Obec Malenice, Na Návsi 98, 387 06 Malenice IČ 00251461, DIČ CZ00251461 e-mail: ou@obecmalenice.cz, www.obecmalenice.cz tel./fax: 383 371 035 Závěrečný účet OBCE MALENICE za rok 2012 1
Přílohy : Příloha č. 1 Hodnocení plnění rozpočtu za rok 2012 Příloha č. 2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2012 Příloha č. 3 ROZVAHA BILANCE za období 12/2012 Příloha č. 4 Výkaz FIN 2-12 za období 12/2012 Příloha č. 4 Analytická předvaha za období 12/2012 Příloha č. 5 Příloha územních samosprávných celků k 31. 12. 2012 Příloha č. 6 Monitoring hospodaření obce za rok 2011 Příloha č. 7 Výkaz zisku a ztrát za rok 2012 Příloha č. 8 Roční účetní uzávěrka ZŠ a MŠ Malenice k 31. 12. 2012 Příloha č. 9 Rozvaha (Bilance) ZŠ a MŠ Malenice k 31. 12. 2012 Příloha č. 10 Zpráva z finanční kontroly ZŠ a MŠ Malenice ze dne 21. 11. 2012 Příloha č. 11 Hodnotící zpráva za rok 2012 pro vypracování podkladů k návrhu státního závěrečného účtu za obce Malenice 1) Úvod Doplňující údaje organizace: Obec Malenice je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace - Základní školy a Mateřské školy Malenice. Obec Malenice je zřizovatelem dvou organizačních jednotek: - Jednotka Sboru dobrovolných hasičů Malenice - Obecní knihovna Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o rozpočtových pravidlech) upravuje tvorbu, postavení a funkce rozpočtů územních samosprávných celků a svazků obcí, stanoví pravidla hospodaření s finančními prostředky územních samosprávných celků a svazků obcí. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření shrnují do závěrečného účtu. Závěrečný účet obsahuje údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření územního samosprávného celku a svazku obcí a jimi zřízených nebo založených právnických osob za uplynulý kalendářní rok. Součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. Územní samosprávný celek a svazek obcí jsou povinni dát si přezkoumat své hospodaření za uplynulý kalendářní rok. Přezkoumání hospodaření upravuje zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v orgánech územního samosprávného celku a svazku obcí. Obdobně jako návrh rozpočtu i závěrečný účet musí být vhodným způsobem zveřejněn nejméně 15 dní před jeho projednáním na veřejné schůzi zastupitelstva obce. 2
2) Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů (údaje jsou v tis. Kč) Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31. 12. 2012 % plnění k upravenému k rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 4 880 5 497 5 452 99 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1 932 4 733 4 676 99 Třída 3 - Kapitálové příjmy 710 1 560 1 556 99 Třída 4 - Přijaté dotace 213 3 202 3 202 100 Příjmy celkem 7 735 14 992 14 886 99 Třída 5 - Běžné výdaje 6 535 7 165 7 149 100 Třída 6 - Kapitálové výdaje 0 5 031 5 031 100 Výdaje celkem 6 535 12 196 12 180 100 Saldo: Příjmy - výdaje 1 200 2 796 2 706 97 Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů -1 200-2 796-2 706 97 Fond rezerv Fond sociální Prostředky minulých let Financování celkem -1 200-2 796-2 706 97 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 (výkaz FIN 2-12) a jsou k nahlédnutí na OÚ Malenice. V průběhu roku 2012 bylo schváleno zastupitelstvem 8 rozpočtových opatření na základě aktuálních potřeb a požadavků, případně v souvislosti s přidělenými dotacemi. 3) Hospodaření s majetkem Majetek: Počáteční stav k 1.1 Konečný stav k 31.12. Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 308 333,70 308 333,70 Drobný DNM (018) 185 687,80 56 299,80 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby (021) 210 147 147,28 209 222 648,27 Samostatné mov.věci a soubory (022) 3 554 072,53 4 034 352,53 Drobný DHM (028) 1 340 348,93 1 376 430,93 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky (031) 26 474 097,39 28 198 331,85 Kulturní předměty Kulturní památky (032) 214 860,00 214 860,00 Materiál Materiál na skladě (112) 91 500,00 86 942,82 Významné pohyby na účtu: 018 - vyřazení Odtokové studie 143 038,- Kč pro neaktuálnost, zařazení softwaru Obecní knihovny 13 650,00 Kč; 3
021 prodej části zařízení plynofikace obce Malenice 924 499,01 Kč; 022 pořízení vybavení KD Malenice: židle 319 200,00 Kč, stoly 161 080,00 Kč 028 v roce 2012 nedošlo k významnému pohybu 031 komplexní pozemková digitální úprava. Výsledek inventarizace: Fyzická i dokladová inventura se uskutečnila k rozvahovému dni 31. 12. 2012, nebyly shledány žádné rozdíly se stavy účetními. Inventarizací majetku nebyla zjištěna žádná porušení povinností. Inventarizace majetku byla schválena zastupitelstvem obce Malenice dne 11. 2. 2013 usnesením č. 5/2013. 4) Hospodářská činnost obce Obec Malenice nevede hospodářskou činnost. 5) Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec nemá žádné fondy, půjčky. Obec má 4 dlouhodobé bankovní úvěry. 6) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Obec převedla ZŠ a MŠ Malenice příspěvek na úhradu provozních nákladů na rok 2012 ve výši 860 000,-Kč. Rezervní fond v Kč Fond kulturních a sociálních potřeb v Kč Investiční fond výsledek hospodaření V Kč celkem v Kč Základní škola 38 627,09 27 041,51 90 069,52-10 207,38 7a) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem 3 201 870,60 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, případné nevyčerpané finanční prostředky z dotací byly řádně vyúčtovány a nevyčerpané dotace v dané výši vráceny do státního rozpočtu na počátku roku 2013 v rámci finančního vypořádání. Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2012 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 97572 Oprava havarijního stavu KD Malenice (MF ČR) 2 000 000 2 000 000 0 13234 Úřad práce z EU 165 644 165 644 0 33123 Průtoková dotace ZŠ Malenice 167 035,60 167 035,60 0 X CELKEM 2 332 679,60 2 332 679,60 0 Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2012 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 4
JK-KÚ- Činnost místní správy 212 600 212 600 0 710 POV-Úroky z úvěru na byty 1. řada 60 600 60 600 0 710 POV-Úroky z úvěru na byty 3. řada 81 500 81 500 0 710 POV-Úroky z úvěru na realizaci 4 projektů 34 700 33 000 1 700 710 POV-Úroky z úvěru na byty 2. řada 68 000 68 000 0 98008 Dotace na voly prezidenta ČR 800 0 800 98193 Dotace na volby do ZK a 1/3 Senátu 25 000 19 574 5 426 14004 Příspěvek na činnost JSDHO 4 991 4 991 0 X Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje 488 191 480 265 7 926 Byla zaplacena vratka na dotaci z úroků 2011 z POV JK ve výši 29,10 Kč. Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2012 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč X Celkem Vypořádání dotací s poskytovateli, je k dispozici k nahlédnutí na Obecním úřadě. 7b) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Označení Odvod podpory z rozpočtu obce Nevyčerpáno o. s. Charita Malenice Příspěvek na běžný provoz 40 000,00 0,00 MS Volyňka Malenice Příspěvek na běžný provoz 2 000,00 0,00 SDH Malenice Průtokový transfer firma Knürr mladí hasiči 5 000,00 0,00 SPOV Bělotín Členský příspěvek 2 000,00 0,00 DSO Vlachovo Březí Členský příspěvek 3 200,00 0,00 o. s. CHANCE IN NATURE - LAG Příspěvek na činnost 26 860,00 0,00 Celkem 79 060,00 0,00 8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Jednorázové přezkoumání hospodaření za rok 2012 bylo provedeno ve dnech 5. -. 6. 5. 2013 pracovníky auditorskou společností ADU.CZ s.r.o., oprávnění č. 368, Zámostí 68, 387 06 Malenice. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy: A. Vyjádření k souladu hospodaření s hledisky přezkoumání hospodaření Na základě provedeného přezkoumání hospodaření obce Malenice nebyla zjištěna žádná skutečnost, která by vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) 5
ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření uvedenými v bodě III. auditorské zprávy. B. Vyjádření ohledně chyb a nedostatků Při přezkoumání hospodaření obce Malenice za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky C. Upozornění na případná rizika Při přezkoumání hospodaření za rok 2012 nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. D. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu obce Malenice a podíl zastaveného majetku na celkovém majetku obce Malenice. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 4,26% b) Podíl závazků na rozpočtu územního celku.. 11,44% c) Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku.. 15,38% Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce Malenice za rok 2012 je k nahlédnutí na OÚ Malenice. Osoba odpovědná za účetnictví: Přílepková Magdaléna. Osoba odpovědná za rozpočet: Přílepková Magdaléna. Statutární zástupce: Bláhovec Josef. V Malenicích: 12. 6. 2013 Razítko: Předkládá: Přílepková Magdaléna S celým obsahem, včetně příloh, závěrečného účtu je možné se seznámit v kanceláři Obecního úřadu v Malenicích v úředních dnech PO a ST 8.00-12.00 13,00 16,00. Vyvěšeno: 12. 6. 2013 Sejmuto: 6