Závěrečný účet města za rok 2011

Transkript

1 Závěrečný účet města za rok 2011 Dle 17zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku zpracovávají do závěrečného účtu. 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 Údaje o plnění rozpočtu za rok 2011 v tis. Kč Schválený Rozpočtová opatření Upravený Plnění rozpočtu % plnění rozpočtu Třída 1 daňové příjmy % Třída 2 nedaňové příjmy % Třída 3 kapitálové příjmy % Třída 4 přijaté dotace % příjmy finanční vypořádání % Příjmy celkem % tvorba sociálního fondu % Příjmy vč. SF a vypořádání % Třída 5 běţné výdaje % Třída 6 kapitálové výdaje % Výdaje celkem % pouţití SF % zůstatek SF % Výdaje vč. SF % Saldo příjmy - výdaje Třída 8 financování Přijaté úvěry splátky úvěrů % Fondy (SF) počáteční zůstatek % prostředky min. let % finanční vypořádání příjem % finanční vypořádání výdej % Financování celkem Příjmová část vč. fondu Výdajová část vč. fondu Rozdíl vč. fondu - přebytek hospodaření Rozpočet na rok 2011 byl schválen dne 26. ledna 2011 usnesením zastupitelstva města č. 29/11/ZM jako schodkový. Schodek rozpočtu byl vyrovnán financováním, přebytky na běžných účtech města činily k tis. Kč. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění jsou obsaženy v tabulce plnění rozpočtu a ve výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FIN Veškeré výkazy - Rozvaha, Výkaz zisků a ztráty, Příloha účetní závěrky, výkaz FIN 2-12 jsou k nahlédnutí na finančním odboru městského úřadu. Dokumenty jsou také veřejně přístupné na internetových stránkách ministerstva financí 1

2 KOMENTÁŘ: PŘÍJMOVÁ ČÁST ROPOČTU Daňové příjmy byly naplněny z 99 %. Podrobné plnění v členění podle jednotlivých druhů daní a poplatků uvádí následující tabulka: Položka Schválený Upravený Plnění rozpočtu % plnění Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti % Daň z příjmů fyzických osob ze záv.činnosti dle počtu zaměstnanců % Daň z příjmů fyzických osob (OSVČ) % Daň z příjmů fyzických osob (OSVČ) dle bydliště podnikatele % Daň z fyzických osob vybíraná zvláštní sazbou % Daň z příjmů právnických osob % Daň z příjmů právnických osob za obec % Daň z přidané hodnoty % Poplatky za znečištění ovzduší % Odvody za odnětí zemědělské půdy % Poplatky za komunální odpad % Poplatek ze psů % Poplatky za užívávání veřejného prostranství % Poplatek z ubytovací kapacity % Poplatek za výherní automaty % Výtěžek z hracích automatů % Správní poplatky % Daň z nemovitostí % SOUČET % Nedaňové příjmy proti schválenému rozpočtu byly nedaňové příjmy o 10% vyšší a to především z důvodu vyšších příjmů v oblasti bytového a nebytového hospodářství. Kapitálové příjmy významnou položku v tomto druhu příjmů představuje tržba za prodej části lesního pozemku v katastrálním území Želechy firmě Eurovia Kamenolomy, a.s. Přijaté dotace město obdrželo dotace ve výši tis. Kč, podrobné členění dotací je uvedeno v části 2) této zprávy. VÝDAJOVÁ ČÁST ROZPOČTU Ve výdajové části rozpočtu došlo oproti schválenému rozpočtu k úspoře, celkové výdaje byly čerpány z 87 %. Běžné výdaje významnější úspora byla dosažena v oblasti správy a provozu bytového hospodářství (neuskutečnily se veškeré plánované úpravy bytů), dále se ušetřilo v oblasti správy městského úřadu a městského zastupitelstva, v roce 2011 nebyly vyčerpány veškeré prostředky určené na opravu majetku (přesun plánovaných akcí do dalších let), sníženy byly i plánované náklady na likvidaci TKO. Kapitálové výdaje snížení nákladů na budování sběrného dvora (vratka zálohy na přeložku vysokého napětí firmou ČEZ), úspora prostředků určených na územní plánování. Hospodaření města skončilo přebytkem na bankovních účtech s rozpočtovou skladbou ve výši ,43 Kč. 2

3 PŘIJATÉ ÚVĚRY A PŮJČKY Město Lomnice nad Popelkou splácelo v průběhu roku 2011 dva úvěry, které byly načerpány v letech Jedná se o úvěr na nákup areálu Olymp a úvěr na financování oprav místních komunikací a chodníků ve městě. Oba tyto úvěry by měly být splaceny v průběhu roku V červnu 2011 město přijalo další úvěr na to na financování vlastního podílu na akci Čistá Jizera, výše úvěru tis. Kč. Jistina úvěru se začala splácet od ledna 2012, poslední splátka podle úvěrové smlouvy je Výše nesplacené jistiny jednotlivých úvěru činí k : a) úvěr na odkoupení areálu Olymp tis. Kč b) úvěr na opravy místních komunikací tis. Kč c) úvěr na financování vlastního podílu na akci Čistá Jizera tis. Kč Ukazatel zadluženosti města uvádí následující tabulka: H O D N O T A Sloupec UKAZATEL CELKEM 1 Počet obyvatel obce 5 800,00 2 Příjem celkem (po konsolidaci) ,78 3 Úroky ,94 4 Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků ,08 5 Dluhová služba celkem ,02 6 Ukazatel Dluhové služby (v %) 14,93 7 Aktiva celkem ,93 8 Cizí zdroje ,14 9 Stav na bankovních účtech celkem ,43 10 Úvěry a komunální dluhopisy ,00 11 PNFV a ostatní dluhy 0 12 Zadluženost celkem ,00 13 Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v %) 14,68 14 Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) 64,43 15 Cizí zdroje na 1 obyvatele ,58 16 Oběžná aktiva ,94 17 Krátkodobé závazky ,14 18 Celková likvidita 1,29 STAV ÚČELOVÝCH FONDŮ A FINANČNÍCH AKTIV Sociální fond: Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a pravidly tvorby a použití sociálního fondu ze dne Stav peněžních prostředků sociálního fondu k činí ,69 Kč. 3

4 2) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. Dotace do rozpočtu města Lomnice nad Popelkou za rok 2011 činily tis. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2011 je zpracován v následující tabulce. Veškeré dotace byly řádně vyúčtovány. Přijaté dotace v roce 2011 Položka Účel Schválený 2011 Rozpočet po úpravách skutečně přijato 4111 Dotace na sčítání lidu UZ Neinvestiční dotace ze státního rozpočtu Neinvestiční dotace na sociální dávky UZ Dotace z úřadu práce UZ 13101, Dotace na poskytování sociálních sluţeb UZ Neinvestiční dotace průtoková UZ 34070, KIS Neinvestiční dotace MK oprava hřbitovní zdi Neinvestiční dotace MŢP Program péče o krajinu UZ Neinvestiční dotace od obcí na ZŠ + MŠ Neinvestiční dotace od obcí za výkon přenesené působnosti Neinvestiční dotace Lbk-průtokové (DDM, NNP, KIS) Neinvestiční dotace Lbk- ZŠ TGM Lo (EU peníze školám) Neinvestiční dotace Lbk - pro město + hasiči Investiční příspěvek chodník Nová Ves n. P ROP - dotace na revitalizaci zámku ROP - dotace na revitalizaci radnice SFŢP - dotace na sběrný dvůr SFDI - dotace na bezbariérový chodník Nová Ves n.p FS- MŢP-EU dotace na sběrný dvůr Součet ) Výsledky inventarizace majetku a závazků města Lomnice nad Popelkou za rok 2011 schválila bez výhrad Rada města na základě zápisu z jednání ústřední inventarizační komise dne 9. března 2012, usnesení číslo 69/12/R. 4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Rada města schválila na své 42. schůzi dne usnesením č. 96/12/R vypořádání hospodaření příspěvkových organizací města Lomnice nad Popelkou za rok 2011 takto: l. Mateřská škola Lvíček Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši ,60 Kč převést do rezervního fondu 2. Mateřská škola Klubíčko Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši ,47 Kč převést do rezervního fondu 3. Mateřská škola Dášenka Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši ,31 Kč převést do rezervního fondu 4

5 4. Základní škola T. G. Masaryka Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši ,59 Kč převést do rezervního fondu. 5. Základní škola praktická a základní škola speciální, Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši ,39 Kč převést do rezervního fondu 6. Základní umělecká škola, Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši ,80 Kč převést do rezervního fondu (10.334,81Kč) a částku ,99 Kč použít na pokrytí ztráty minulých let 7. Městské muzeum a galerie Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 4.729,50 Kč převést do rezervního fondu 8. Kulturní a informační středisko města Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 2.050,07 Kč převést do rezervního fondu 9. Dům dětí a mládeže Sluníčko Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši ,12 Kč převést do rezervního fondu 10. Nemocnice následné péče Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši ,39 Kč převést do rezervního fondu 11. Technické služby města Lomnice nad Popelkou - ztráta ve výši ,52 Kč, k pokrytí ztráty použít rezervní fond Přehled hospodaření PO podle činností uvádí následující tabulka: Příspěvková organizace Příspěvek od zřizovatele Hlavní činnost Hospodářská činnost náklady výnosy náklady výnosy v Kč Hospodářský výsledek MŠ I Lvíček MŠ II Klubíčko MŠ III Dášenka ZŠ TGM ZŠPr a ZŠSp ZUŠ Muzeum KIS DDM , , , , , , , , , , , , , , , ,90 204,67 008, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,47 280, , , , , , , , , ,12 NNP 0 Technické služby , , , , , ,

6 Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru městského úřadu k nahlédnutí. 5) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2011 Přezkoumání hospodaření města za rok 2011 bylo provedeno na základě smlouvy ze dne mezi objednatelem městem Lomnice nad Popelkou, které zastupoval starosta města Vladimír Mastník, a zhotovitelem Ing. Ivanou Schneiderovou, oprávněnou osobou k poskytování auditorských služeb, č. osvědčení Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Na některá případná rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření města do budoucnosti, upozorňuje auditorka v části II h) a v čásit VI. B auditorské zprávy. Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2011 v plném znění je přílohou k závěrečnému účtu. V Lomnici nad Popelkou dne Ing. Alena Bambasová vedoucí finančního a plánovacího odboru Vladimír Mastník starosta Schválilo Zastupitelstvo města Lomnice nad Popelkou dne 13. června 2012 na 12. zasedání, číslo usnesení 33/12/ZM. 6