Závěrečný účet Obce Ledčice za rok 2013 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtu, ve znění platných předpisů) Hospodaření Obce Ledčice v roce 2013 se řídilo v souladu se schváleným rozpočtem Obce Ledčice na rok 2013 (schváleno usnesením Zastupitelstva Obce Ledčice č. 67 ze dne 17. 12. 2012). Během roku 2013 došlo k úpravám rozpočtu rozpočtovými opatřeními, které Zastupitelstvo obce Ledčice schválilo č.1 dne 19. 3. 2013, č. 2, 3, 4 dne 10. 6.2013, č. 5 dne 15. 7. 2013, č. 6 dne 19. 11. 2013, č. 7 dne 17. 12. 2013. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou zobrazeny ve výkazu FIN 2-12, který je přílohou této zprávy. Rekapitulace příjmů,výdajů a schválený rozpočet rozpočet po změnách výsledek od počátku roku financování Daňové příjmy 7 048 000,00 7 253 300,00 6 887 468,44 Nedaňové příjmy 704 000,00 1 134 550,00 1 028 451,33 Kapitálové příjmy 0 1 132 200,00 1 122 673,00 Přijaté transfery 4 113 000,00 5 506 700,00 5 424 149,12 Příjmy celkem 11 865 000,00 15 026 750,00 14 462 741,89 Běžné výdaje 5 647 000,00 8 481 750,00 7 193 310,21 Kapitálové výdaje 5 310 000,00 6 525 500,00 5 064 296,38 Výdaje celkem 10 777 000,00 15 007 250,00 12 257 606,59 Financování 1 088 000,00 19 500,00 2 205 135,30 1.1.2 Složení realizovaných příjmů Obce Ledčice v roce 2013 Rekapitulace příjmů % z příjmů Kč Daňové příjmy 47,62 6 887 468,44 Nedaňové příjmy 7,11 1 028 451,33 Kapitálové příjmy 7,76 1 122 673,00 Přijaté transfery 37,50 5 424 149,12 Příjmy celkem 100 14 462 741,89 daňové příjmy nedaňové příjmy kapitálové příjmy dotace 1.1.3 Kapitálové příjmy Obec Ledčice v roce 2013 obdržela kapitálové příjmy v celkové výši 1 122 673,00Kč: 1) Příjem z přijatých příspěvků na pořízení dlouhodobého majetku stavebního díla Kanalizace obce Ledčice byl 6 343,-Kč. 2) Byl schválen ZO dne 19.11.2013 prodej pozemku p.č. 396/7 k.ú. Ledčice v ceně 1 116 200,00Kč, a dne 25.9.2012 směna pozemků 1557/5 a 2747 ve výši 130,00Kč. 1
1.1.4 Přijaté transfery Transfery do rozpočtu obce za rok 2013 činily celkem 2 490 729,20Kč. Rozpis přijatých transferů a jejich čerpání v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce č.1. Při finančním vypořádání obce za rok 2013 bylo dle Podmínek o poskytnutí dotací zasláno příslušným poskytovatelům vyúčtování o využití dotací. tabulka č.1 Transfery název smlouvy /doplatky k vyúčtování v roce 2011/2012/2013 poskytnuto k 31.12.2013 použito k 31.12.2013 zůstatek/ doplatek pro rok 2014 neinvestiční 4111 UZ 98 008 Volby prezidenta ČR 24 000,00Kč 24 000,00Kč 0 neinvestiční 4111 UZ 98 071 Volby do PS ČR 21 000,00Kč 21 000,00Kč 0 neinvestiční 4112 Stát. rozpočet pro obce a ZŠ 107 500,00Kč 107 500,00Kč 0 neinvestiční 4116 ÚZ 13 101 Úřad práce ze st.rozpočtu ČR 514 083,00Kč 514 083,00Kč 0 neinvestiční 4121 Dar hejtman kraje_povodně ÚZ 00099 2013 14 800,00Kč 14 800,00Kč 0 Ministerstvo kultury - neinvestiční 4116 Obnova kult.památkyčp.15,rejstř.č.úskp 100067 UZ 34 002 65 000,00Kč 65 000,00Kč 0 neinvestiční 4122 Středočeský UZ 14 004 kraj_jsdh_povodně 2013 15 900,00Kč 15 900,00Kč 0 neinvestiční 4122 Středočeský UZ 14 022 kraj_jsdh_povodně 2013 225 461,00Kč 225 461,00Kč 0 neinvestiční 4121 Smlouva JSDH Ledčice Obec Chržín 25 000,00Kč 25 000,00Kč 0 Středočeský kraj - Obnova investiční 4222 kult.památky-venkovský dům UZ 00 806 čp.15,rejstř.č.úskp 100067 975 001,00Kč 2 899 667,12Kč 2 899 667,12Kč 1 050 332,88Kč transfer 4139 Fond-převody 536 737,00Kč 536 737,00Kč 0 celkem 975 001,00Kč 4 449 148,12Kč 4 449 148,12Kč 1 050 332,88Kč 1.1.5 Nedaňové příjmy Obec Ledčice v roce 2013 obdržela nedaňové příjmy ve výši 1 028 451,33Kč. Rozpis přijatých nedaňových příjmů v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce č.2. tabulka č.2 Název účet příjmy Příjem úhrad podle 32 Horního zákona 2119 169 408,00Kč Propagace příjmy z prodeje zboží 2143 46 262,00Kč Příspěvek kanalizace 2321 0,00Kč LedciceNet 2499 60 350,00Kč Kultura, sdělovací prostředky LN 33** 142 295,85Kč Sport přeplatky energie, výhra Dřevěná stavba 2013 34** 5 328,00Kč Komunální služby nájmy, věcná břemena 36** 471 643,00Kč Sběrný dvůr, EKO KOM 37** 62 113,60Kč Požární ochrana dobrovolná část přeplatek energie 55** 4 526,55Kč Místní správa 61** 26 900,00Kč Finanční operace 63** 3 915,33Kč Splátky půjček od obyvatelstva FRB 2460 35 709,00Kč Nedaňové příjmy celkem 1 028 451,33Kč 2
1.2 Úhrn plnění rozpočtových výdajů Rekapitulace výdajů % z výdajů Kč Kapitálové výdaje 58,68 7 193 310,21 Běžné výdaje 41,32 5 064 296,38 Výdaje celkem 100 12 257 606,59 Běžné výdaje Kapitálové výdaje 1.2.2 Kapitálové výdaje Obec Ledčice v roce 2013 měla kapitálové výdaje ve výši 5 064 296,38Kč, rozpis v tabulce č.3. tabulka č.3 Název účet výdaje MŠ_rekonstrukce_chodba 3111 87 547,00 ZŠ _ zateplení střechy 3113 114 631,00 Kultura_čp.15 3322 4 809 770,38 Směnná smlouva Obec x M.Patlejchová 36** 430,00 Zahradní traktor STARJET_závěs,kartáč,radlice 3745 51 918,00 Kapitálové výdaje celkem 5 064 296,38 1.2.2 Běžné výdaje Obec Ledčice v roce 2013 měla běžné výdaje ve výši 7 193 310,21Kč. Rozpis běžných výdajů za rok 2013 je zpracován v tabulce č.4. Podrobné členění běžných výdajů vynaložených v roce 2013 je zobrazeno ve výkazu FIN 2-12, který je přílohou této zprávy, rozpis podle odvětví v tabulce č.4. tabulka č.4 Název účet výdaje Psí útulek, les 1*** 6 330,00 Kniha Ledčice v proměnách času, omalovánky 21** 124 576,80 Silnice 22** 230 318,80 Ledcice.Net 2499 146 604,20 Základní školy 3113 691 885,50 Kultura 33** 803 298,91 Tělovýchovná činnost 34** 162 707,00 Dětský lékař ambulance 3511 3 000,00 Komunální služby a územní rozvoj 36** 327 862,82 Veřejná zeleň, životní prostředí 37** 1 502 239,80 Krizové stavy 52** 4 064,00 JSDH,BOZP 55** 366 620,00 Všeobecná veřejná správa 61** 2 103 224,10 Finanční operace včetně DPPO 63** 720 578,28 Běžné výdaje celkem 7 193 310,21 3
1.3 Financování příjmy a výdaje Výsledek roku 2013 skončil financováním výdajů ve výši 2 205 135,30Kč, rozpis v tabulce č.5. tabulka č.5 Splátka úvěru _ kanalizace -1 000 000,00 Splátka úvěru _ auto -92 749,68 Financování _ ZBÚ ČSOB 1 112 385,62 Výše financování výdajů v roce 2013 2 205 135,30 2. Stav účelových fondů a finančních aktiv 2.1. Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2013 156 685,78Kč Příjmy fondu tvoří splátky z půjček poskytnutých v minulých letech, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle Pravidel č. 1/2003 stanovující postup pro poskytování úvěrů vlastníkům bytů a rodinných domů z Programu poskytování státních půjček na opravy, modernizaci a rozšíření bytového fondu v obci Ledčice. Zastupitelstvo obce Ledčice je schválilo usnesením č. 30/2003 na svém zasedání dne 23.10.2003 v souladu s ust. 10, zákona č. 128/2000 Sb., o obcích v platném znění. 2.2. Sociální fond stav k 31.12.2013 89 524,32Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a směrnicemi sociálního fondu schváleným zastupitelstvem obce dne 28.6.2005 usnesením č.16/2006 a podle vyhlášky 114/2002 v platném znění. 2.3.Zůstatky na bankovních účtech stav k 31.12.2013 1 436 000,98Kč 3. Inventarizace majetku Inventarizace byla zahájena dne 12.1.2013, ukončena dne 10.2.2013 a byla provedena ke dni 31.12. 2013 Způsob zjišťování skutečných stavů: fyzicky a dokladově. Inventarizační komise potvrdila, že inventarizace byla provedena podle zákona o účetnictví 563/91 Sb. a vyhlášky 270/2010 a veškerý majetek a závazky jsou uvedeny v inventarizačních soupisech a jeho ocenění bylo zkontrolováno a uvedeno v Inventarizační zprávě. Zjištění a návrhy na opatření komise: rozdíly nebyly zjištěny a opatření k odstranění nebyla uložena. Aktiva Výsledek k 31.12.2013 Dlouhodobý nehmotný majetek 897 572,80,- Dlouhodobý hmotný majetek 102 845 619,28,- Dlouhodobý finanční majetek 1 150 000,00,- Dlouhodobé pohledávky FRB půjčky občanům 78 789,00,- Zásoby reklamní předměty 104 675,00,- Krátkodobé pohledávky zálohy energie, poplatky TDO a psi, pohledávky transfery doplatek 1 363 304,02,- Krátkodobý finanční majetek bankovní účty 1 682 211,08,- Pasiva Vlastní kapitál 82 796 246,83,- Dlouhodobé závazky úvěr kanalizace a auto, záloha SVS 5 477 208,07,- Krátkodobé závazky mzdy 12/2013, dohadné účty 670 666,99,- 4
4. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Obec Ledčice má zřízenu jednu příspěvkovou organizaci: Základní školu a mateřskou školu Ledčice,okr.Mělník IČ 70 996 598 dne 24.10.2002 s účinností od 1.1.2003 Finanční příspěvek 635 419,- odsouhlasen Zastupitelstvem obce dne 17 12.2012 usnesením č.67. Příspěvková organizace v roce 2013 dosáhla výsledku hospodaření -9,721.12 Kč. Roční účetní závěrky zřízené příspěvkové organizace byly předány zřizovateli 11.2.2014. 5. Hospodářský výsledek obce Obec Ledčice vykázala výsledek účetního období za rok 2013 ve výši +2 001 625,61Kč. 6. Dotace a příspěvky poskytnuté 6.1 Neinvestiční příspěvky za žáky Obec Ledčice poskytla v roce 2013 neinvestiční příspěvek obcím: - Straškov Vodochody - Roudnice n.l. na úhradu provozních výdajů na docházku žáků podle 178 Školského zákona 561/2004 Sb. v celkové výši 35 545,00Kč 6.2 Neinvestiční příspěvky sdružením a spolkům Na základě smlouvy byly obcí poskytnuty příspěvky: - Myslivecké sdružení Ledčice-Jeviněves, poskytnut neinvestiční příspěvek dne 6.12.2013 ve výši 15 000,-Kč finanční vypořádání k 31.12.2013 - Základní kynologická organizace Ledčice 382, poskytnut neinvestiční příspěvek dne 23.10.2013 ve výši 15 000,-Kč, finanční vypořádání k 31.12.2013. 7. Zpráva o finanční kontrole za rok 2013 7.1 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Středočeského kraje, dílčí přezkoumání dne 16.10.2013 a závěrečné dne 13.2.2013. Závěr přezkoumání hospodaření obce Ledčice za rok 2013: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí Zpráva je součástí tohoto dokumentu. 7.2 Veřejnosprávní kontroly provedené v roce 2013 7.2.1 Obec provedla kontrolu 29.1.2014 ke dni 30.11.2013 u příspěvkové organizace Základní škola a mateřská škola Ledčice, okr.mělník podle zákona 320/2001Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě s odkazem na 15 zákona 552/1991 o státní kontrole. Při kontrole uložila komise doporučení, které bylo zapsáno v Protokolu o kontrole a jeho plnění bude předmětem následných kontrol. Závažné nedostatky nebyly zjištěny. 5
7.2.2 Finanční kontrola, kterou provedla Finanční komise obce v rozsahu stanovených zákonem 320/2001 Sb. o finanční kontrole a ve znění pozdějších předpisů, je součástí finančního řízení obce zabezpečujícího hospodaření s veřejnými prostředky. Ve smyslu ustanovení 9 zákona o finanční kontrole obec vytvořila systém finanční kontroly, kterým zajišťuje vnitřní finanční kontrolu svého hospodaření. V roce 2013 proběhla kontrola k 30.9.2013. Zprávu o výsledku finančních kontrol byla 14.2.2013 předložena v rozsahu a struktuře stanovené vyhláškou MF č. 416 ze dne 28.června 2004 v elektronické podobě Krajskému úřadu Středočeského kraje pro Ministerstvo Financí ČR. Závěr zprávy: souhlas s celoročním hospodařením, a to bez výhrad Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 a výkaz FIN 2-12 je přílohou závěrečného účtu. V Ledčicích dne 7.4.2013 Vypracoval: Eva Kučerová Jiřina Michovská, starostka 6