1.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 v tis. Kč

Závěrečný účet města za rok 2012 Obsah Úvod 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 1.1. Rozbor plnění příjmů rozpočtu 1.2. Rozbor plnění výdajů rozpočtu 2. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích 2. 1. Přehled o stavu načerpaných úvěrů 2. 2. Monitoring hospodaření 2. 3. Stav účelových fondů a finančních aktiv 2.4. Výsledky inventarizace majetku a závazků 3. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob 4. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2012 ÚVOD Dle 17zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu. 1.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 v tis. Kč Schválený Rozpočtová opatření Upravený Plnění rozpočtu % plnění rozpočtu Třída 1 daňové příjmy 50 500 967 51 467 54 642 106% Třída 2 nedaňové příjmy 5 382 1 129 6 511 6 990 107% Třída 3 kapitálové příjmy 50 2 653 2 703 2 673 99% Třída 4 přijaté dotace 5 858 12 845 18 703 18 703 100% Příjmy celkem 61 790 17 594 79 384 83 008 105% tvorba sociálního fondu 390 0 390 373 96% Příjmy vč. SF 62 180 17 594 79 774 83 381 105% Třída 5 běţné výdaje 57 595 6 609 64 204 62 397 97% Třída 6 kapitálové výdaje 21 020 10 985 32 005 30 467 95% Výdaje celkem 78 615 17 594 96 209 92 864 97% pouţití SF 506 0 506 391 77% zůstatek SF 280 0 280 378 135% Výdaje vč. SF 79 401 17 594 96 995 93 633 97% Saldo příjmy - výdaje -17 221 0-17 221 Třída 8 financování Přijaté úvěry 0 0 0 0 splátky úvěrů 6 398 0 6 398 6 398 100% Fondy (SF) počáteční zůstatek 396 0 396 396 100% prostředky min. let 23 223 0 23 223 23 223 100% finanční vypořádání příjem 0 0 0 0 0% finanční vypořádání výdej pol, 8901 0 0 0-188 0% Financování celkem 17 221 0 17 221 Příjmová část vč. fondu 107 000 Výdajová část vč. fondu 99 465 Rozdíl vč. fondu - přebytek hospodaření 7 535 1

Rozpočet města na rok 2012 byl schválen dne 25. ledna 2012 na 10. zasedání Zastupitelstva města usnesením č. 2/12/ZM jako schodkový. Schodek rozpočtu byl vyrovnán financováním, přebytky na účtech města (včetně účtu sociálního fondu) činily k 31. 12. 2011 23.619 tis. Kč. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění jsou obsaženy v tabulce plnění rozpočtu a ve výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12. Veškeré výkazy - Rozvaha, Výkaz zisků a ztráty, Příloha účetní závěrky, výkaz FIN 2-12, Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu jsou k nahlédnutí na finančním odboru městského úřadu. Dokumenty jsou také veřejně přístupné na internetových stránkách ministerstva financí www.mfcr.cz. 1.1. Rozbor plnění příjmů rozpočtu Daňové příjmy byly naplněny ze 106 %. Podrobné plnění v členění podle jednotlivých druhů daní a poplatků uvádí následující tabulka: POLOŽKA Schválený Upravený Plnění rozpočtu % plnění Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti 8 107 8 107 8 708 107% Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti dle počtu zaměstnanců 869 869 958 110% Daň z příjmů fyzických osob (OSVČ) 183 183 152 83% Daň z příjmů fyzických osob (OSVČ) dle bydliště podnikatele 261 261 142 54% Daň z příjmů fyzických osob vybíraná zvláštní sazbou 769 769 952 124% Daň z příjmů právnických osob 8 046 8 046 9 347 116% Daň z příjmů právnických osob za obec 3 200 3 100 3 100 100% Daň z přidané hodnoty 18 519 18 519 18 866 102% Poplatky za znečištění ovzduší 9 11 11 100% Odvody za odnětí zemědělské půdy 2 1 0 0% Poplatky za komunální odpad 2 500 2 511 2 579 103% Poplatek ze psů 160 166 170 102% Poplatky za užívání veřejného prostranství 50 83 96 116% Poplatek z ubytovací kapacity 15 15 17 113% Odvod z loterií a jiných podobných her (místní poplatek) 400 46 46 100% Odvod z loterií a podobných her kromě VHP 250 360 391 109% Odvod z výherních hracích přístrojů 0 1 370 1454 106% Správní poplatky 360 250 263 105% Daň z nemovitostí 6 800 6 800 7 390 109% SOUČET 50 500 51 467 54 642 106% Nedaňové příjmy o 7 % přesahují plánovanou úroveň, jedná se především o navýšení příjmů za nájemné bytových i nebytových prostor a za služby poskytované pečovatelskou službou. Kapitálové příjmy představují příjmy za prodej pozemků (973 tis. Kč) a prodej části budovy bývalé lesnické školy v Poděbradově ulici firmě Chotyňské strojírny-atip s.r.o. (1.700 tis. Kč). Přijaté dotace město obdrželo dotace v celkové výši 18.703 tis. Kč. Podrobné členění dotací je uvedeno v části 3. 2

1.2. Rozbor plnění výdajů rozpočtu Z celkového rozpočtu po úpravách byly výdaje čerpány z 97 %. Běžné výdaje úspora byla dosažena v oblasti správy a provozu bytového hospodářství (neuskutečnily se veškeré plánované úpravy bytů), dále se ušetřilo v oblasti správy městského úřadu a městského zastupitelstva Kapitálové výdaje z důvodu nepřízně počasí nebyly dokončeny plánované práce na rekonstrukci koupaliště (nevyčerpáno 1.131 tis. Kč), část prostředků byla uspořena na projektové dokumentaci, nebyly plně proinvestovány veškeré plánované prostředky při akci Kompostování bioodpadů. Hospodaření města skončilo přebytkem na bankovních účtech s rozpočtovou skladbou ve výši 7.535.119,08 Kč. 2. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích 2.1. Přehled o stavu načerpaných úvěrů Město Lomnice nad Popelkou splácelo v průběhu roku 2012 celkem tři úvěry. Dva úvěry byly načerpány v letech 2005 2006. Jedná se o úvěr na nákup areálu Olymp a úvěr na financování oprav místních komunikací a chodníků ve městě. Oba tyto úvěry by měly být splaceny v průběhu roku 2015. Třetí úvěr je úvěr na financování vlastního podílu na akci Čistá Jizera. Úvěr ve výši 50.000 tis. Kč byl načerpán v roce 2011, úvěr je splácen od ledna 2012, poslední splátka podle úvěrové smlouvy je stanovena na 31. 12. 2021. Výše nesplacené jistiny jednotlivých úvěru k 31. 12. 2012: a) úvěr na odkoupení areálu Olymp 1.454.000 Kč b) úvěr na opravy místních komunikací 2.086.000 Kč c) úvěr na financování vlastního podílu na akci Čistá Jizera 44.999.996 Kč Celková výše nesplacených úvěrů 48.539.996 Kč. 2.2. Monitoring hospodaření MONITORING HOSPODAŘENÍ soustava informativních a monitorujících ukazatelů Na základě usnesení vlády České republiky provádí Ministerstvo financí monitoring hospodaření obcí pomocí šestnácti informativních a dvou monitorujících ukazatelů. Cílem monitoringu je vést obce k větší obezřetnosti při hospodaření se svěřenými veřejnými prostředky. Ukazatel celkové likvidity by neměl k 31. 12. daného roku být v intervalu <0; 1> a zároveň Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům vyšší než 25 %. Z níže uvedené tabulky vyplývá, že podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům města Lomnice nad Popelkou činí 9,98 %, ukazatel celkové likvidity je na úrovni 0,61. Úroveň tohoto ukazatele ovlivňuje účtování o předplaceném nájemném za lesy firmě Progles s. r. o., Konecchlumí. Jedná se o nájemné do 31. 12. 2017. Nájemné je účtováno správně přes časové rozlišení výnosy příštích období. Tento závazkový účet je v rozvaze zařazen mezi krátkodobé závazky a tudíž je započítáván do hodnoty ukazatele (hodnota předplaceného nájemného k 31. 12. 2012 je 12.040 tis. Kč). Vzhledem k povaze závazku se však jedná spíše o dlouhodobý vztah. Pokud bychom výpočet provedli bez předplaceného nájemného, hodnota sledovaného ukazatele by byla 1,75. 3

Řádek UKAZATEL HODNOTA CELKEM 1 Počet obyvatel obce 5 741,00 2 Příjem celkem (po konsolidaci) 83 106 173,98 3 Úroky 1 942 505,02 4 Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 6 398 004,00 5 Dluhová služba celkem 8 340 509,02 6 Ukazatel Dluhové služby (v %) 10,04 7 Aktiva celkem 743 808 264,62 8 Cizí zdroje 74 264 128,15 9 Stav na bankovních účtech celkem 7 535 119,08 10 Úvěry a komunální dluhopisy 48 539 996,00 11 PNFV a ostatní dluhy 0 12 Zadluženost celkem 48 539 996,00 13 Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v %) 9,98 14 Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) 65,36 15 8-leté saldo 0 16 Oběžná aktiva 11 375 104,06 17 Krátkodobé závazky 18 544 732,15 18 Celková likvidita 0,61 2. 3. Stav účelových fondů a finančních aktiv Sociální fond: Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a pravidly tvorby a použití sociálního fondu ze dne 10. 3. 2006. Stav peněžních prostředků sociálního fondu k 31. 12. 2012 činí 377.992,87 Kč. Hospodaření fondu uvádí následující tabulka: Položka Rozpočet Skutečnost TVORBA FONDU Počáteční zůstatek k 1. 1. 2012 396 000,00 Kč 395 955,69 Kč Splátky půjček 110 000,00 Kč 97 908,00 Kč Tvorba fondu 3% z hrubých mezd 280 000,00 Kč 273 972,00 Kč Úroky připsané na účet 1 238,68 Kč POUŽITÍ FONDU Příspěvky - stravování, rekreace, sport, kultura, vzdělání 376 000,00 Kč 314 892,60 Kč Půjčky 130 000,00 Kč 74 636,00 Kč Poplatky 1 552,90 Kč Konečný zůstatek k 31. 12. 2012 280 000,00 Kč 377 992,87 Kč 2.4. Výsledky inventarizace majetku a závazků Výsledky inventarizace majetku a závazků města Lomnice nad Popelkou za rok 2012 schválila bez výhrad Rada města dne 20. března 2013 usnesením číslo 83/13/R na základě zprávy z jednání ústřední inventarizační komise, která projednala a schválila výsledky inventarizace za rok 2012 na svém jednání dne 15. února 2013. 4

3. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Dotace do rozpočtu města Lomnice nad Popelkou za rok 2012 činily 18.703 tis. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 uvádí níže uvedená tabulka. Veškeré dotace byly řádně vyúčtovány. Přijaté dotace v roce 2012 položka druh dotace Schválený 2012 Rozpočet po úpravách Skutečně přijato 4111 Dotace MF na PAP UZ 98007 0 70 70 4111 Dotace MF- prezidentské volby UZ 98008 0 20 20 4111 Dotace MF- volby Lbk, Senát UZ 98193 0 251 251 4112 Neinvestiční dotace ze státního rozpočtu 5244 5 244 5 244 4113 Neinvestiční dotace SZIF- oprava kapličky 0 245 245 4116 Dotace Úřad práce UZ 13234, 13101 0 146 146 4116 Dotace MPSV na sociální sluţby UZ 13305 0 798 798 4116 Dotace MK - Knihovna 21.století - KIS 0 17 17 4116 Dotace MK UZ 34054 oprava hřbitovní zdi 0 610 610 4116 Dotace MK UZ 34002 Alainova věţ 0 400 400 4116 Dotace MŢP Program péče o krajinu UZ15091 0 76 76 4121 Neinvestiční dotace od obcí za žáky - ZŠ + MŠ 594 662 662 4121 Neinv.dotace od obcí za výkon přenesené působnosti 20 28 28 4122 Neinvestiční dotace Lbk průtokové DDM 0 80 80 4122 Neinvestiční dotace Lbk průtokové KIS 0 28 28 4122 Neinvestiční dotace Lbk-ZŠpr.EU-peníze školám 0 149 149 4122 Neinvestiční dotace Lbk-ZŠ TGM-EU-peníze školám 0 988 988 4122 Neinvestiční dotace Lbk -památky-dar 0 100 100 4122 Neinvestiční dotace Lbk - Poznej dřeviny města 0 44 44 4122 Neinvestiční dotace Lbk -slavnosti vína 0 15 15 4122 Neinvestiční dotace Lbk - poţární ochrana 0 252 252 4122 Neinvestiční dotace Lbk - obnova Alainovy věţe 0 200 200 4122 Neinvestiční dotace Lbk-výměna povrchu hřišť 0 50 50 4122 Neinvestiční dotace Lbk průtokové pro MŠ 0 10 10 4122 Neinvestiční dotace Lbk pro DPS 0 50 50 4122 Neinvestiční dotace Lbk průtokové pro ZŠ TGM 0 22 22 4213 Dotace biokompostárna SFŢP (SR) 0 453 453 4216 Dotace biokompostárna FS MŢP (EU) 0 7 695 7 695 Dotace celkem 5 858 18 703 18 703 5

4. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Rada města schválila na své 70. schůzi dne 15. května 2013 účetní závěrky PO usnesení č. 113/13/R a usnesením č. 114/13/R vypořádání hospodaření příspěvkových organizací města Lomnice nad Popelkou za rok 2012 takto: l. Mateřská škola Lvíček Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 29.647,57 Kč převést do rezervního fondu. 2. Mateřská škola Klubíčko Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 52.711,01 Kč převést do rezervního fondu. 3. Mateřská škola Dášenka Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 63.458,63 Kč převést do rezervního fondu. 4. Základní škola T. G. Masaryka Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 18.641,69 Kč převést do rezervního fondu. 5. Základní škola praktická a základní škola speciální, Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 13.791,86 Kč převést do rezervního fondu. 6. Základní umělecká škola, Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 79,80 Kč převést do rezervního fondu. 7. Městské muzeum a galerie Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 2.892,07 Kč převést do rezervního fondu. 8. Kulturní a informační středisko města Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 9.831,91 Kč převést do rezervního fondu. 9. Dům dětí a mládeže Sluníčko Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 26.203,46 Kč převést do rezervního fondu. 10. Nemocnice následné péče Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 199.921,39 Kč převést do rezervního fondu. 11. Technické služby města Lomnice nad Popelkou - ztrátu ve výši 229.225,52 Kč částečně pokrýt z rezervního fondu ve výši 2.933,19 Kč a zůstatek ztráty ve výši 226.292,33 Kč v období 3 let po vytvoření zlepšeného hospodářského výsledku, který bude převeden do rezervního fondu, z tohoto fondu uhradit. Název příspěvek zřizovatele MŠ I Lvíček 432 000,00 MŠ II Klubíčko 852 000,00 Hlavní činnost Hospodářská činnost Hospodářský náklady výnosy náklady výnosy výsledek 2 591 617,53 2 621 265,10 29 647,57 29 647,57 5 927 309,49 5 963 573,56 138 345,06 154 792,00 36 264,07 16 446,94 52 711,01 MŠ III 1 274 000,00 5 917 005,82 5 959 291,18 169 396,73 190 570,00 Dášenka 70 000,00 42 285,36 21 173,27 4 478 000,00 25 424 075,59 25 435 696,50 1 232 814,22 1 239 835,00 ZŠ 285 000,00 11 620,91 7 020,78 1 853 196,87 1 866 988,73 ZŠPr a ZŠSp 245 000,00 13 791,86 5 862 792,57 5 862 872,37 6 000,00 6 000,00 ZUŠ 290 000,00 79,80 0,00 1 505 605,57 1 507 794,05 288 657,41 289 361,00 Muzeum 1 422 000,00 2 188,48 703,59 3 044 000,00 4 634 652,32 4 644 484,23 KIS 128 000,00 9 831,91 3 578 877,16 3 579 704,24 17 635,00 43 011,38 DDM 943 000,00 827,08 25 376,38 28 186 124,71 28 386 046,10 NNP 154 000,00 199 921,39 Technické 9 100 000,00 12 194 371,16 11 965 145,64 služby 424 000,00-229 225,52 celkem 23 141 000,00 63 458,63 18 641,69 13 791,86 79,80 2 892,07 9 831,91 26 203,46 199 921,39-229 225,52 6

Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru městského úřadu k nahlédnutí. 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2012 Přezkoumání hospodaření města za rok 2012 bylo provedeno na základě smlouvy ze dne 9. 5. 2012 mezi objednatelem městem Lomnice nad Popelkou, které zastupoval starosta města Vladimír Mastník, a zhotovitelem Ing. Ivanou Schneiderovou, oprávněnou osobou k poskytování auditorských služeb, č. osvědčení 1840. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Na některá případná rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření města do budoucnosti, upozorňuje auditorka v části VI. B auditorské zprávy. Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2012 v plném znění je přílohou k závěrečnému účtu. V Lomnici nad Popelkou dne 21. 5. 2013 Ing. Alena Bambasová vedoucí finančního a plánovacího odboru Mgr. Josef Šimek místostarosta Schválilo Zastupitelstvo města Lomnice nad Popelkou na 18. zasedání dne 19. června 2013, číslo usnesení 29/13/ZM. 7