NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE CHOTUSICE dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., ze dne 7.července 2000, ve znění pozdějších novel o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2013 Tř.1 daňové příjmy 6 384.035,00 7.711.077,45 7.711.077,45 Tř.2 nedaňové příjmy 714.456,00 850.221,86 849.221,86 Tř.3 kapitálové příjmy 40.000,00 101.982,00 101.982,00 Tř.4 přijaté transfery 3.974.442,00 4.269.072,96 4 269.07269 Příjmy celkem 11 112.933,00 12 932.354,27 12 931.154,16 Tř.5 běžné výdaje 7 551.033,00 8.258.330,15 8.258.330,07 Tř.6 - kapitálové výdaje 3 309.000,00 3 727.609,95 3.727.609,95 Výdaje celkem 10 860.033,00 11 985.940,10 11 985.940,02 Tř.8 - financování -252.900,00-946.414,17-945.214,14 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy ve výkazu Fin 2-12M k 31.12.2013, který je součástí závěrečného účtu. 2) Hospodářská činnost obce Dle Vnitroorganizační směrnice k zajištění účetnictví č.2011/4 platné od 1.1.2011, průběžně aktualizované Dodatky, jsou rozděleny činnosti na hlavní, ekonomickou v hlavní a hospodářskou. Hospodářská činnost, která je provozována na základě platných povolení, vydaných MÚ Čáslav, odborem Obecní živnostenský úřad, je provozována soustavně a za účelem zisku : Mechanizované zemní a demoliční práce práce DH 112 Provozování vodovodu a kanalizace včetně čistírny odpadních vod Hospodářská činnost je vedena na samostatném účtu a pokladně, u účtů výnosových a nákladových s analytikou 80-83. Rozdělení analytik je dle činností: Režie pouze náklady 5xx 80 Práce s DH 112 602 81 související náklady 5xx 81 Vodné 602 82 související náklady 5xx 82 Stočné 602 83 související náklady 5xx 83 Výsledek hospodaření bězného účetního období u hlavní činnosti 675.780,27 Kč. Výsledek hospodaření k 31.12.2013 u hospodářské činnosti 2 945.187,23 Kč. 3) Stavy na bankovních účtech k 31.12.2013 KB č.ú.3828-161/0100 účet 231 2 205.320,80 KB č.ú. 1912490237/0100 účet 236 10 192.408,34 KB č.ú. 275376040257/0100 účet 236 35 392.666,77 ČSOB č.ú. 1608927656/0300 účet 241 80 1 431.589,48 ČSOB účet 451 21 25026524/0300 451 21-6.506.000,00 ČSOB Municip.konto 250129133/0300 231 11 123.584,55 ČNB 94-4118161/0710 účet 231 12 271.300,27
4)Zůstatky pokladní hotovosti k 31.12.2013 Pokladna OÚ 0,00 Pokladna H.č. 9.627,00 Sociální fond Tvorba a čerpání sociálního fondu se řídí rozpočtem na aktuální rok a směrnicí sociálního fondu platnou od 02.11.2006, schválenou zastupitelstvem obce dne 30.11.2006 a jejími Dodatky č.1, č.2, č.3 a č.4 schválenými usnesenými Zastupitelstvem obce Chotusice. Jednotný příděl do fondu činí pro rok 2013 3% ročního objemu vyplacených mzdových prostředků zúčtovaných v běžném roce fyzickým osobám, které jsou k obecnímu úřadu v pracovním vztahu a z odměn vyplacených dlouhodobě uvolněným členům zastupitelstva. Fond rozvoje bydlení Fond rozvoje bydlení se řídí směrnicí FRB, schválenou zastupitelstvem obce 27.01.2011. Příjmy fondu tvoří splátky z poskytnutých půjček, úroky z půjček a úroky z BÚ. Splátky všech stavebníků k 31.12.2013 byly pravidelné. Půjčka č.52, kterou splácel ručitel dle smluvně dohodnutých splátek, byla k 11.6.2013 včetně náhrady soudních výloh ve výši 3.080,-Kč. Závazek obce ve výši 600.000,-Kč návratná počáteční půjčka Fondu rozvoje bydlení byla poskytovateli - Ministerstvu pro místní rozvoj, vrácena dle smluvních podmínek dvěmi splátkami po 300.000,- Kč dne 23.09.2010 č.d.81/1 a 24.09.2010 č.d.82/2. 5) Stav účelových fondů k 31.12.2013 Sociální fond Stav účtu 236 10 192.408,34 Pohledávky za zaměstnanci Stav účtů 335 21-24 101.825,00 Fond rozvoje bydlení Stav účtu 236 35 392.666,77 Pohledávky k FRB Úroky z půjček pro rok 2013 377 26 0,00 Splátky půjček celkem 469 25 284.628,00 V roce 2013 byla poskytnuta půjčka č.60 Bc.Ludmile Lehetové ve výši 45.000,-Kč a půjčka č. 61 Petře Hospodkové ve výši 80.000,-Kč. 6) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí ZŠ a MŠ Chotusice Výsledek hospodaření běžného účetního období je zisk ve výši 2.219,91 Kč a po schválení účetní závěrky dne 27.03.2014 zřizovatel odsouhlasil převod celého zisku do rezervního fondu příspěvkové organizace. Hospodaření příspěvkové organizace je průběžně kontrolováno pověřenými osobami v rámci činnosti finančního výboru a systému veřejnosprávních kontrol. ZŠ a MŠ Chotusice Výnosy celkem Náklady celkem Výsledek Odvod zřizovateli hospodaření 4.981.498,67 4.979.278,76 2.219,91 0,- Počáteční stav Tvorba fondu Čerpání fondu Stav k 31.12.2013 Rezervní fond 119.341,87 86.086,93 154.921,00 50.507,80 (413-414) Investiční fond (416) 29.752,00 25.501,00 55.253,00 FKSP (412) 54.034,50 26.227,00 26.630,00 53.631,50 Rezervní fond z ostatních titulů účet 414 byl přechodně tvořen pouze pro nedočerpanou zálohu neinvestiční dotace Peníze EU školám projekt č.rozhodnutí 2892/21/7.1.4/2011.Tento projekt byl v srpnu 2013 ukončen a vyčerpány všechny poskytnuté finanční prostředky tj.441.328,-kč Investiční fond účet 416 byl použit pouze k proúčtování odpisů DHM zavlažovací zařízení.
7) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Poskytovatel Účel ÚZ Položka Poskytnuto Čerpání Zbývá KÚ Stř.kraje Výkon státní správy 4112 100.700,00 100.700,00 0,00 KU Stř.kraje Volby 98071 4111 21.000,00 11.088,00 9.912,00 vráceno KÚ Stř.kraje Volby 98008 4111 24.000,00 11.557,00 12.443,00 vráceno Mze Rekonstrukce ČOV 29898 4216 165.427,96 úroková dotace Rekonstrukce ČOV byla dokončena a uvedena do trvalého provozu na základě Kolaudačního souhlasu čj. ZP/15992/13/Tr. ze dne 16.12.2013 vydaného MÚ Čáslav,Odbor životního prostředí. Dne 14.05.2013 byla Středočeskému kraji,odboru životního prostředí zasláno vyúčtování poskytnutých prostředků na základě Smlouvy č.2137/ožp/2011- výše 2.087.846,00Kč. 8) Transfery obcím Příjemce Účel Paragraf Položka Poskytnuto Doklad BÚ Obec Toušice Likvidce následků 5299 5321 20.000,00 151 Darovací povodně smlouva 9) Vyúčtování poskytnutých finančních prostředků zřízeným organizacím Příjemce Účel Paragraf Položka Poskytnuto Čerpáno Odvod ZŠ a MŠ Chotusice Provozní dotace 3117 5331 750.000,00 750.000,00 0,00 10) Vyúčtování poskytnutých finančních prostředků ostatním organizacím Příjemce Účel Paragraf Položka Poskytnuto v 2013 TJ Sokol Chotusice Údržba - střecha sokolovny Přiznáno splněny podmínky K vyúčtování nebo vrátit 3419 5229 700.000,00 474.405,00 225.595,00 vyúčtovat v roce 2014 TJ Sokol Chotusice Údržba hřiště 3419 5229 20.000,00 20.000,00 0,00 Český svaz žen Na činnost 3429 5229 3.000,00 3.000,00 0,00 Střelecký kroužek Na činnost 3429 5229 1.000,00 1.000,00 0,00 SHD Chotusice Na činnost 5512 5229 3.000,00 3.000,00 0,00 Diakonie Čáslav Dar na činnost 3149 5222 5.000,00 Smlouva 0,00 Nemocnice Čáslav Dar na provoz 3522 5335 15.000,00 Smlouva 0,00 Babybox Dar na zřízení 3599 5222 5.000,00 Smlouva 0,00 11) Ostatní dlouhodobý finanční majetek účet 069 V roce 2013 nebyl pořízen. 12) Finanční jistina a kauce Na základě Smlouvy č.s/100295/05325019/001/2007 na zajištění odvozu a uložení tuhého komunálního odpadu podepsané dne 29.12.2006 obec Chotusice přijala 16.01.2007 od firmy AVE CZ odpadové hospodářství s.r.o., Rumunská 1, 120 00 Praha 2, finanční jistinu ve výši 340.000,-Kč, která dle smluvních podmínek se splácí vždy v lednu daného roku částkou 34.000,-Kč, poprvé v roce 2008. Jistina je vedena na účtu 459 10 se zůstatkem k 31.12.2012 136.000,-Kč. Dne 24.10.2011 byla uzavřena Smlouva o kauci na byt a zaplacena kauce ve výši 9.000,00 Kč. Tato částka je vedena na účtu 325 v plné výši, neboť k 31.12.2013 jsou závazky plynoucí z nájemní smlouvy nájemcem plněny.
13) Stavy majetku a nedokončených investic dle inventarizace k 31.12.2013 Účet Název Stav k 01.01.13 Přírůstek Úbytek Stav k 31.12.13 018 Programové vybavení ZŠ 125.596,50 17.188,00 0,00 142.784,50 019 NDM 616.144,50 0,00 0,00 616,144,50 021 Stavby 60.292.277,49 13.972.339,44 0,00 74.264.616,93 022 Movité věci a soubory 6.086.725,00 13.221.186,31 2.988.136,00 16.319.775,31 028 DDHM 1.654.765,92 175.331,00 49.182,00 1.780.914,92 031 Pozemky 4.345.857,77 230.418,25 443,26 4.575.832,76 042 Nedokončená investice 23.105.180,20 2.004.251,95 23.596.210,15 1.513.222,00 112 Materiál na skladě 201.283,00 205.468,06 invetarizece způsob B 0132 Mapy obce, pytle TKO,knihy 6.410,00 43.120,00 7.718,65 41.811,35 14) Pohledávky a závazky obce SU AU Druh pohledávky - závazky Stav k 31.12.2013 311 00 Odběratelé obec hlavní činnost 6.454,00 311 11 Odběratelé nájemné antény, kadeřnictví a masáže 6.787,00 311 80 Odběratelé hospodářská činnost vodné, stočné 1.451.079,00 314 20 Zaplacené zálohy na plyn RWE 94.250,00 314 21 Zaplacené zálohy na plyn byt čp.35 500,00 314 40 Zaplacené zálohy na elektřinu 145.860,00 314 41 Zaplacené zálohy na plyn byt čp.35 600,00 314 83 Zaplacené zálohy poplatek za vypoučtění ČOV a elektřinu 224.179,79 321 00-80 Dodavatelé 106.342,00 324 30 Přijaté zálohy na přeprodej elektřiny 12.504,00 325 00 Složená kauce na byt Chotusice čp.262 9.000,00 331 00 Mzdy 12/2013 v hotovosti 49.764,00 333 00 Mzdy 12/2013 spoření 79.579,00 333 10 Splátky půjček za 12/2013 z SF 5.000,00 335 xx Zůstatky nesplacených půjček zaměstnanců ze SF 101.825,00 336 xx Sociální a zdravotní pojištění 12/2013 69.111,00 342 10,20 Daň ze mzdy 12/2013 21.369,00 343 00 DPH 117.464,00 373 00 Krátkodobé zálohy na transfery 700.000,00 377 xx Ostatní krátkodobé pohledávky mylné platby, přeplatek na ZP 25.144,00 378 xx Zákonné pojištění za zaměstnance a tvorba fondu, dar od občanů 30.361,00 nevyčerpané účelové prostředky 451 21 Úvěr na rekonstrukci ČOV 6.506.000,00 455 00 Přijatý investiční příspěvek na komunikaci k RD - nečerpaný 20.000,00 462 00 Půjčka manželům Kombercovým 51.187,00 469 25 Zůstatky půjček stavebníkům z FRB 284.628,00 472 00 Dlouhodobý transfer(dotace MZE) na rekonstrukci ČOV- před závěrečným vyúčtováním 9.395.000,00 15)Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření a přijatá nápravná opatření Přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 bylo provedeno na základě zákona č.420/2004 Sb., v platném znění, o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků firmou Audit obce, s.r.o. Klatovská 371, 261 01 Příbram dne 10.3.2014. Závěr přezkoumání - nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 je přílohou závěrečného účtu.
Za obec Chotusice: Bc Ludmila Lehetová starostka Přílohy, které jsou součástí závěrečného účtu obce za rok 2013 Tyto níže uvedené výkazy jsou zveřejněny i v písemné formě a vyvěšeny na úřední desce obecního úřadu. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO Fin 2-12M k 31.12.2013 Rozvaha k 31.12.2013 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Chotusice za rok 2013 Vyvěšeno dne: 06.05.2014 Sňato dne: