VÝROČNÍ ZPRÁVA o hospodaření školy Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 1750/10 www.zsjizni.cz rok 2015 č.j. 531 2016 A7 Jeř A 10 V Praze dne 30. března 2016 Předkládá: Mgr. Bc. Daniel Kaiser (ředitel) Zpracovala: Eva Jeřelová (ekonom) 1
Osnova 1. Úvod 2. Roční účetní závěrka 2.1. Rozvaha (bilance) 2.2. Výkaz zisků a ztrát 3. Analýza výnosů a nákladů 3.1. Příspěvky a dotace z veřejných zdrojů 3.1.1. Dotace od MŠMT 3.1.2. Provozní dotace od zřizovatele 3.2. Doplňková činnost 4. Fondy 4.1. Rezervní fond 4.2. Fond kulturních a sociálních potřeb 4.3. Fond reprodukce majetku, investiční fond 4.4. Fond odměn 5. Projekty spolufinancované z evropských fondů 2
1. Úvod Výroční zpráva o hospodaření za rok 2015 je zpracována na základě 10 odst. 3 zákona č. 561/2004 Sb. Zákon o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon). Základní škola hospodařila dle schváleného rozpočtu. Výnosovou část rozpočtu tvoří zejména prostředky poskytnuté státem prostřednictvím MŠMT na platy, OON (ostatní osobní náklady), ONIV (ostatní neinvestiční výdaje) a provozním příspěvkem od zřizovatele MČ Praha 4. Významné jsou rovněž grantové prostředky, z nichž se snažíme dofinancovávat nadstandartní vzdělávací činnosti. V posledních několika letech se jednalo především o rozvojový program MŠMT pro děti cizince ze 3. zemí a bezplatnou přípravu dětí se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání. A v neposlední řadě z prostředků z doplňkové činnosti. Hospodaření školy skončilo v roce 2015 v hlavní činnosti ztrátou 311 460,- Kč. Tuto ztrátu tvoří těžko odhadnutelné náklady na teplo. Dle zásad hmotné zainteresovanosti by nám tato ztráta měla být dokryta zřizovatelem po schválení účetní závěrky. V doplňkové činnosti skončilo hospodaření ziskem 14 058,20 Kč. Tento zisk bude po schválení účetní závěrky zřizovatelem přidělen do RF. 3
2. Roční účetní závěrka 2.1. Rozvaha (bilance) ROZVAHA - BILANCE Období Běžné Minulé Název položky Brutto Netto AKTIVA CELKEM 53 315 368,69 15 381 542,84 37 933 825,85 35 545 652,47 Stálá aktiva SU 16 722 235,94 15 341 942,84 1 380 293,10 1 430 293,50 Dlouhodobý nehmotný majetek 342 989,00 342 989,00 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 Software 013 Ocenitelná práva 014 Povolenky na emise a preferenční limity 015 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 342 989,00 342 989,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 Uspořádací účet technického zhodnocení DDNM 044 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji 035 Dlouhodobý hmotný majetek 16 379 246,94 14 998 953,84 1 380 293,10 1 430 293,50 Pozemky 031 Kulturní předměty 032 Stavby 021 Samostatné hmotné movité věci a soubory hm.mov.věcí 022 6 897 647,85 5 752 578,75 1 145 069,10 1 430 293,50 Pěstitelské celky trvalých porostů 025 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 9 246 375,09 9 246 375,09 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 235 224,00 235 224,00 Uspořádací účet technického zhodnocení DHM 045 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 Termínované vklady dlouhodobé 068 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 462 Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 4
Zprostředkování dlouhodobých transferů 475 Oběžná aktiva 36 593 132,75 39 600,00 36 553 532,75 34 115 358,97 Zásoby 314 260,64 314 260,64 219 066,15 Pořízení materiálu 111 Materiál na skladě 112 314 260,64 314 260,64 219 066,15 Materiál na cestě 119 Nedokončená výroba 121 Polotovary vlastní výroby 122 Výrobky 123 Pořízení zboží 131 Zboží na skladě 132 Zboží na cestě 138 Ostatní zásoby 139 Krátkodobé pohledávky 30 909 924,60 39 600,00 30 870 324,60 27 980 477,67 Odběratelé 311 81 918,00 39 600,00 42 318,00 175 513,00 Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 1 870 487,00 1 870 487,00 1 775 583,00 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316 Pohledávky za zaměstnanci 335 21 000,00 21 000,00 6 000,00 Sociální zabezpečení 336 Zdravotní pojištění 337 Důchodové spoření 338 Daň z příjmů 341 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342 Daň z přidané hodnoty 343 Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce 344 Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 346 30 000,00 30 000,00 15 000,00 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi 348 Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 Zprostředkování krátkodobých transferů 375 Náklady příštích období 381 168 553,60 168 553,60 56 119,67 Příjmy příštích období 385 Dohadné účty aktivní 388 28 737 966,00 28 737 966,00 25 902 442,00 Ostatní krátkodobé pohledávky 377 49 820,00 Krátkodobý finanční majetek 5 368 947,51 5 368 947,51 5 915 815,15 Majetkové cenné papíry k obchodování 251 Dluhové cenné papíry k obchodování 253 Jiné cenné papíry 256 Termínované vklady krátkodobé 244 Jiné běžné účty 245 Běžný účet 241 4 756 299,87 4 756 299,87 5 302 048,14 Běžný účet FKSP 243 562 204,64 562 204,64 588 080,01 Ceniny 263 Peníze na cestě 262 Pokladna 261 50 443,00 50 443,00 25 687,00 5
Období Název položky Běžné PASIVA CELKEM 37 933 825,85 35 545 652,47 Vlastní kapitál SU 2 364 653,40 3 201 709,97 Jmění účetní jednotky a upravující položky 1 380 293,10 1 430 293,50 Jmění účetní jednotky 401 1 380 293,10 1 430 293,50 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 Kurzové rozdíly 405 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 406 Jiné oceňovací rozdíly 407 Opravy předcházejících účetních období 408 Fondy účetní jednotky 1 281 762,10 1 971 220,58 Fond odměn 411 180 327,32 177 050,32 Fond kulturních a sociálních potřeb 412 661 158,16 653 064,66 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření 413 21 338,07 98 196,79 Rezervní fond z ostatních titulů 414 146 301,80 99 164,06 Fond reprodukce majetku, investiční fond 416 272 636,75 943 744,75 Výsledek hospodaření 297 401,80-199 804,11- Výsledek hospodaření běžného účetního období 297 401,80-199 804,11- Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 431 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období 432 Cizí zdroje 35 569 172,45 32 343 942,50 Rezervy Rezervy 441 Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry 451 Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 452 Dlouhodobé přijaté zálohy 455 Ostatní dlouhodobé závazky 459 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 Zprostředkování dlouhodobých transferů 475 Krátkodobé závazky 35 569 172,45 32 343 942,50 Krátkodobé úvěry 281 Jiné krátkodobé půjčky 289 Dodavatelé 321 278 200,45 98 472,50 Krátkodobé přijaté zálohy 324 723 158,00 661 618,00 Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé 326 Zaměstnanci 331 2 097 669,00 2 135 436,00 Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 Sociální zabezpečení 336 855 976,00 869 788,00 Zdravotní pojištění 337 341 110,00 374 957,00 Důchodové spoření 338 6 718,00 4 930,00 Daň z příjmů 341 6
Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342 357 777,00 394 349,00 Daň z přidané hodnoty 343 Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 345 Závazky k vybraným ústředním vládním institucím 347 Závazky k vybraným místním vládním institucím 349 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 28 766 914,00 25 902 442,00 Zprostředkování krátkodobých transferů 375 Výdaje příštích období 383 Výnosy příštích období 384 50 550,00 57 800,00 Dohadné účty pasivní 389 1 860 000,00 1 600 000,00 Ostatní krátkodobé závazky 378 231 100,00 244 150,00 2.2. Výkaz zisků a ztrát VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Název položky Hlavní činnost Běžné období Hospodářská činnost SU 1 2 Náklady celkem 41 129 898,78 2 408 055,40 Náklady z činnosti 41 129 164,97 2 408 055,40 Spotřeba materiálu 501 4 804 657,34 228 035,00 Spotřeba energie 502 2 823 460,00 270 248,00 Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 Prodané zboží 504 Aktivace dlouhodobého majetku 506 Aktivace oběžného majetku 507 Změna stavu zásob vlastní výroby 508 Opravy a udržování 511 758 926,93 Cestovné 512 9 822,00 Náklady na reprezentaci 513 1 520,00 Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 Ostatní služby 518 1 741 044,17 36 498,00 Mzdové náklady 521 22 175 119,00 1 442 981,00 Zákonné sociální pojištění 524 7 494 845,00 404 275,00 Jiné sociální pojištění 525 90 190,00 4 692,00 Zákonné sociální náklady 527 220 346,50 11 455,40 Jiné sociální náklady 528 3 750,00 Daň silniční 531 Daň z nemovitostí 532 Jiné daně a poplatky 538 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 7
Jiné pokuty a penále 542 Dary a jiná bezúplatná předání 543 Prodaný materiál 544 Manka a škody 547 Tvorba fondů 548 Odpisy dlouhodobého majetku 551 461 052,00 Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 Prodané pozemky 554 Tvorba a zúčtování rezerv 555 Tvorba a zúčtování opravných položek 556 4 950,00 Náklady z vyřazených pohledávek 557 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 543 058,03 Ostatní náklady z činnosti 549 1 374,00 4 921,00 Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly 561 Úroky 562 Kurzové ztráty 563 Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 Ostatní finanční náklady 569 Náklady na transfery Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery 571 Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery 572 Daň z příjmů 733,81 Daň z příjmů 591 733,81 Dodatečné odvody daně z příjmů 595 Výnosy celkem 40 818 438,78 2 422 113,60 Výnosy z činnosti 5 927 408,85 2 422 113,60 Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 Výnosy z prodeje služeb 602 4 164 688,00 1 013 302,00 Výnosy z pronájmu 603 1 320 252,00 Výnosy z prodaného zboží 604 Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 Jiné pokuty a penále 642 Výnosy z vyřazených pohledávek 643 Výnosy z prodeje materiálu 644 Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 645 Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 646 8
Výnosy z prodeje pozemků 647 Čerpání fondů 648 1 054 441,85 Ostatní výnosy činnosti 649 708 279,00 88 559,60 Finanční výnosy 3 861,93 Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 Úroky 662 3 861,93 Kurzové zisky 663 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 Ostatní finanční výnosy 669 Výnosy z transferů 34 887 168,00 Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů 671 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů 672 34 887 168,00 Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření před zdaněním 310 726,19-14 058,20 Výsledek hospodaření běžného účetního období 311 460,00-14 058,20 9
3. Analýza výnosů a nákladů 3.1. Příspěvky a dotace z veřejných zdrojů 3.1.1. Dotace z MŠMT Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k 31.12.2015 Použito k 31.12.2015 Vratka dotace při finančním vypořádání a b 1 2 3 = 1-2 33353 33024 33050 33052 33061 Neinvestiční dotace celkem 28 737 966,00 28 737 966,00 0,00 v tom: Přímé náklady na vzdělávání celkem v tom: a) platy b) OON c) ostatní (odvody + FKSP + ONIV) Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze 3. zemí Rozvojový program na podporu školních psychologů, speciálních pedagogů a metodiků - specialistů Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v tom: a) platy b) ostatní (odvody + FKSP) Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015 v tom: a) platy b) ostatní (odvody + FKSP) 27 480 000,00 27 480 000,00 0,00 19 742 000,00 19 742 000,00 0,00 70 000,00 70 000,00 0,00 7 668 000,00 7 668 000,00 0,00 23 602,00 23 602,00 0,00 334 125,00 334 125,00 0,00 725 833,00 725 833,00 0,00 537 655,00 537 655,00 0,00 188 178,00 188 178,00 0,00 138 057,00 138 057,00 0,00 102 265,00 102 265,00 0,00 35 792,00 35 792,00 0,00 33435 Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a dětí osob se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání 36 349,00 36 349,00 0,00 Stručný komentář k výše uvedené tabulce: - škola hospodaří s finančními prostředky pocházejícími z různých zdrojů. Největší část nákladů školy tvoří náklady na přímé vzdělávání zabezpečované ze státního rozpočtu prostřednictvím odboru školství MHMP. Tyto přímé náklady se dělí na náklady mzdové a s nimi spojené zákonné odvody finančních prostředků a ostatní neinvestiční náklady (ONIV). Jako každoročně byly i v roce 2015 prostředky ze státního rozpočtu vyčerpány zcela. - jak vidno z výše uvedené tabulky získala škola další prostředky v nejrůznějších grantových řízeních na MHMP (jednalo se o prostředky účelově vázané na zabezpečení konkrétních 10
výchovně-vzdělávacích programů). Tyto prostředky byly škole přiděleny formou navýšení rozpočtu a tvořily většinu zvýšených položek v rozpočtu. - v níže uvedené tabulce je rozvedeno podrobné čerpání ONIV (ostatních neinvestičních nákladů) neinvestiční výdaje 746 525,60 náhrady mzdy za pracovní neschopnost 60 486,00 učebnice a školní potřeby 215 016,00 učební pomůcky, PS, knihy 82 656,60 ochranné pomůcky 6 621,00 cestovné 8 366,00 školení, vzdělávání 26 724,00 DDHM 1) 235 048,00 ostatní služby (plavání, startovné ) 52 668,00 DDNM 2) 22 990,00 OE 35 950,00 Poznámka 1) DDHM (dlouhodobý drobný hmotný majetek) 172 805,- interaktivní tabule včetně příslušenství (první stupeň, malá PC učebna) 28 217,- PC k interaktivním tabulím 19 990,- notebook do velké PC učebny 14 036,- PC pro speciální pedagogiku 2) DDNM (dlouhodobý drobný nehmotný majetek) 22 990,- SW k interaktivním tabulím 11
3.1.2.Provozní dotace od zřizovatele V níže uvedené tabulce jsou vyjádřeny i prostředky získané vlastní činností tzv. doplňková činnost Skut.k Rozbor hospodaření Účet Schv. rozp. Uprav. rozp. 31.12.2015 Doplňková činn. ZŠ Jižní IV. 1750 (z prostředků MČ P4) v tis. Kč v tis. Kč v Kč v tis. Kč spotřeba materiálu 501 3 366,0 3 386,8 4 456,4 228,1 v tom: spotřeba potravin 3 000,0 3 000,0 3 451,7 208,2 spotřeba energie 502 2 300,0 2 512,0 2 823,5 270,2 spotřeba ost. neskl. dodáv. 503 0,0 0,0 0,0 0,0 prodané zboží 504 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem spotřeb. nákupy 50 5 666,0 5 898,8 7 279,9 498,3 opravy a udržování 511 100,0 100,0 758,9 0,0 cestovné 512 10,0 10,0 1,5 0,0 náklady na reprezentaci 513 10,0 10,0 1,5 0,0 ostatní služby 518 1 551,0 1 587,0 1 661,6 36,7 nájemné 581,0 581,0 581,0 0,0 Celkem služby 51 1 671,0 1 707,0 2 423,5 36,7 mzdové náklady 521 0,0 1 177,7 1 253,3 1 442,9 zákonné sociální pojištění 524 0,0 388,3 413,3 404,3 jiné sociální pojištění 525 0,0 0,0 90,2 4,7 zákonné sociální náklady 527 0,0 11,4 14,8 11,5 jiné sociální náklady 528 0,0 0,0 3,8 0,0 Celkem osobní náklady 52 0,0 1 577,4 1 775,4 1 863,4 daň silniční 531 0,0 0,0 0,0 0,0 daň z nemovitostí 532 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní daně a poplatky 538 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem daně a poplatky 53 0,0 0,0 0,0 0,0 smluv.pokuty a úroky z prodl. 541 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné pokuty a penále 542 0,0 0,0 0,0 0,0 dary 543 0,0 0,0 0,0 0,0 prodaný materiál 544 0,0 0,0 0,0 0,0 dary 546 0,0 0,0 0,0 0,0 manka a škody 547 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba fondů 548 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní náklady z činnosti 549 0,0 0,0 1,4 4,9 Celkem ostatní náklady 54 0,0 0,0 1,4 4,9 odpisy dlouhodobého majetku 551 490,0 490,0 461,1 0,0 zůst. cena prod. DNHM 552 0,0 0,0 0,0 0,0 zůst. cena prod. DHM 553 0,0 0,0 0,0 0,0 prodané pozemky 554 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba a zúčtování rezerv 555 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba a zúčt.opravných pol. 556 0,0 0,0 0,0 4,9 náklady z odepsaných pohledáv. 557 0,0 0,0 0,0 0,0 náklady z drobného DHM 558 0,0 90,0 285,0 0,0 Celkem seskupení položek 55 490,0 580,0 746,1 4,9 úroky 562 0,0 0,0 0,0 0,0 kurzové ztráty 563 0,0 0,0 0,0 0,0 nákl. na přec. reál. hodnotou 564 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní finanční náklady 569 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 56 0,0 0,0 0,0 0,0 daň z příjmů 591 0,0 0,0 0,7 0,0 Celkem seskupení položek 59 0,0 0,0 0,7 0,0 N Á K L A D Y C E L K E M 7 827,0 9 763,2 12 227,0 2 408,2 12
Rozbor hospodaření Účet Schv. rozp. Uprav. rozp. ZŠ Jižní IV. 1750 Skut.k 31.12.2015 Doplňková činn. (z prostředků MČ P4) v tis. Kč v tis. Kč v Kč v tis. Kč výnosy z prodeje vlastních výr. 601 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje služeb - stravné 602 3 000,0 3 000,0 3 445,9 417,4 školné 602 750,0 750,0 718,8 595,9 výnosy z pronájmu 603 0,0 0,0 0,0 1 320,3 výnosy z prodaného zboží 604 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné výnosy z vlast. výkonů 609 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 60 3 750,0 3 750,0 4 164,7 2 333,6 změna stavu zás.nedok.výroby 611 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu zás. polotovaru 612 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu zásob výrobků 613 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu ostatních zásob 614 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 61 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace materiálu a zboží 621 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace vnitroorg. služeb 622 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace DNHM 623 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace DHM 624 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 62 0,0 0,0 0,0 0,0 smluv. pokuty a úroky z prodlení 641 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné pokuty a penále 642 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z odepsaných pohledávek 643 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje materiálu 644 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje DNHM 645 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje DHM 646 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje pozemků 647 0,0 0,0 0,0 0,0 čerpání fondů 648 0,0 0,0 1 054,4 0,0 ostatní výnosy z činnosti 649 0,0 0,0 708,3 88,6 Celkem seskupení položek 64 0,0 0,0 1 762,7 88,6 úroky 662 0,0 0,0 3,9 0,0 kurzové zisky 663 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z přecenění reál.hodnotou 664 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní finanční výnosy 669 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 66 0,0 0,0 3,9 0,0 V Ý N O S Y C E L K E M 3 750,0 3 750,0 5 931,3 2 422,2 PŘÍSPĚVEK 672,0 4 077,0 4 513,0 4 484,0 k tomu: asistent pedagoga UZ 00091 0,0 1 116,7 1 116,7 0,0 odměny UZ 00096 0,0 347,5 347,5 0,0 soc. pat. jevy UZ 00081 0,0 36,0 36,0 0,0 POSKYTNUTÝ PŘÍSPĚVEK 4 077,0 6 013,2 5 984,2 0,0 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK 0,0 0,0-311,5 14,0 13
Stručný komentář k výše uvedené tabulce: - spotřeba materiálu 501 Největší podíl nákladů na materiál tvoří nákup potravin pro ŠJ. Celkově je položka za spotřebu materiálu výrazně vyšší oproti rozpočtu. Zde se promítá především nákup pracovních sešitů (405 tis.), na které je od dětí vybrána stejná částka. Největší podíl spotřeby materiálu tvoří úklidový materiál a čisticí prostředky, nákup tiskopisů, žákovských knížek, zámků k šatním skříňkám, výtvarných potřeb. Nemalou částku tvoří též výtvarný materiál pro školní družinu a výtvarnou výchovu. - spotřeba energie - 502 Spotřeba energií je pro nás velmi těžko odhadnutelnou položkou, vzhledem k tomu, že faktury od 4Energetické chodí dlouho po uzavření roku. Teplo přitom tvoří největší položku ve spotřebě energií. V letošním roce jsme vykázali ztrátu na energiích ve výši 311,5 tis. Kč. Elektřina 849,5 tis., voda 416,5 tis, teplo 1 557,4 tis.. - opravy a udržování - 511 Rozpočet na opravy je výrazně překročen. Částka 100 tis. ročně na opravy takto velkých prostor je dlouhodobě nedostačující. Proto jsme byli letos nuceni zafinancovat větší opravy z vlastních zdrojů, tedy čerpat investiční fond. Jednalo se především o venkovní nátěr haly a oken na části budovy. O tyto opravy jsme opakovaně neúspěšně několik let žádali zřizovatele i 4 Majetkovou a.s.. Dle názoru odborníků by s dalším otálením těchto oprav náklady výrazně stoupaly. Dále jsme z vlastních zdrojů profinancovaly opravy venkovních dlažeb, schodiště u staré tělocvičny, čidla na toaletách, revitalizaci části hřiště a doskočiště. Více v kapitole 4. Fondy. - osobní náklady - 521 Na účtech 521, 524, 525 a 527 jsou rozpočtovány náklady na zajištění asistencí do výuky a odměny řediteli poskytnuté zřizovatelem. Částka nad rozpočet jsou mzdy vyplacené asistentům ve výši z o. s. Meta, které nám tyto prostředky vč. náhrad refunduje. - cestovné - 512 Jedná se o cestovné po Praze ve vztahu k provozním záležitostem školy. - ostatní služby - 518 Jedná především o náklady na odvoz odpadu, zpracování mezd a účetnictví, údržbu a koupi SW a kopírování, veškeré revize, deratizaci, bankovní výlohy atd. - nákup drobného dlouhodobého majetku 558 Byly mimo jiné nakoupeny nové herní prvky na zahradu školy (kolotoč, houpačka, lavička), tři nové PC (do sborovny, na vrátnici, do jedné učebny), sedací vaky pro děti, lavice do jedné učebny, zametací stroj na sníh, plotostřih. Z této částky bylo 185 tis. čerpáno z RF. 3.2. Doplňková činnost Nejmenší objem finančních prostředků, se kterými škola hospodaří, je tvořen v rámci doplňkové činnosti. V roce 2015 skončilo hospodaření školy v doplňkové činnosti se ziskem 14 058,20 Kč. Zisk z DČ je využíván k doplnění fondů školy a k dalšímu rozvoji mimoškolních zájmových aktivit zaměřených především na děti z místního regionu. Hlavní složkou tržeb z prodeje služeb v doplňkové činnosti školy tvoří tržby z nájmů prostor, především tělocvičen a učeben, tržby za úhrady kroužků od dětí. Vynaložené náklady se vztahují k provozu doplňkové činnosti. Jedná se o 14
mzdy a zákonné odvody z nich vyplývající vedoucích kroužků, poměrný podíl nákladů na energie, materiál pro zájmové útvary. 4. Fondy 4.1. Rezervní fond Stav k 1. 1.2015 197 360,85 tvorba příděl z HV DČ 2014 51 379,47 dary 245 510,00 čerpání vybavení a pomůcky 326 610,45 Stav k 31. 12. 2015 167 639,87 4.2. Fond kulturních a sociálních potřeb Stav k 1. 1. 2015 653 064,66 tvorba příděl z DČ 11 400,92 příděl z hl. činnosti 220 400,98 příspěvek na stravné zaměstnanců 56 028,00 čerpání kultura a tělovýchova 93 919,00 příspěvek na penzijní pojištění 39 400,00 zlepšení pracovního prostředí 28 361,40 peněžní dary k životním jubileím 6 000,00 Stav k 31. 12. 2015 661 158,16 4.3. Fond reprodukce majetku, investiční fond Stav k 1. 1. 2015 943 744,75 tvorba tvorba z odpisů hmotného majetku 461 052,00 čerpání čerpání na nákup zařízení a přístrojů 411 051,60 čerpání na opravy hmotného majetku 721 108,40 Stav k 31. 12. 2015 272 636,75 4.4. Fond odměn Stav k 1. 1. 2015 177 050,32 tvorba příděl z HV DČ 2014 10 000,00 čerpání čerpání na mzdy 6 723,00 Stav k 31. 12. 2015 180 327,32 15
5. Projekty spolufinancované z evropských fondů V rámci Aktivní politiky zaměstnanosti OP LZZ škola vyhradila společensky účelné pracovní místo a úřadem práce jí byl přidělen zaměstnanec, na jehož mzdu přispívá úřad práce částkou 15 tis. Kč. Tímto bylo do rozpočtu školy přijato 165 tis. Kč. 16