Krajský úřad Olomouckého kraje

Transkript

1 Krajský úřad Olomouckého kraje SpZn.: KŮOK/42879/2009/KŘ-K/7131 Č.j.: KUOK 2022/2010 Kancelář ředitele Jeremenkova 40a, Olomouc Počet stejnopisů: 2 Počet stran:5 Přílohy: O Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Strukov za rok 2009, IČ Přezkoumání se uskutečnilo dne na základě žádosti a v souladu se zákonem Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon). Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Strukov Přezkoumané období: Přezkoumání hospodaření vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Marie Bud'ová kontrolor: Ing. Petra Krejsová Odehnalová Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 zákona o přezkoumávání hospodaření vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje Bc. Ing. Libor Kolář Zástupci obce: Jiří Hubáček - starosta Miloslava Krejčí - účetní Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Strukov za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona ).

2 Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Strukov za rok 2009 byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis: k běžnému účtu u ČS, a. S. Č. A.1 - A.5 za období 1-5/2009 vi: účetních dokladů č Bankovní výpis: k běžnému účtu u ČS, a. S. č. A.11 - A.12 za období 11-12/2009 vč, účetních dokladů č Dokumentace k veřejným zakázkám: Záznam k výběrovému řízení na technologické vybavení pracoviště CzechPOINT ze dne Zápis "Vyhodnocení nabídek na počítačové vybavení CzechPOINT" ze dne Faktura: přijatá č za období 1-5/2009 vé, účetních dokladů č Faktura: vydaná č za období 11-12/2009 vt: účetních dokladů Č Faktura: přijatá č za období 11-12/2009 vt: účetních dokladů č Faktura: vydaná č za období 1-5/2009 vi: účetních dokladů Č Interní audit: Zápis z kontroly provedené na základě zákona č. 320/2001 Sb. provedené finančním výborem dne , kontrolovaný subjekt obec Inventurní soupis majetku a závazků: Příkaz k provedení fyzické a dokladové inventury veškerého majetku a závazků obce Strukov k ze dne vč. jmenování inventarizační komise + Instruktáž členů inventarizační komise ze dne Zápis o výsledku inventarizace majetku obce Strukov ke dni ze dne Inventarizační soupis majetku obce Strukov k vč. podpisů členů inventarizační komise + Protokoly o vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Č ze dne Kniha došlých faktur: vedena na PC Kniha odeslaných faktur: vedena na PC Mzdová agenda: vedena dodavatelsky Návrh rozpočtu: na rok 2009 vyvěšen na úřední desce dne , sňat dne Odměňování členů zastupitelstva: za 1-10/2009 2

3 Odměňování členů zastupitelstva: za 11-12/2009 Pokladní doklad: č. 1/09-163/09 včetně účetních dokladů č za období 1-3/2009 Pokladní doklad: č. 332/09-379/09 za období 11-12/2009 včetně účetních dokladů č Pokladní kniha (deník): vedena na PC Pravidla rozpočtového provizoria: na rok 2009 schválena zastupitelstvem obce dne Příloha rozvahy: sestavená k Rozpočtová opatření: č. 3 ze dne schváleno starostou obce, č. 4 ze dne schváleno starostou obce Rozpočtová opatření: č. 1 ze dne , č. 2 ze dne schválena starostou obce Rozpočtový výhled: sestaven na roky Rozvaha: sestavená k Rozvaha: sestavená k Schválený rozpočet: na rok 2009 schválen zastupitelstvem obce dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Rozhodnutí MVČR ze dne o poskytnutí dotace na Typový projekt - CzechPOINT - Kontaktní místo (Plná verze), registrační číslo projektu: CZ.1.06/2.1.00/ Rozpočtové opatření KÚOK-OE ze dne na účelovou neinvestiční dotaci ve výši Kč na realizaci projektu' CzechPOINT - kontaktní místa (ÚZ ) + Závěrečná monitorovací zpráva ze dne o realizaci Typového projektu - CzechPOINT - Kontaktní místo (Plná verze) se žádostí o platbu + Dopis o výsledku ověření žádosti o platbu a výzva k vrácení nevyčerpaných prostředků ze dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Rozpočtové opatření. KÚOK-OE ze dne na účelovou neinvestiční dotaci ve výši Kč na zajištění výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb do Evropského parlamentu, vyhlášených na 5. a (ÚZ ) + Předběžné vyúčtování výdajů na volby do Evropského parlamentu ze dne (celkové výdaje Kč, vratka Kč) + Přehled pohybů a stavů na účtech za období , výběr dle UZ kopie účetních dokladů Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Rozpočtové opatření KÚOK-OE ze dne na účelovou neinvestiční dotaci ve výši 152 Kč na zajištění výdajů vzniklých obcím v souvislosti se zrušením voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR, které se měly konat ve dnech 9. a 10. října 2009 (ÚZ ) + Přehled pohybů a stavů na účtech za období srpen/2009, výběr dle UZ kopie účetních dokladů č ze dne a č ze dne Smlouvy o dílo: Obchodní smlouva uzavřená dne s f. Computer System cz, s.r.o., Olomouc na dodávku rozšíření pracoviště CzechPOINT 3

4 Vnitřní předpis a směrnice: Vnitřní směrnice č. 2/2005 o zabezpečení zákona o finanční kontrole ze dne včetně dodatku č. 1 ze dne , Zásady pro poskytování cestovních náhrad ze dne , Směrnice o zpracování a oběhu účetních dokladů ověřujících hospodářské operace ze dne včetně dodatku č. 2 ze dne , Organizační řád ze dne Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k Zápis z jednání finančního výboru: ze dne , ze dne , ze dne , ze dne Zápis z jednání kontrolního výboru: ze dne , ze dne , ze dne , ze dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne , ze dne Závěrečný účet: za rok 2008 schválen zastupitelstvem obce dne bez výhrad BoVýsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Strukov za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. CoPlnění opatření k odstranění nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející rok Při přezkoumání hospodaření obce Strukov za rok 2008 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Strukov nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Do Upozornění na případná rizika ( 10 odst. 4 písmo a} zákonat, Na případná rizika neupozorňujeme. 4

5 E. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného maietku na celkovém maietku územního celku k ( 10 odst. 4 písmo b) zákona), a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 7,59% 1,45 % 0% Strukov, Za Krajský úřad Olomouckého kraje Ing. Marie Bud'ová kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis kontrolora'pověřeného řízením přezkoumání Ing. Petra Krejsová Odehnalová... f~ q kontrolor podpis kontrolora I Ir! /. Stejnopis zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Strukov a s jeho obsahem byl seznámen starosta obce dne obdržel Jiří Hubáček..t!:(. podpis Rozdělovník: 1 stejnopis pro obec Strukov 1 stejnopis pro Krajský úřad Olomouckého kraje, oddělení kontroly 5