12. 2013 Krátkodobé závazky 76 304 Závazky z obchodního styku 1 645 z obchodního styku 1 645 k dodavatelům 1 645 do splatnosti 1 360 - za materiál, práce a služby 1 763 do 180 dní po splatnosti 37 - za energie, vodu a odpad 20 do 1 roku po splatnosti 5 - fakturace na SVP -138 starší 1 roku 243 Přijaté zálohy 67 905 za členy družstva 67 905 - teplá užitková voda 21 583 do splatnosti 67 905 - vodné a stočné 9 935 do 180 dní po splatnosti 0 - ústřední topení 31 184 do 1 roku po splatnosti 0 - osvětlení 1 902 vůči státu - daňové závazky a dotace 305 - úklid 1 995 vůči soc. a zdrav. pojištění 630 - služby 1 306 vůči zaměstnancům a funkcionářům a členům 133 jiné 4 403 refakturace na společenství vlastníků odvody ze spoření a pojištění zam. splátkové kalendáře vůči dodavatelům neuzavřený záv. vůči BD Křižíkova ostatní po splatnosti dohadné účty pasívní 1 283 Dlouhodobé závazky 87 719 dlouhodobé zálohy na opravy 87 719 Fond obnovy a rozvoje města Ostravy 0 Závazky z obch. styku po splatnosti 285 Komentář: Závazky jsou uvedeny v tis. Kč. Zálohy na služby byly zúčtovány s nájemci v roce 2014. H. ZAMĚSTNANCI K 31. 12. 2013 Počet zaměstnanců celkem 39 Z toho středisko správy 39 Vývoj v počtu zaměstnanců 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 Správa družstva 51 56 58 62 60 57 52 52 55 Celkem 66 66 67 70 69 63 54 54 56 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Správa družstva 55 50 52 51 48 46 46 40 39 Celkem 56 51 53 52 48 46 46 40 39 Strana 15 z 25 stran
IV. Strana 16 z 25 stran
A. ROZVAHA KE KONCI ÚČETNÍHO OBDOBÍ Strana 17 z 25 stran
Strana 18 z 25 stran
Strana 19 z 25 stran
Strana 20 z 25 stran
B. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ Strana 21 z 25 stran
Strana 22 z 25 stran
C. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Strana 23 z 25 stran
D. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU E. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE Doklady jsou k dispozici na správě družstva a v Obchodním rejstříku Strana 24 z 25 stran
V. Hospodářský výsledek za rok 2013 - Zisk 62 341,42 Kč Přidělit čistý zisk ve výši 62 341,42 Kč do Nedělitelného fondu družstva. VI. VYJÁDŘENÍ KONTROLNÍ KOMISE Kontrolní komise projednala: Řádnou účetní závěrku za rok 2013, Návrh na rozdělení zisku za rok 2013. Závěr: Kontrolní komise nemá výhrady k předložené účetní závěrce SBD Poruba za rok 2013 a doporučuje shromáždění delegátů SBD Poruba 29. 5. 2014 schválit návrh na přidělení čistého zisku ve výši 62 341,42 Kč do Nedělitelného fondu družstva. Projednáno a schváleno na schůzi kontrolní komise SBD Poruba dne 14. 4. 2014. Za kontrolní komisi Antonie Kalužová v. r. předseda kontrolní komise SBD Poruba VII. NÁVRH PŘEDSTAVENSTVA NA USNESENÍ SHROMÁŽDĚNÍ DELEGÁTŮ Shromáždění delegátů schvaluje: a) Výroční zprávu za rok 2013. b) Řádnou účetní závěrku za rok 2013. c) Rozdělení zisku za rok 2013 - přidělení čistého zisku ve výši 62 341,42 Kč do Nedělitelného fondu družstva. Strana 25 z 25 stran