Závěrečný účet obce VLACHOVICE za rok 2014 Údaje o hospodaření obce v roce 2014 Obsah: I. Finanční hospodaření obce Vlachovice a plnění rozpočtu za rok 2014 II. Majetek Obce Vlachovice a finanční situace obce k 31.12.2014 III. Hospodaření příspěvkových organizací Obce Vlachovice za rok 2014 V souladu s 42 odst.1 zákona č.128/2000 Sb. o obcích, ve znění pozdějších předpisů, a 17 odst.4 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů je zpracován a předkládán k projednání a schválení Zastupitelstvu obce Vlachovice Závěrečný účet obce Vlachovice za rok 2014. V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o celkovém finančním hospodaření obce v roce 2014, o stavu majetku obce a jeho finanční situaci k datu účetní závěrky, tj. k 31.12.2014. Obec na základě zákona o obcích požádala Krajský úřad Zlínského kraje o provedení kontroly hospodaření obce. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu a je spolu s ním projednávána. Přezkoumání provedl Ing. Vít Sušila, zaměstnanec Krajského úřadu Zlínského kraje, odboru Kanceláře ředitele, oddělení kontroly ve dnech 9.3.2015-11.3.2015. Dílčí přezkoumání hospodaření obce bylo provedeno 15.12.2014 16.12.2014. Při přezkoumání hospodaření obce Vlachovice za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky dle 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., zároveň nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za r. 2014 je k nahlédnutí u starosty obce.
I. Finanční hospodaření za rok 2014 Rozpočet obce Vlachovice na rok 2014 byl schválen na veřejném zasedání zastupitelstva obce dne 24.3.2014 usnesením č.7/2/2014. Obec hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, v průběhu roku byla provedena úprava rozpočtu pěti rozpočtovými opatřeními. Rozpočtová opatření jsou evidována v časové posloupnosti a schvalována zastupitelstvem obce. Převody mezi položkami rozpočtu do výše 50 000,--Kč je v pravomoci RO. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 ------------------------------------------------------ PŘÍJMY: druh příjmů upravený rozpočet skutečnost plnění % Daňové příjmy 15 689 000,00 Kč 16 827 650,12 Kč 107,26 Nedaňové příjmy 5 190 000,00 Kč 5 071 102,88 Kč 97,71 Kapitálové příjmy 85 000,00 Kč 91 875,00 Kč 108,09 Přijaté transfery 7 372 200,00 Kč 9 665 157,00 Kč 131,10 Příjmy celkem 28 336 200,00 Kč 31 655 785,00 Kč 111,71 Konsolidace příjmů 3 076 987,00 Kč Příjmy celkem 28 336 200,00 Kč 28 578 798,00 Kč 100,86 V roce 2014 byly výdaje nižší než příjmy o 695 461,16 Kč. Největší část příjmů obce tvoří příjmy z daní a poplatků. Nedaňové příjmy tvoří hlavně příjmy z lesní výroby, vody, nájmů bytů a nebytových prostor, splátky půjček od občanů. Kapitálové příjmy tvoří příjem za prodej dlouhodobého hmotného majetku a pozemků. Dotace a příjmy, které nebyly na začátku roku známy, a proto nebyly rozpočtovány, byly ve skutečné výši zahrnuty do rozpočtu rozpočtovými opatřeními. VÝDAJE: druh výdajů upravený rozpočet skutečnost plnění % Běžné výdaje 20 158 000,00 Kč 20 919 974,51 Kč 103,78 Kapitálové výd. 10 660 000,00 Kč 10 040 349,33 Kč 94,19 Výdaje celkem 30 818 000,00 Kč 30 960 323,84 Kč 100,46 Konsolidace výdajů 3 076 987,00 Kč Výdaje celkem po konsolidaci 30 818 000,00 Kč 27 883 336,84 Kč 90,48
Příjmy po konsolidaci celkem 28 578 798,00 Kč Výdaje po konsolidaci celkem 27 883 336,84 Kč ------------------------------------------------------------------------- Saldo příjmů a výdajů 695 461,16 Kč po konsolidaci Financování celkem - 695 461,16 Kč po konsolidaci =========================================== Zapojení mimorozpočtových zdrojů/úvěrů, půjček a prostředků fondů/ ------------------------------------------------------------------------------------ Obec splácí dlouhodobý bankovní úvěr od České spořitelny na výstavbu devíti bytových jednotek. Zůstatek úvěru, sjednaného na částku 5 000 000,00 Kč činí k 31.12.2014: 2 016 500,-- Kč. Úvěr na zateplení fasády, výměnu oken v budovách OÚ, MŠ, ZŠ a rekonstrukci lesních cest, sjednaný na částku 2 900 000,00 Kč byl doplacen k 30.6.2014. V roce 2014 byly čerpány půjčky na opravy, rekonstrukci a modernizaci domů z fondu rozvoje a bydlení ve výši 370 000,- Kč. Příjmy fondu rozvoje bydlení tvoří splátky z půjček poskytnutých v minulých letech, které jsou pravidelně spláceny. Obec má zřízen sociální fond, ze kterého je čerpán pouze příspěvek na stravování. Výsledek hospodaření za rok 2014 v hlavní činnosti: Výnosy celkem: Náklady celkem: Výsledek hospodaření: 23 582 442,72 Kč 18 740 894,34 Kč 4 841 548,38 Kč Schválením závěrečného účtu, jehož součástí je schválení výsledku hospodaření za rok 2014 bude proveden účetní zápis MD 431/432 DAL. Účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Účet 432 - Nerozdělený zisk z minulých let
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Přehled dotací za rok 2014: Zlínský kraj - neinvestiční příspěvek na hospodaření v lesích Zlínský kraj neinvestiční účelová dotace na výdaje jednotky SDH Zlínský kraj-sr: výkon státní správy Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze SR Aktivní politika zaměstnanosti /VPP/ 68 670,00 Kč 4 000,00 Kč 441 200,00 Kč 908 883,00 Kč Všeobecná pokladní správa- neinvestiční účelové dotace ze SR: Volby do Parlamentu ČR Volby do Evropského parlamentu Volby do zastupitelstev obcí 49 200,00 Kč 46 000,00 Kč 48 000,00 Kč Ministerstvo kultury: Obnova tech.vybavení pro čtenáře a uživatele knihovna Vlachovice 13 000,00 Kč Státní fond životního prostředí: Vlachovice - zateplení školy č.p.140 Snížení prašnosti ze zpevněných komunikací v obci Vlachovice /komunální malotraktor se zametací nástavbou/ Rozšíření systému separace odpadů v obci Vlachovice /drtič větví, voz. MULTICAR, soubor kontejnerů a plastových nádob/ 1 529 767,80 Kč 807 057,34 Kč 2 075 306,44 Kč Program přeshraniční spolupráce Slovenská republika - Česká republika Doplatek projektu Záchrana přírodního dědictví 32 820,84 Kč Přidělené prostředky byly čerpány v souladu s podmínkami poskytnutí.
II. Majetek a finanční situace obce k 31.12.2014 ========================================== AKTIVA CELKEM: 184 197 902,72 Kč 29 973 046,68 Kč 154 224 856,04 Kč brutto korekce netto Stálá aktiva 162 968 000,42 Kč 29 815 622,18 Kč 133 152 378,24 Kč l. Dlouhodobý nehmotný majetek 1 083 385,00 Kč 500 578,00 Kč 582 807,00 Kč Drobný dlouhod. nehmot. majetek Ostatní dlouhodobý nehmot.majetek Nedokončený DNM 251 164,00 Kč 566 021,00 Kč 266 200,00 Kč 251 164,00 Kč 249 414,00 Kč 316 607,00 Kč 266 200,00 Kč 2. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Budovy, stavby Samostatné movité věci Nedokonč. dlouhodobý hmot. majetek Drobný dlouhod. hmotný majetek 155 982 875,42 Kč 54 309 989,05 Kč 86 327 191,05 Kč 10 588 649,90 Kč 1 045 230,00 Kč 3 711 815,42 Kč 29 315 044,18 Kč 22 740 818,96 Kč 2 862 409,80 Kč 3 711 815,42 Kč 126 667 831,24 Kč 54 309 989,05 Kč 63 586 372,09 Kč 7 726 240,10 Kč 823 507,00 Kč 3. Dlouhodobý finanční majetek /akcie Valašská hospodářská a.s., VAK Zlín, Město Slavičín/ 5 245 000,00 Kč 5 245 000,00 Kč 4. Dlouhodobé pohledávky: 656 740,00 Kč 656 740,00 Kč Poskytnuté půjčky fyzickým osobám /z FRB-obce/ 656 740,00 Kč
Oběžná aktiva 21 229 902,30 Kč 157 424,50 Kč 21 072 477,80 Kč 1. Zásoby Materiál na skladě 16 437,93 Kč 16 437,93 Kč 2. Krátkodobé pohledávky Odběratelé /voda, nájmy byty, nebytové prostory, dřevní hmota / 1 435 112,51 Kč 354 974,00 Kč 157 424,50 Kč 110 714,50 Kč 1 277 688,01 Kč 244 259,50 Kč Krátkodobé poskytnuté zálohy E.ON Energie České Budějovice Jihomoravská plynárenská Brno 285 470,00 Kč 285 470,00 Kč Jiné pohledávky z hlavní činnosti /komunál. odpady, poplatky ze psa/ 114 270,00 Kč 46 710,00 Kč 67 560,00 Kč Pohledávky za zaměstnanci /stravné/ 8 771,00 Kč 8 771,00 Kč DPH- nadměrný odpočet Náklady příštích období /pojištění obecního majetku, vozidel/ 3 958,00 Kč 30 693,00 Kč 3 958,00 Kč 30 693,00 Kč Dohadné účty aktivní EKO KOM- třídění odpadu/ 636 976,51 Kč 636 976,51 Kč 3. Krátkodobý finanční majetek Depozitní účet p. Švehláková M. /opatrovnictví/ Základní běžný účet Česká spořitelna ČNB Stavební spoření Stavební spoření č. 1785123901 Stavební spoření č. 1785123602 Běžné účty peněž. fondů Sociální fond 19 778 351,86 Kč 143 402,00 Kč 3 513 809,77 Kč 3 528 677,65 Kč 5 499 904,49 Kč 3 975 089,80 Kč 2 651 047,40 Kč 19 778 351,86 Kč 143 402,00 Kč 12 542 391,91 Kč 6 626 137,20 Kč 1 860,40 Kč 464 560,35 Kč 466 420,75 Kč
PASIVA CELKEM: 1. Vlastní kapitál Jmění účetní jednotky, fondy účet. jednotky, nerozdělený zisk z minulých let, výsledek hospodaření běžného účet.období 154 224 856,04 Kč 150 150 827,63 Kč 2. Dlouhodobé závazky Dlouhodobý bankovní úvěr na výstavbu 9 byt.jednotek 3. Krátkodobé závazky Dodavatelé /dodavatelské faktury byly v průběhu ledna 2015 uhrazeny/ Krátkodobé přijaté zálohy /voda,plyn-byty,energie nebytové prostory/ Závazky vůči zaměstnancům, závazky ze sociál. zabezpečení a zdrav. pojištění, ostatní přímé daně Závazky k vybr. míst. vlád. institucím /přestupky. Val. Klobouky/ Krátkodobé přij. zálohy na transfery Výnosy příštích období /daň z příjmů PO za obce/ Dohadné účty pasivní /el.energie, plyn/ Ostatní krátkodobé závazky Kooperativa, spoření, vyúčt. vody 2 016 500,00 Kč 2 016 500,00 Kč 2 057 528,41 Kč 94 710,90 Kč 658 210,51 Kč 257 235,00 Kč 4 800,00 Kč 64 442,00 Kč 586 530,00 Kč 235 127,00 Kč 156 473,00 Kč
III. Hospodaření příspěvkových organizací obce Vlachovice za rok 2014 ========================================== Základní škola Vlachovice, příspěvková organizace --------------------------------------------------------------------- Výsledek hospodaření za rok 2014: Náklady Výnosy Zisk 10 120 723,89 Kč 10 313 861,31 Kč 193 137,42 Kč Rozdělení zisku- Fond rezervní Rozdělení zisku- Fond odměn 43 137,42 Kč 150 000,00 Kč Mateřská škola Vlachovice, příspěvková organizace ----------------------------------------------------------------------- Výsledek hospodaření za rok 2014: Náklady Výnosy Zisk Rozdělení zisku Rezervní fond Rozdělení zisku Fond odměn 4 259 081,09 Kč 4 270 584,73 Kč 11 503,64 Kč 6 503,64 Kč 5 000,00 Kč
Ve Vlachovicích dne 30.4.2015 Vyhotovila: Miroslava Žáčková Přílohy: Zpráva č. 283/2014/KŘ o výsledku přezkoumání hospodaření obce Vlachovice