KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický oddělení metodiky a kontroly Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce Mokré, IČ 00579131 V návaznosti na ustanovení 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů a podle zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů se vykonává přezkoumání hospodaření za rok 2014 Dílčí přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 8.12.2014 na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Obec Mokré Mokré 12 517 71 České Meziřící Přezkoumané období od 1.1.2014 do 8.12.2014 Dílčí přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Šárka Šábrtová Zástupci za Obec: starostka obce - Blanka Kučerová účetní - Dagmar Honsnejmanová Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 č. 420/2004 Sb. a 4 a 6 zákona č. 255/2012 Sb. vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 17.7.2014. Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona č. 420/2004 Sb. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. 1
A. Přezkoumané písemnosti Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Mokré byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti 2 Popis písemnosti Pravidla Rozpočtové provizorium na rok 2014 bylo schváleno dne 5.12.2013. rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření Rozpočtové změny byly prováděny a v zastupitelstvu obce schváleny dne 5.6., 16.7. a 30.9.2014. Rozpočtový výhled Obec má sestaven rozpočtový výhled na období 2010-2015. Schválený rozpočet Rozpočet byl schválen dne 26.3.2014 jako přebytkový v celkovém objemu příjmů 2 000 000,- Kč, výdajů 1 884 000,- Kč a financování 116 000,- Kč. Návrh rozpočtu obce na rok 2014 byl vhodným způsobem zveřejněn po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce od 28.2. a 15.3.2014. Závěrečný účet Zastupitelstvo obce schválilo závěrečný účet spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za uplynulý kalendářní rok s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad dne 5.6.2014. Návrh závěrečného účtu obce za rok 2013 byl vhodným způsobem zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce od 14.5. do 25.5.2014. Závěrečný účet obsahoval údaje dle zákona. Mzdová agenda Za období leden až listopad 2014. Odměňování členů Za období leden až listopad 2014. zastupitelstva Pokladní doklad Za období únor 2014. Rozvaha Za období říjen 2014. Účetní doklad Za období únor 2014. Výkaz pro hodnocení Za období říjen 2014. plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Za období říjen 2014. Smlouvy nájemní Dne 26.3.2014 schválilo zastupitelstvo obce pachtovní smlouvu na pozemek p.č.618/2 na dobu neurčitou. Roční pachtovné činí 976,- Kč. Záměr pachtu byl zveřejněn od 28.2. do 15.3.2014. Pachtovní smlouva ze dne 27.3.2014 byla ke kontrole předložena. Dne 16.7.2014 schválilo zastupitelstvo obce nájemní smlouvu na pozemek p.č. 824/1 - Rybník u Truněčků na dobu neurčitou. Roční nájemné činí 120,- Kč. Záměr pronájmu byl zveřejněn od 9.6. do 24.6.2014. Nájemní smlouva ze dne 1.8.2014 byla ke kontrole předložena. Dne 30.9.2014 schválilo zastupitelstvo obce nájemní smlouvu na pozemek p.č. 824/1 - Rybník Tyčák na dobu neurčitou. Roční nájemné
Smlouvy o přijetí úvěru Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení činí 120,- Kč. Záměr pronájmu byl zveřejněn od 1.9. do 16.9.2014. Nájemní smlouva ze dne 1.10.2014 byla ke kontrole předložena. Dne 12.12.2012 schválilo zastupitelstvo obce přijetí úvěru od České spořitelny a.s. do výše 300 000,- Kč. Obec bude úvěr splácet v pravidelných měsíčních splátkách do 20.12.2015. Úvěrová smlouva ze dne 16.1.2013 byla ke kontrole předložena. Dne 17.7.2014 uhradila obec poslední splátku úvěru. Zápisy a usnesení zastupitelstva obce - 30.1., 26.3., 5.6., 25.6., 16.7., 1.9. a 30.9.2014. Ustavující zasedání zastupitelstvo obce - 10.11.2014. 3
B. Zjištění z dílčího přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Mokré nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 5
dne 8.12.2014 Podpisy kontrolorů: Šárka Šábrtová kontrolor pověřený řízením přezkoumání S obsahem zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel obce Mokré - o počtu 6 stran byl.. Dne 8.12.2014 Blanka Kučerová starostka obce Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Mokré Blanka Kučerová 2 1 Královéhradecký kraj Šárka Šábrtová 6