Závěrečný účet za rok 2013 dle 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Název organizace Obec Dolní Dobrouč IČO 00278742 Právní forma Obec Sestaveno ke dni 31. 12. 2013 Statutární zástupce Pavel Šisler, starosta Obsah: I. Údaje o plnění rozpočtu, přehled rozpočtových změn v roce 2012, výsledek hospodaření II. Hospodářská činnost III. Stav účelových fondů IV. Stav nesplacených přijatých úvěrů a půjček V. Stav pohledávek a závazků VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2013 Pavel Šisler starosta obce 1
I. Údaje o plnění rozpočtu, výsledek hospodaření Údaje o plnění rozpočtu Příjmy po konsolidaci Financování zdroje Výdaje po konsolidaci Financování splátky Schválený rozpočet Upravený rozpočet 2013 Skutečnost k 31. 12. 13 2011 32.078.740,00 36.540.806,00 36.540.259,68 2008 13.123.280,00 2008 23.573.935,67 23.545.121,89 41.407.740,00 28.745.032,00 28.715.658,90 3.794.280,00 31.369.709,67 31.369.722,67 Příjmová oblast byla pozitivně ovlivněna především vyššími daňovými příjmy proti původnímu předpokladu, dále vyššími příjmy z prodeje dřevní hmoty, prodejem více stavebních parcel v lokalitě Havlův palouk a dotacemi z Pardubického kraje a státního rozpočtu. Výdajová oblast byla ovlivněna především časovým posunem investiční akce Stavební úpravy budovy ZŠ čp. 183 Dolní Dobrouč, tudíž nižším čerpáním výdajů s přechodem do r. 2014. Oblast financování byla ovlivněna jednak odložením čerpání bankovního úvěru na akci Stavební úpravy ZŠ čp. 183 Dolní Dobrouč a dále refinancováním dvou bankovních úvěrů na Kanalizaci a ČOV I. Etapa a Víceúčelovou sportovní halu. Tyto úvěry byly sloučeny do jednoho a byly sjednány nové, velice výhodné úvěrové podmínky. Obec zajistila řádný chod a provoz včetně plánovaných investičních akcí a oprav. Struktura a objem příjmů Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k 31. 12. 2013 Daňové příjmy 24.232.800,00 26.530.654,00 26.531.422,62 Nedaňové příjmy 6.059.440,00 6.874.264,00 6.872.949,06 Kapitálové příjmy 560.000,00 1.178.850,00 1.178.850,00 Dotace 1.226.500,00 1.957.038,00 1.957.038,00 Příjmy celkem 32.078.740,00 36.540.806,00 36.540.259,68 2
Struktura a objem výdajů Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k 31. 12. 2013 Běžné výdaje 24.081.320,00 26.194.970,00 26.166.041,26 Kapitálové výdaje 17.326.420,00 2.550.062,00 2.549.617,64 Výdaje celkem 41.407.740,00 28.745.032,00 28.715.658,90 Běžné výdaje byly navýšeny o 2 085 tis. Kč v provozních výdajích především v opravách a udržování, např. oprava reliéfu sousoší, opravy strojních zařízení atd. Navýšení výdajů bylo upraveno u celé řady kapitol rozpočtu dle provozních potřeb. Kapitálové výdaje byly výrazně nižší o 14 777 tis. Kč v důsledku časového posunu finančního plnění investiční akce Stavební úpravy ZŠ čp. 183 Dolní Dobrouč do r. 2014, dále nedošlo k výkupům některých pozemků. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12). Přehled rozpočtových změn a rozpočtových opatření za rok 2013 Příjmy Financování Výdaje Financování Uprav. rozpočet Schválený rozpočet 32.078.740 13.123.280 41.407.740 3.794.280 45.202.020 RO č. 1, 29. 4. 2013, 0 0 0 0 0 RO Upravený rozpočet 32.078.740 13.123.280 41.407.740 3.794.280 45.202.020 RZ č. 8, 10. 6. 2013, 31.080 0 31.080 0 31.080 KÚ Pce Upravený rozpočet 32.109.820 13.123.280 41.438.820 3.794.280 45.233.100 RZ č. 13,10. 6. 2013, KÚ Pce 50.000 0 50.000 0 50.000 Upravený rozpočet 32.159.820 13.123.280 41.488.820 3.794.280 45.283.100 RZ č. 1, 10. 6. 2013, 96.800 0 96.800 0 96.800 KÚ Pce Upravený rozpočet 32.256.620 13.123.280 41.585.620 3.794.280 45.379.900 3
RZ č. 2, 26. 6. 2013, ZO 1.201.620-58.903 1.192.717-50.000 1.142.717 Upravený rozpočet 33.458.240 13.064.377 42.778.337 3.744.280 46.522.617 RZ č. 3, 18. 9. 2013, ZO 264.936-11.856.136-11.591.200 0-11.591.200 Upravený rozpočet 33.723.176 1.208.241 31.187.137 3.744.280 34.931.417 RO č. 4, 25. 9. 2013, RO 0 0 0 0 0 Upravený rozpočet 33.723.176 1.208.241 31.187.137 3.744.280 34.931.417 RZč.13-46, 13. 11. 2013, KÚ Pce 96.400 0 96.400 0 96.400 Upravený rozpočet 33.819.576 1.208.241 31.283.537 3.744.280 35.027.817 RZ č. 5, 13. 11. 2013, 729.710-2.589.830-1.865.120 5.000-1.860.120 ZO Upravený rozpočet 34.549.286-1.381.589 29.418.417 3.749.280 33.167.697 RZč.35, 13. 11. 2013, 60.123 0 60.123 0 60.123 KÚ Pce Upravený rozpočet 34.609.409-1.381.589 29.478.540 3.749.280 33.227.820 RZč.42, 13. 11. 2013, KÚ Pce 142.679 0 142.679 0 142.679 Upravený rozpočet 34.752.088-1.381.589 29.621.219 3.749.280 33.370.499 RZ č. 6, 16. 12. 2013, 1.515.800 25.938.730,67-369.588 27.824.118,67 27.454.530,67 ZO Upravený rozpočet 36.267.888 24.557.141,67 29.251.631 31.573.398,67 60.825.029,67 RZ č. 47, 20. 12. 2013, 4.560 0 4.560 0 4.560 KÚ Pce Upravený rozpočet 36.272.448 24.557.141,67 29.256.191 31.573.398,67 60.829.589,67 RZ č. 7, 31. 12. 2013, R0 269.158-983.206-510.359-203.689-714.048 Konsolidační položky -800-800 -800 Upravený rozpočet 36.540.806 23.573.935,67 28.745.032 31.369.709,67 60.114.741,67 Podrobný rozpis rozpočtových opatření a rozpočtových změn je k nahlédnutí na obecním úřadě. 4
Rozpočtová opatření kopírovala potřeby financí v průběhu roku 2013 v rámci jednotlivých kapitol a položek obecního rozpočtu návazně na zajištění fungování a realizace jednotlivých akcí. Každé rozpočtové opatření bylo důkladně zváženo a je podloženo oprávněnou potřebou. Výsledek hospodaření za rok 2013 Výsledek hospodaření za rok 2013 6.200.955,91 II. Hospodářská činnost V roce 2013 Obec Dolní Dobrouč hospodářskou činnost neprovozovala. III. Stav účelových fondů obce k 31. 12. 2013 Obec Dolní Dobrouč má zřízeny tyto účty: Sociální fond Fond rozvoje bydlení Prostředky těchto fondů jsou vedeny na zvláštních účtech. Sociální fond Počáteční stav fondu 87.322,08 Tvorba fondu 155.800,00 Splátky půjček 12.000,00 Použití fondu dle kolektivní smlouvy -171.056,00 Konečný stav k 31. 12. 2013 84.066,08 Fond rozvoje bydlení Počáteční stav fondu 158.445,46 Úroky z účtu 239,70 Poplatky za vedení účtu -660,00 Konečný stav k 31. 12. 2013 158.025,16 5
IV. Stav nesplacených přijatých půjček a úvěrů k 31. 12. 2013 Přijatý dlouhodobý úvěr na automobil v r. 2013 172.639,46 Refinancování úvěrů na VSH a ČOV I. etapa v r. 2013 27.580.886,91 V. Stav pohledávek a závazků k 31. 12. 2013 Pohledávky Účet 311-Odběratelé 721.956,23 z toho: vydané faktury bytové hospodářství nájemné DPS předpis služeb bytové hosp. vyúčtování služeb pronájmy pozemků stočné nájmy nebytových prostor 352.928,10 307.756,00 2.400,00 45.122,00 72,00 1.272,00 8.314,13 Účet 314-poskytnuté neinvestiční zálohy-el. energie, plyn Účet 315-pohledávky za rozpočtové příjmy 270.052,76 137.714,00 z toho: poplatek ze psa poplatek za odpady nájem hrobových míst-předpis přeplatek DF 3.038,00 84.206,00 50.274,00 196,00 Účet 335-pohledávky za zaměstnanci 21.983,00 Účet 346 pohledávky za státním rozpočtem- Úřad práce-dotace VPP Účet 371 poskytnuté zálohy na dotace- SOKOL,KČT,MS HD, SDH DD, SDH HD, SDH La, OREL 22.000,00 246.100,00 6
Účet 381-náklady příštích období-monitoring půd, program použití kalů, servis CODEXIS Účet 388-dohadné účty aktivní - uznatelné náklady rekonstrukce ZŠ 41.700,09 1.292.853,00 POHLEDÁVKY CELKEM 2.754.359,08 Závazky Účet 321-dodavatelé - neuhrazené faktury 7.778.439,15 Účet 324-přijaté zálohy-byty-vyúčtování služeb 71.545,28 Účet 331-mzdy k výplatě za 12/10 380.485,00 Účet 336-závazky ze soc. a zdrav. Pojištění 193.947,00 Účet 342-daň z příjmu ze závislé činnosti-mzdy 12/13 41.822,00 Účet 343-daň z přidané hodnoty 59.515,69 Účet 374-přijaté zálohy na dotace-volba prezidenta, volby do Parlamentu PS ČR 2013 19.384,33 Účet 378-zákon. pojištění, srážky z mezd 16.783,00 Účet 383-výdaje příštích období 62.079,00 Účet 384-výnosy příštích období-předpis DPPO za 2013,nájmy pozemků, nájmy hrob. míst, nájmy nebyt. prostor 1.028.494,22 Účet 389-dohadné účty pasivní 485.186,07 Účet451-dlouhodobé úvěry-vsh, ČOV, automobil Účet 455-dlouhodobé přijaté zálohy-pozemky Havlův palouk 27.753.526,37 1.059.360,00 ZÁVAZKY CELKEM 38.950.567,11 Všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti. Obec nemá žádné závazky po splatnosti. 7
VI. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání PO schváleno RO dne 3. 2. 2014 usnesením č. 19 a 20. rezervní fond výsledek hospodaření ZŠ Dolní Dobrouč 213.083,01 213.083,01 MŠ Dolní Dobrouč 38.130,58 38.130,58 Roční účetní uzávěrky příspěvkových organizací včetně zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na obecním úřadu. VII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům Přijaté dotace Dotace ze státního rozpočtu, státních fondů a regionálních rad UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 13101 Úřad práce dotace na VPP 52.576 52.576 0 13305 MPSV dotace na VPP 200.000 200.000 0 98008 Dotace na Volbu prezidenta 93.120 93.056 64 98071 Dotace na Volby do Parlamentu PS ČR 96.400 77.079,67 19.320,33 Neinvest. přijaté dotace ze SR v rámci SDV 1.226.500 1.226.500 0 X Celkem ze státního rozpočtu 1.668.596 1.649.211,67 19.384,33 Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce 2013 UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Neinvest. dotace pro SDHO 147.239 147.239 0 Dotace na lesy 91.203 91.203 0 Dotace na opravu reliéf sousoší HD 50.000 50.000 0 X Celkem z rozpočtu Pardubického kraje 288.442 288.442 0 8
Poskytnuté dotace Poskytnuto Čerpáno Vráceno 5329 ROT-aktivní turistika 40.378 40.378 0 6349 ROT-aktivní turistika 84.422 84.422 0 5329 ROT-členský příspěvek 51.680 51.680 0 5222 Sportovní, kulturní, zájmové činnosti 422.200 414.035 8.165 5321 Město ÚO-veřejnoprávní smlouvapřestupky 27.000 27.000 0 5339 ZUŠ Letohrad 20.000 20.000 0 5331 MŠ a ŽS Dolní Dobrouč příspěvek na provoz 3.660.769 3.660.769 0 Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace k 31. 12. 2013 Daňové příjmy 26 531 422,62 Nedaňové příjmy 6 872 949,06 Kapitálové příjmy 1 178 850,00 Přijaté transfery 42 014 263,71 Příjmy celkem ř. 4050 výkazu Fin 2-12 M 76 597 485,39 Konsolidace příjmů ř. 4060 výkazu Fin 2-12 M 40 057 225,71 Příjmy celkem po konsolidaci ř. 4200 výkazu 36 540 259,68 Fin 2-12 M Běžné výdaje 66 223 266,97 Kapitálové výdaje 402 549 663 204,77 617,64 Výdaje celkem ř. 4240 výkazu Fin 2-12 M 68 772 884,61 Konsolidace výdajů ř. 4250 výkazu Fin 2-12 M 40 057 225,71 Výdaje celkem po konsolidaci ř. 4430 výkazu Fin 28 715 658,90 2-12 M Financování ř. 4450 výkazu Fin 2-12 M -7 824 600,78 Rozbor řádku 8000 153 631,48 ř. 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bank. Účtech -4 626 415,02 9
Základní běžný účet u Komerční banky 231.40 Počáteční stav k 1. 1. 2013 878.218,65 Konečný stav k 31. 12. 2013 2.815.270,10 změna stavu účtu -1.937.051,45 Základní běžný účet u České spořitelny -231.41 Počáteční stav k 1. 1. 2013 4.287,71 Konečný stav k 31. 12. 2013 0,00 změna stavu účtu 4.287,71 Základní běžný účet u Poštovní spořitelny-231.42 Počásteční stav k 1. 1. 2013 3.185.262,28 Konečný stav k 31. 12. 2013 6.050.702,58 změna stavu účtu -2.865.440,30 Běžný účet u České spořitelny-231.44 Počáteční stav k 1. 1. 2013 186.902,47 Konečný stav k 31. 12. 2013 17.895,38 změna stavu účtu 169.007,09 Běžný účet u České národní banky- 231.48 Počáteční stav k 1. 1. 2013 0,00 Konečný stav k 31. 12. 2013 894,37 změna stavu účtu 894,37 Sociální fond Počáteční stav k 1. 1. 2013 87.322,08 Konečný stav k 31. 12. 2013 84.066,08 změna stavu účtu 3.256,00 10
Fond rozvoje bydlení Počáteční stav k 1. 1. 2013 158.445,46 Konečný stav k 31. 12. 2013 158.025,16 změna stavu účtu 420,30 Bankovní účty celkem Počáteční stav k 1. 1. 2013 4.500.438,65 Konečný stav k 31. 12. 2013 9.126.853,67 změna stavu účtu -4.626.415,02 ř. 8123 dlouhodobé přijaté půjčky 28.171.536,91 ř. 8124 uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjček -31.555.204,21 ř. 8901 operace z peněžních účtů org. nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru 185.481,54 ř. 8000 Financování -7.824.600,78 Rovnost rozpočtu Příjmy 36.540.259,68 Výdaje 28.715.658,90 8115-4.626.415,02 8124 31.555.204,21 8123 28.171.536,91 8901 185.481,54 60.270.863,11 60.270.863,11 11
VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2013 Přezkoumání hospodaření provedla pracovní skupina Krajského úřadu Pardubického kraje řízená p. Zdeňkou Škarkovou. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb. o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 25. 9. 2013 (dílčí přezkum) a 26. 3. 2014 (závěrečné práce, zpracování zpráv). Závěr zprávy: při přezkoumání hospodaření obce Dolní Dobrouč za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. Vypracovala: Eva Vašátková V Dolní Dobrouči 19. 5. 2014 Vyvěšeno: Sejmuto: 12