Záverečný účet Obce Plavnica. a rozpočtové hospodárenie za rok 2014

Obec Plavnica, 065 45 Plavnica 121 Záverečný účet Obce Plavnica a rozpočtové hospodárenie za rok 2014 Predkladá: Rastislav Grich, starosta obce Spracoval: Ing. Mária Nemcová V Plavnici dňa 15.05.2015 Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 25.05.2015 Záverečný účet schválený OZ dňa 17.06.2015, uznesením č. 44/2015

Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2014 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2014 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2014 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2014 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2014 5. Tvorba a použitie peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2014 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2014 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 9. Finančné usporiadanie vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 10. Návrh uznesenia 2

Záverečný účet obce a rozpočtové hospodárenie za rok 2014 1. Rozpočet obce na rok 2014 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2014. Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2014 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový, pričom schodok bol krytý z bežného rozpočtu a prijatím úveru. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2014. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 10.12.2013 uznesením č. XX/2013. Rozpočet bol zmenený 10-krát: - prvá zmena schválená uznesením OZ č. XXIII/2014 dňa 02.04.2014 - druhá zmena schválená uznesením OZ č. XXIV/2014 dňa 25.06.2014 - tretia zmena schválená uznesením OZ č. XXV/2014 dňa 07.08.2014 - štvrtá zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu č. 4/2014 dňa 01.10.2014 - piata zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu č. 5/2014 dňa 10.10.2014 - šiesta zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu č. 6/2014 dňa 20.10.2014 - siedma zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu č. 7/2014 dňa 29.10.2014 - ôsma zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu č. 8/2014 dňa 15.12.2014 - deviata zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu č. 9/2014 dňa 15.12.2014 - desiata zmena schválená rozpočtovým opatrením starostu č. 10/2014 dňa 15.12.2014 Rozpočet obce k 31.12.2014 Schválený rozpočet Schválený rozpočet po poslednej zmene Príjmy celkom 963.000,00 1.542.355,39 z toho : Bežné príjmy 913.000,00 1.104.802,46 Kapitálové príjmy 0,00 308.652,93 Finančné operácie príjmy 50.000,00 110.000,00 Príjmy RO s právnou subjektivitou 0,00 18.900,00 Výdavky celkom 963.000,00 1.542.355,39 z toho : Bežné výdavky 276.048,54 432.751,44 Kapitálové výdavky 156.962,79 292.237,71 Finančné operácie výdavky 57.471,67 281.124,60 Výdavky RO s právnou subjekivitou 472.517,00 536.241,64 Rozpočet obce 3

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2014 Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % plnenia 1.542.355,39 1.397.750,55 90,62 Z rozpočtovaných celkových príjmov 1.542.355,39 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 1.397.750,55 EUR, čo predstavuje 90,62 % plnenie. 1. Bežné príjmy Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % plnenia 1.104.802,46 1.039.127,57 94,06 Z rozpočtovaných bežných príjmov 1.123.702,46 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 1.058.014,21 EUR, čo predstavuje 94,15 % plnenie. a) daňové príjmy Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % plnenia 451.287,69 477.047,40 105,71 Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 409.073,19 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2014 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 438.892,01 EUR, čo predstavuje plnenie na 107,29 %. Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 18.872,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 15.485,62 EUR, čo je 82,06 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 7.764,56 EUR, dane zo stavieb boli v sume 7.570,61 EUR a dane z bytov boli v sume 150,45 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 15.471,10 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 14,52 EUR. K 31.12.2014 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 5.362,36 EUR. Daň za psa Z rozpočtovaných 542,50 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 501,66 EUR, čo je 92,47 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 501,66 EUR, za nedoplatky z minulých rokov 0,00 EUR. K 31.12.2014 obec eviduje pohľadávky na dani za psa v sume 69,05 EUR. Daň za nevýherné hracie prístroje Skutočný príjem k 31.12.2014 bol v sume 40,00 EUR. Daň za ubytovanie Z rozpočtovaných 300,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 195,36 EUR, čo je 65,12 % plnenie. Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpočtovaných 22.500,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 21.932,75 EUR, čo je 97,48 % plnenie. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 21.486,78 EUR, za nedoplatky 4

z minulých rokov 445,97. EUR. K 31.12.2014 obec eviduje pohľadávky na poplatku za komunálny odpad a drobný stavebný odpad v sume 3.141,33 EUR. b) nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % plnenia 118.175,31 118.508,14 100,28 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 97.026,31 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 96.900,66 EUR, čo je 99,87 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Ostatné poplatky: Z rozpočtovaných 1.200,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 2.234,63 EUR, čo je 186,22 % plnenie. Poplatky za porušenie predpisov občanov: Skutočný príjem k 31.12.2014 bol v sume 25,00 EUR. Poplatky a platby za predaj výrobkov, tovarov a služieb: Z rozpočtovaných 2.286,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 7.331,75 EUR, čo je 320,72 % plnenie. Poplatky a platby za prebytočný hnuteľný majetok: Z rozpočtovaných 4.000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 0,00 EUR. Poplatky a platby za vypúšťanie odpadových vôd: Z rozpočtovaných 13.500,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 11.570,17 EUR, čo je 85,70 % plnenie. Poplatky za znečisťovanie ovzdušia: Z rozpočtovaných 30,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 400,00 EUR. Úroky z vkladov: Z rozpočtovaných 133,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 45,93 EUR, čo je 34,53 % plnenie. c) iné nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % plnenia 0,00 489,94 Z iných nedaňových príjmov bol skutočný príjem k 31.12.2014 vo výške 489,94 EUR. Uvedený príjem predstavuje príjem z náhrad poistného plnenia a príjmy z vratiek. Prijaté bežné granty a transfery Z rozpočtovaných grantov a transferov 535.339,46 EUR bol skutočný príjem vo výške 443.082,09 EUR, čo predstavuje 82,77 % plnenie. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel MV SR OÚ Stará Ľubovňa 534,60 Dotácia na REGO MV SR OÚ Stará Ľubovňa 3.905,31 Dotácia na matriku ÚPSVR 899,85 Dotácia na stravu DvHN ÚPSVR 149,40 Dotácia na učebné pomôcky DvHN ÚPSVR 970,24 Dotácia na podporu nezamest. 50j ÚPSVR 951,05 Dotácia na aktivačnú činnosť ESF ÚPSVR 72,00 Dotácia na dobrovoľnícku činnosť ESF ÚPSVR 1.371,70 Dotácia osobitný príjemca ÚPSVR 2.004,92 Dotácia podpora nezamest. 5

MV SR OÚ Prešov 357.115,00 Dotácia pre ZŠ prenesený výkon MV SR OÚ Prešov 7.354,00 Dotácia pre ZŠ vzdelávacie poukazy MV SR OÚ Prešov 5.052,80 Dotácia pre ZŠ dopravné MV SR OÚ Prešov 2.768,00 Dotácia pre ZŠ odchodné MV SR OÚ Prešov 4.340,00 Dotácia pre ZŠ pre 5 roč. deti MV SR OÚ Prešov 410,00 Dotácia pre ZŠ pre deti zo SZP MV SR OÚ Prešov 300,00 Dotácia na kamerový systém na bež.výd. MV SR OÚ Stará Ľubovňa 998,46 Dotácia na voľby do EP MV SR OÚ Stará Ľubovňa 962,03 Dotácia na voľby prezidenta I. kolo MV SR OÚ Stará Ľubovňa 821,51 Dotácia na voľby prezidenta II. kolo MV SR OÚ Stará Ľubovňa 43.752,48 Dotácia na povodeň MV SR OÚ Stará Ľubovňa 522,74 Dotácia na voľby do samosprávy obcí MV SR 190,00 Dotácia na refundáciu mzdy skladníka CO MPaRV SR 7.106,00 Dotácia na rekonštrukciu ZŠ na bež.výd. Ostatné subjekty VS - obce 530,00 Transfery od obcí na CVČ Celkom: 443.082,09 Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. Zostatok k 31.12.2014: - Dotácia pre ZŠ dopravné vo výške 262,60 EUR (použitie do 31.03.2015) - Dotácia na kamer.systém na bežné výd. vo výške 300,00 EUR (použitie do 31.03.2015) 2. Kapitálové príjmy: Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % plnenia 308.652,93 254.716,87 82,53 Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 308.652,93 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 254.716,87 EUR, čo predstavuje 82,53 % plnenie. Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív Z rozpočtovaných 51.400,- EUR bol skutočný príjem z predaja pozemkov k 31.12.2014 v sume 69,94 EUR, čo predstavuje 0,14 % plnenie. Prijaté kapitálové granty a transfery Z rozpočtovaných 257.252,93 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 254.646,93 EUR, čo predstavuje 98,99 % plnenie. Prijaté granty a transfery Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Účel Ministerstvo financií SR 4.500,00 Dotácia na rekonštrukciu MŠ Prešovský samosprávny kraj 1.900,00 Dotácia na tribúnu FK - I.etapa Úrad vlády SR 20.000,00 Dotácia na tribúnu FK - II.etapa MV SR OÚ Prešov 6.700,00 Dotácia na kamer.systém na kapit.výd. Slovenská agentúra ŽP 5.000,00 Dotácia na zrevit.odd.zóny - prístrešok MPaRV SR 216.546,93 Dotácia na rekonštrukciu ZŠ na kapit.výd. Celkom: 254.646,93 6

Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom. Zostatok k 31.12.2014: - Dotácia na tribúnu FK - II.etapa vo výške 20.000,00 EUR (použitie do 31.08.2015) - Dotácia na kamer.systém na kapit.výd. vo výške 6.700,00 EUR (použitie do 30.06.2015) 3. Príjmové finančné operácie: Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % plnenia 110.000,00 84.461,60 76,78 Z rozpočtovaných príjmov 110.000,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 84.461,60 EUR, čo predstavuje 76,78 % plnenie. a/ V roku 2014 bol prijatý úver na projekt Rekonštrukcia ZŠ s MŠ práce naviac v sume 50.000,00 EUR schválený dňa 15.10.2014 uznesením OZ č. XXVII/2014. b/ Uznesením obecného zastupiteľstva č. XXIV/2014 zo dňa 25.06.2014 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 60.000,00 EUR. V skutočnosti bolo plnenie v sume 34.261,40 EUR. c/ V roku 2014 boli použité nevyčerpané prostriedky zo ŠR z r. 2013 v sume 200,20 EUR dotácia pre ZŠ dopravné, v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z.. 4. Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % plnenia 18.900,00 18.886,64 99,93 Z rozpočtovaných bežných príjmov 18.900,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2014 v sume 18.886,64 EUR, čo predstavuje 99,93 % plnenie. Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou, z toho: Základná škola... 18.900,00 EUR Kapitálové príjmy Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % plnenia 0,00 0,00 V r. 2014 Základná škola nemala rozpočtované žiadne kapitálové príjmy. 7

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2014 Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % čerpania 1.542.355,39 1.368.040,67 88,70 Z rozpočtovaných celkových výdavkov 1.542.355,39 EUR bola k 31.12.2014 skutočne čerpaná suma 1.368.040,67 EUR, čo predstavuje 88,70 % čerpanie. 1. Bežné výdavky: Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % čerpania 432.751,44 398.323,10 92,04 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 432.751,44 EUR bola k 31.12.2014 skutočne čerpaná suma 398.323,10 EUR, čo predstavuje 92,04 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky bežného rozpočtu patrí: a/ Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 88.536,95 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 v sume 86.164,54 EUR, čo je 97,32 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, hlavného kontrolóra, pracovníkov matriky, knižnice, upratovačky, pracovníkov zodpovedných za správu a údržbu majetku BJ, pracovníkov zamestnaných z ÚPSVR a odmeny poslancov OcÚ. b/ Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 26.157,70 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 v sume 34.939,50 EUR, čo je 133,57 % čerpanie. Ide o príspevky do zdravotných poisťovní, sociálnej poisťovne a doplnkových dôchodkových poisťovní. c/ Tovary a služby Z rozpočtovaných 294.533,94 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 v sume 252.084,64 EUR, čo je 85,59 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, vodné, všeobecný materiál, pohonné hmoty, rutinná a štandardná údržba budov, priestorov, objektov, strojov a prístrojov, poistenie, softvér, školenia a ostatné tovary a služby. d/ Bežné transfery Z rozpočtovaných 6.934,84 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 v sume 6.296,52 EUR, čo predstavuje 90,80 % čerpanie. Ide o členské príspevky, náhradu príjmu pri PN, príspevky organizáciám, príspevky na dávky v hmotnej núdzi strava detí v HN, učebné pomôcky pre deti zo SZP, osobitný príjemca. e/ Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 16.588,01 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 v sume 18.837,90 EUR, čo predstavuje 113,56 % čerpanie. Ide o splácanie úrokov z úverov: - zo Štátneho fondu rozvoja bývania na bytové domy A, B, C, - z Prima banky na čiastočné financovanie - bytové domy A, B, C - z Prima banky na predfinancovanie rekonštrukcie ZŠ - zo SZRB na práce naviac pri rekonštrukcii ZŠ. 8

2) Kapitálové výdavky: Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % čerpania 292.237,71 136.985,75 46,87 Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 292.237,71 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 v sume 136.985,75 EUR, čo predstavuje 46,87 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek kapitálového rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí: a) Obstaranie brány OcÚ Skutočné čerpanie na obstaranie elektrickej zásuvnej brány OcÚ k 31.12.2014 bolo vo výške 1.979,00 EUR. b) Obstaranie osobného automobilu Skutočné čerpanie na obstaranie osobného automobilu 3. splátka Škoda Yeti bolo k 31.12.2014 vo výške 7.339,67 EUR. c) Obstaranie vodovodu Skutočné čerpanie na obstaranie vodovodu bolo k 31.12.2014 vo výške 3.177,94 EUR. d) Obstaranie prístrešku v oddychovej zóne Skutočné čerpanie na obstaranie prístrešku v oddychovej zóne bolo k 31.12.2014 vo výške 6.200,00 EUR, z toho kapitálové výdavky zo Slovenskej agentúry ŽP boli vo výške 5.000,00 EUR. e) Obstaranie tribúny FK 1. etapa Skutočné čerpanie na obstaranie tribúny FK 1. etapa bolo k 31.12.2014 vo výške 10.277,21 EUR, z toho kapitálové výdavky z VÚC boli 1.900,- EUR. f) Obstaranie rekonštrukcie budovy TJ Skutočné čerpanie na obstaranie rekonštrukcie budovy TJ z vlastných zdrojov bolo k 31.12.2014 vo výške 9.713,83 EUR. g) Obstaranie rekonštrukcie budovy MŠ Skutočné čerpanie na obstaranie rekonštrukcie budovy MŠ bolo k 31.12.2014 vo výške 38.884,34 EUR, z toho kapitálové výdavky z MF SR boli vo výške 4.500,- EUR. h) Obstaranie rekonštrukcie budovy ZŠ Skutočné čerpanie na obstaranie rekonštrukcie budovy ZŠ z vlastných zdrojov bolo k 31.12.2014 vo výške 6.126,10 EUR. i) Obstaranie rekonštrukcie budovy ZŠ práce naviac Skutočné čerpanie na obstaranie rekonštrukcie budovy ZŠ práce naviac bolo k 31.12.2014 vo výške 6.126,10 EUR z úveru SZRB. 9

3) Výdavkové finančné operácie: Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % čerpania 281.124,60 296.810,94 105,58 Z rozpočtovaných výdavkov 281.124,60 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 v sume 296.810,94 EUR, čo predstavuje 105,58 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek v oblasti operácií je prílohou Záverečného účtu. Celá suma výdavkových operácií zahŕňa splácanie istiny z prijatých úverov, a to z eurofondov a z vlastných zdrojov. Rozdiel oproti rozpočtovaným výdavkom predstavuje výdavky na splácanie istiny z vlastných zdrojov. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky ZŠ Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % čerpania 536.241,64 535.920,88 99,94 Z rozpočtovaných bežných výdavkov 536.241,64 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2014 v sume 535.920,88 EUR, čo predstavuje 99,94 % čerpanie. Čerpanie jednotlivých rozpočtových položiek bežného rozpočtu je prílohou Záverečného účtu. Kapitálové výdavky ZŠ Rozpočet na rok 2014 Skutočnosť k 31.12.2014 % čerpania 0,00 0,00 Na rok 2014 základná škola nemala rozpočtované kapitálové výdavky, taktiež nemala skutočné kapitálové výdavky. 10

4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2014 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2014 v EUR Bežné príjmy spolu 1.058.014,21 z toho: bežné príjmy obce 1.039.127,57 bežné príjmy RO 18.886,64 Bežné výdavky spolu 934.243,98 z toho: bežné výdavky obce 398.323,10 bežné výdavky RO 535.920,88 Bežný rozpočet - prebytok 123.770,23 Kapitálové príjmy spolu 254.716,87 z toho: kapitálové príjmy obce 254.716,87 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 136.985,75 z toho: kapitálové výdavky obce 136.985,75 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet - prebytok 117.731,12 Prebytok bežného a kapitálového rozpočtu 241.501,35 Vylúčenie z prebytku nevyčerpané dotácie k 31.12.2014 27.262,80 Upravený prebytok bežného a kapitálového rozpočtu 214.238,55 Príjmy z operácií 84.461,60 Výdavky z operácií 296.810,94 Rozdiel operácií -212.349,34 PRÍJMY SPOLU 1.397.192,68 VÝDAVKY SPOLU 1.368.040,67 Hospodárenie obce 29.152,01 Vylúčenie z prebytku 27.262,80 Upravené hospodárenie obce - celkové 1.889,21 Prebytok rozpočtu v sume 241.501,35 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR vo výške 27.262,80 EUR navrhujeme použiť na: - splátky dlhodobých úverov na výstavbu bytov vo výške 58.741,50 EUR - zvyšnú časť 155.497,05 EUR na splátku krátkodobého úveru na predfinancovanie rekonštrukcie ZŠ s MŠ vo výške 238.069,44 EUR 11

Rozdiel operácií v sume - 212.349,34 EUR, navrhujeme vysporiadať: Z príjmov operácií 84.461,60 EUR: - úver na projekt Rekonštrukcia ZŠ s MŠ práce naviac v sume 50.000,00 EUR schválený dňa 15.10.2014 uznesením OZ č. XXVII/2014. - uznesením obecného zastupiteľstva č. XXIV/2014 zo dňa 25.06.2014 bolo schválené použitie rezervného fondu v sume 60.000,00 EUR. V skutočnosti bolo plnenie v sume 34.261,40 EUR. - použité nevyčerpané prostriedky zo ŠR z r. 2013 v sume 200,20 EUR dotácia pre ZŠ dopravné, v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z.. Na zvyšné výdavky, a to: - na splátku krátkodobého úveru na predfinancovanie rekonštrukcie ZŠ s MŠ vo výške 238.069,44 155.497,05 = 82.572,39 EUR. Zostatok operácií vo výške 1.889,21 EUR je zdrojom rezervného fondu. Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2014 vo výške 1.889,21 EUR. V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú : a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté v rozpočtovom roku 2014 v sume 562,80 EUR, a to na: - dopravné pre ZŠ v sume 262,80 EUR - kamerový systém v sume 300,00 EUR b) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v rozpočtovom roku 2014 v sume 26.700,00 EUR, a to na: - kamerový systém v sume 6.700,00 EUR - tribúnu FK 2. etapa v sume 20.000,000 EUR ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku 2015 v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. 12

5. Tvorba a použitie peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v EUR ZS k 1.1.2014 67.506,54 Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok - z rozdielu operácií + 1.889,21 Úbytky - použitie rezervného fondu - 34.261,40 KZ k 31.12.2014 35.134,35 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2014 627,44 Prírastky - povinný prídel 1,25 % 568,84 Úbytky - príspevok na stravovanie 301,05 KZ k 31.12.2014 895,23 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2014 A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2014 v EUR KZ k 31.12.2014 v EUR Majetok spolu 5.083.881,25 5.339.633,02 Neobežný majetok spolu 4.320.029,56 4.566.536,91 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok 4.097.464,34 4.343.997,18 Dlhodobý finančný majetok 222.565,22 222.539,73 13

Obežný majetok spolu 763.851,69 771.470,41 z toho : Zásoby 563,50 50,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 650.115,94 659.186,61 Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 5.385,12 11.884,59 Finančné účty 107.787,13 100.349,21 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie 1.625,70 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2014 v EUR KZ k 31.12.2014 v EUR Vlastné imanie a záväzky spolu 5.083.881,25 5.339.633,02 Vlastné imanie 1.155.817,54 1.358.544,88 z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia 1.155.817,54 1.358.544,88 Záväzky 1.798.417,47 1.695.460,72 z toho : Rezervy 3.473,33 780,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 200,20 28.687,76 Dlhodobé záväzky 1.498.489,31 1.444.625,07 Krátkodobé záväzky 37.947,28 155.718,66 Bankové úvery a výpomoci 258.307,35 65.649,23 Časové rozlíšenie 2.129.646,24 2.285.627,42 14

7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2014 Obec k 31.12.2014 eviduje tieto záväzky: - voči bankám / ZŠ, Byty B,C/ 65.649,23 EUR - voči štátnym fondom (ŠFRB, ŠF) 1.367.459,14 EUR - voči dodávateľom 134.313,26 EUR - voči štátnemu rozpočtu 27.262,80 EUR - voči zamestnancom 6.196,91 EUR - voči poisťovniam a daňovému úradu 4.921,95 EUR - ostatné z bytov, fondy, zabezpeky 89.657,43 EUR Obec v roku 2014 uzatvorila Úverovú zmluvu so Slovenskou záručnou a rozvojovou bankou na rekonštrukciu ZŠ s MŠ práce naviac. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2019, splátky úveru a úrokov budú mesačné. Prehľad úverov a ich zostatkov: Poskytovateľ úveru Účel Zostatok k 31.12.2014 v EUR Splatnosť ŠFRB Výstavba byt. domu A 414.917,18 05.05.2036 ŠFRB Výstavba byt. domov B,C 952.541,96 23.05.2037 Prima banka, a.s. Výstavba byt. domov 15.649,23 01.12.2018 SZRB Rekonštrukcia ZŠ s MŠ naviac práce 50.000,00 21.11.2019 Výška dlhu obce k 31.12.2014 predstavuje sumu 65.649,23 EUR predstavuje sumu záväzkov vyplývajúcich zo splácania istín návratných zdrojov financovania. Do celkovej sumy dlhu obce sa nezapočítavajú záväzky z úverov poskytnutých zo ŠFRB na výstavu obecných bytov. 8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2014 poskytla nasledovné dotácie právnickým osobám na verejnoprospešný účel: Žiadateľ dotácie - 1 - Suma poskytnutých v EUR - 2 - Suma skutočne použitých v EUR - 3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Futbalový klub Družstevník Plavnica 21.170,00 21.170,00 0,00 Jednota dôchodcov na Slovensku, základná 1.342,36 1.342,36 0,00 organizácia v Plavnici CELKOM: 22.512,36 22.512,36 0,00-4 - K 31.12.2014 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v r. 2014. 15

9. Finančné usporiadanie vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel - vrátenie ZŠ s MŠ Plavnica Originál. kompetencie 131.094,08 131.035,84 58,24 ZŠ s MŠ Plavnica Prostriedky na CVČ 5.850,00 5.850,00 0,00 ZŠ s MŠ Plavnica Vlastné príjmy ZŠ 14.265,14 14.265,14 0,00 ZŠ s MŠ Plavnica Odchodné z orig. komp. 2.424,00 2.424,00 0,00 CELKOM: 153.633,22 153.574,98 58,24 - prostriedky zo štátneho rozpočtu Rozpočtová organizácia Prostriedky zo ŠR Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel - vrátenie ZŠ s MŠ Plavnica Prenesený výkon 357.115,00 357.115,00 0,00 ZŠ s MŠ Plavnica Vzdelávacie poukazy 7.354,00 7.354,00 0,00 ZŠ s MŠ Plavnica Dopravné 5.253,00 4.990,20 262,80 ZŠ s MŠ Plavnica Odchodné 2.768,00 2.768,00 0,00 ZŠ s MŠ Plavnica Pre 5-roč. deti 4.340,00 4.340,00 0,00 ZŠ s MŠ Plavnica Pre deti zo SZP 410,00 410,00 0,00 CELKOM: 377.240,00 376.977,20 262,80 16

b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) MV SR Dotácia na REGO 534,60 534,60 0,00 MV SR Dotácia na matriku 3.905,31 3.905,31 0,00 MV SR Dotácia pre ZŠ prenesený výkon 357.115,00 357.115,00 0,00 MV SR Dotácia pre ZŠ vzdelávacie poukazy 7.354,00 7.354,00 0,00 MV SR Dotácia pre ZŠ dopravné 5.052,80 4.790,00 262,80 MV SR Dotácia pre ZŠ odchodné 2.768,00 2.768,00 0,00 MV SR Dotácia pre ZŠ pre 5 roč. deti 4.340,00 4.340,00 0,00 MV SR Dotácia pre ZŠ pre deti zo SZP 410,00 410,00 0,00 MV SR Dotácia na kamerový systém bežné výd. 300,00 0,00 300,00 MV SR Dotácia na kamerový systém kapit. výd. 6.700,00 0,00 6.700,00 MV SR Dotácia na voľby do EP 998,46 998,46 0,00 MV SR Dotácia na voľby prezidenta I. kolo 962,03 962,03 0,00 MV SR Dotácia na voľby prezidenta II. kolo 821,51 821,51 0,00 MV SR Dotácia na voľby do samosprávy obcí 522,74 522,74 0,00 MV SR Dotácia na povodeň bežné výdavky 43.752,48 43.752,48 0,00 MV SR Dotácia na refundáciu mzdy skladníka CO 190,00 190,00 0,00 MPaRV SR Dotácia na rekonštrukciu ZŠ bežné výd. 7.106,00 7.106,00 0,00 MPaRV SR Dotácia na rekonštrukciu ZŠ kapit. výd. 216.546,93 216.546,93 0,00 MF SR Dotácia na rekonštrukciu MŠ kapit.výd. 4.500,00 4.500,00 0,00 Úrad vlády SR Dotácia na tribúnu FK II.etapa kapit.výd. 20.000,00 0,00 20.000,00 Slov.agent. ŽP Dotácia na prístrešok v odd.zóne kap.výd. 5.000,00 5.000,00 0,00 ÚPSVR Dotácia na stravu detí v HN 899,85 899,85 0,00 ÚPSVR Dotácia na učebné pomôcky detí v HN 149,40 149,40 0,00 ÚPSVR Dotácia na podporu nezamest. 50j 970,24 970,24 0,00 ÚPSVR Dotácia na aktivačnú činnosť ESF 951,05 951,05 0,00 ÚPSVR Dotácia na dobrovoľnícku činnosť ESF 72,00 72,00 0,00 ÚPSVR Dotácia osobitný príjemca 1.371,70 1.371,70 0,00 ÚPSVR Dotácia podpora nezamest. 2.004,92 2.004,92 0,00 CELKOM: 695.299,02 668.036,22 27.262,80 17

c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2014 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých Suma skutočne použitých Rozdiel Mesto Lipany - CVČ 35,60 35,60 0,00 CELKOM: 35,60 35,60 0,00 Obec Suma prijatých v EUR Suma skutočne použitých v EUR Rozdiel Obec Chmeľnica - CVČ 20,00 20,00 0,00 Obec Údol - CVČ 510,00 510,00 0,00 CELKOM: 1.900,00 1.900,00 0,00 e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Prešovský samosprávny kraj, dotácia na tribúnu FK I. etapa kapitálové výdavky Suma prijatých Suma skutočne použitých Rozdiel 1.900,00 1.900,00 0,00 CELKOM: 1.900,00 1.900,00 0,00 10. Návrh uznesenia Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie stanovisko hlavného kontrolóra k záverečnému účtu za rok 2014. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku rozpočtového hospodárenia a celkovú tvorbu rezervného fondu vo výške 1.889,21 EUR. V Plavnici dňa 15.05.2015...... Vypracoval: Ing. Mária Nemcová Predkladá: Rastislav Grich 18