NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU obce Ratměřice za rok 2014 V Ratměřicích dne 14. 4. 2015 -------------------------------------------------------------------------- Zveřejněno dne: 14. 4. 2015 Sejmuto dne: 4.5.2015 /v den jednání zastupitelstva/ Obec Ratměřice Ratměřice čp. 72 257 03 Jankov IČO 00 473 481 1. Charakteristika obce zastoupená starostou Mgr. Viktorem Liškou telefon: 317 833 321 e-mail: obec@ratmerice.cz webové stránky: www.ratmerice.cz 2. Organizační struktura Starosta: Mgr. Viktor Liška Místostarosta: Lucie Svatošová Pokladník: Mgr. Viktor Liška Hospodářka-účetní, vnitřní správa: Jana Čabanová Knihovnice: Marie Vrbová Čistička odpadních vod a vodárna: Vladimír Rezek, Pracovník údržba zeleně: Petr Kroupa Příspěvková organizace: Mateřská škola Ratměřice Počet členů zastupitelstva obce: 7 Úřední hodiny OÚ: Obecní knihovna: Internet pro veřejnost: středa a pátek 16 18 hod budova Obecního úřadu půjčovní hodiny v úředních hodinách OÚ budova Obecního úřadu v úředních hodinách OÚ 1.
3. Příspěvková organizace MŠ Ratměřice Náklady: (v Kč) Mzdové náklady Provozní náklady celkem 818 240,00 385 592,00 1 203 832,40 Příjmy: 1 251611,84 Kč Zlepšený hospodářský výsledek: 47 779,44 Kč Hospodaření MŠ je podrobně uvedeno v přílohách: Rozvaha MŠ, výkaz zisku a ztrát, příloha účetní závěrky. 4. Údaje o rozpočtu příjmů a výdajů Zastupitelstvo obce pro rok 2014 schválilo rozpočet dne 27.12.2013. Bylo plánováno hospodaření a to: příjmy ve výši 3 800 000,00 Kč, výdaje ve výši 3 800 000,00Kč. Zastupitelstvem obce bylo schváleno postupně 2 rozpočtové opatření a upraveny konečné částky rozpočtu k 31. 12. 2014. Rozpočtovým opatřením č. 2 byl schválen konečný rozpočet za r. 2014: - příjmy ve výši 6 649 321,92 Kč - výdaje ve výši 4 307 832,02 Kč Příloha: výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC,rozvaha, příloha účetní závěrky, výkaz zisku a ztrát. 1. Plnění rozpočtu za období 2012-2014 2012 2013 2014 PŘÍJMY 8 254 948,33 5 478 367,80 6 649 321,92 VÝDAJE 7 710 540,42 5 678 759,05 4 307 832,02 SALDO 544 407,91-200 391,25 2 341 489,90 1.1. Běžný rozpočet 2014 Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách PŘÍJMY 4 526 969,92 3 754 400,00 4 547 400,00 120,58 99,55 VÝDAJE 2 762 756,37 3 600 000,00 2 852 560,00 76,74 96,85 SALDO 1 764 213,55 154 400,00 1 694 840,00 2.
1.2. Kapitálový rozpočet 2014 Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách PŘÍJMY 2 122 352,00 45 600,00 2 122 600,00 4 654,28 99,99 VÝDAJE 1 545 075,65 200 000,00 1 547 440,00 772,54 99,85 SALDO 577 276,35-154 400,00 575 160,00 2. Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2014 Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet schválený po změnách 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 3 658 084,80 3 200 000,00 3 668 520,00 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 705 422,01 500 000,00 715 400,00 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 1 722 417,00 45 600,00 1 722 600,00 4-PŘIJATÉ TRANSFERY 563 398,11 54 400,00 563 480,00 CELKEM PŘÍJMY 6 649 321,92 3 800 000,00 6 670 000,00 2.1. Daňové příjmy - vybrané položky 2014 Položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet schválený po změnách Sdílené daně 3 092 467,80 2 702 000,00 3 100 130,00 Místní poplatky 135 267,00 132 000,00 135 270,00 Správní poplatky 4 450,00 6 000,00 6 870,00 Daň z nemovitosti 414 500,07 350 000,00 414 500,00 Ostatní daňové příjmy 11 399,93 10 000,00 11 750,00 2.2. Sdílené daně po měsících za rok 2014 Měsíc 2012 2013 2014 Leden 233 661,35 253 843,54 266 607,51 Únor 209 623,51 264 102,50 286 379,53 Březen 221 874,20 629 670,77 307 156,37 Duben 97 307,94 141 501,46 218 105,60 Květen 179 954,93 183 882,99 207 993,58 Červen 122 866,69 205 694,71 218 536,43 Červenec 212 100,92 308 409,29 354 678,78 Srpen 195 240,11 196 927,07 227 908,73 Září 140 668,12 260 645,62 252 972,18 Říjen 175 124,84 243 870,99 191 964,53 3.
Listopad 204 357,94 214 874,67 248 865,01 Prosinec 107 395,08 262 982,79 311 299,55 CELKEM 2 100 175,63 3 166 406,40 3 092 467,80 3. Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2014 Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet schválený po změnách 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 2 762 756,37 3 600 000,00 2852560,00 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 1 545 075,65 200 000,00 1547440,00 CELKEM VÝDAJE 4 307 832,02 3 800 000,00 4400000,00 3.1. Agregované výdaje dle cílových oblastí 2013-2014 Řádek 2013 skut % 2014 skut % BĚŽNÉ VÝDAJE Výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.oon 527 021,00 9,28 451 884,00 10,49 Ostatní platby za provedenou práci 124 019,00 2,18 160 160,00 3,72 Odměny zastupitelům (RM, ZM, výbory) 475 571,00 8,37 278 018,00 6,45 Mzdové výdaje celkem 1 126 611,00 19,84 890 062,00 20,66 Neinvestiční nákupy - nákupy materiálu 225 109,60 3,96 260 231,50 6,04 Nákupy vody, paliv a energie 424 721,24 7,48 342 196,00 7,94 Nákup služeb a ostatní nákupy 667 620,58 11,76 576 695,88 13,39 Opravy a údržba majetku 78 653,00 1,38 271 754,99 6,31 Daně (daň z převodu nemovitostí ) 519 721,00 9,15 159 980,00 3,71 Výdaje z finančního vypořádání 15 520,00 0,27 25 000,00 0,58 Ostatní výdaje (úroky, soc.fond.,náhrady,...) 20 549,00 0,36 49 196,00 1,14 Ostatní provozní výdaje celkem 1 951 894,42 34,37 1685054,37 39,12 Transfery příspěvkovým organizacím 80 000,00 1,41 80 000,00 1,86 Transfery ostatním vlastním organizacím - o.p.s 1 000,00 0,02 1 000,00 0,02 Transfery jiným subjektům 74 304,00 1,31 106 640,00 2,48 Transfery "průtokové" - soc.dávky Transfery na úhradu vlastních nákladů 200,00 0,00 Neinvestiční transfery celkem 155 504,00 2,74 187 640,00 4,36 Půjčené prostředky CELKEM 3 234 009,42 56,95 2762756,37 64,13 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE SW + výpočetní technika Pořízení budov, staveb 2 442 009,63 43,00 35,87 4.
Nákup pozemků 2 940,00 0,05 1545075,65 Stroje, přístroje, zařízení, dopr.prostředky Ostatní (studie, ÚP, rezerva ) Pořízení vlastního majetku celkem 2 444 949,63 43,05 1545075,65 Investiční transfery vlastním organizacím Investiční transfery jiným subjektům Investiční transfery celkem Půjčené prostředky CELKEM 2 444 949,63 43,05 1545075,65 VÝDAJE CELKEM 5 678 959,05 100,00 4307832,02 100,00 3.2. Závazné ukazatele 2014 Odvětvové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje Oblasti činnosti Sch. rozpočet Sch. rozpočet Skutečnost Skutečnost Pokladní správa 3 254 400,00 4221482,91 Lesy a zemědělství 142 000,00 100 000,00 187 230,00 56 649,00 Podnikání a stavebnictví Vnitřní obchod 5 000,00 Cestovní ruch Doprava a spoje 430 000,00 667 526,95 Vodní hospodářství 287 000,00 342 000,00 337 364,00 314 390,15 Školství 192 000,00 167 887,99 Kultura 500,00 107 000,00 56 975,00 Sport 265 000,00 10 000,00 660 241,00 Zájmová činnost Zdravotnictví Bytové hospodářství 21 600,00 915,00 Veřejné osvětlení 78 000,00 97 764,00 Pohřebnictví 2 500,00 1 400,00 80 600,00 696 000,00 1788438,00 571 316,70 Územní rozvoj Ochrana ovzduší a půdy Odpady 30 000,00 275 000,00 41 479,00 271 895,00 Veřejné prostranství 134 500,00 170 832,00 Sociální zabezpečení Sociální služby Krizové stavy 10 000,00 Hasiči a městská policie 45 000,00 60 140,00 5.
Zastupitelstvo 351 000,00 341 039,00 Správa úřadu 668 000,00 34 838,00 751 578,63 Mezinárodní spolupráce Daně, pojištění a úroky 3 000,00 6 000,00 490,01 18 241,60 Ostatní finanční operace 100 000,00 99 940,00 Ostatní nezařazené 500,00 500,00 Celkem 3 800 000,00 3 800 000,00 6649321,92 4307832,02 Příjmy z financování Výdaje z financování Použitá rezerva (z BÚ) 2341489,90 CELKEM 2341489,90 4. Skutečné PŘÍJMY a VÝDAJE 2012-2014 Rok Skutečnost 2012 Skutečnost 2013 Skutečnost 2014 Měsíc Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje Leden 1 390 688,18 1 493 555,98 298 210,92 284 826,63 387 754,63 154 043,21 Únor 272 651,63 325 231,49 331 367,93 369 000,94 482 677,39 188 558,19 Březen 268 943,81 381 984,58 673 755,47 722 274,26 540 855,10 663 862,62 Duben 600 605,47 364 637,89 164 347,52 302 518,36 236 944,96 195 378,56 Květen 272 577,29 257 924,99 275 784,67 231 838,66 350 630,85 598 379,30 Červen 353 557,75 547 289,25 401 367,66 196 977,01 499 387,28 390 768,38 Červenec 222 210,34 229 442,98 359 977,59 533 890,97 412 827,41 238 173,62 Srpen 2 101 853,91 822 952,68 223 139,22 565 084,22 256 375,27 150 946,91 Září 1 666 804,27 1 279 422,14 392 730,14 486 132,29 878 108,99 285 988,75 Říjen 293 230,62 642 167,10 279 066,92 105 521,57 246 107,93 441 452,28 Listopad 343 980,82 869 054,20 970 407,50 972 784,18 971 412,32 331 397,43 Prosinec 467 844,24 496 877,14 1 108 212,26 907 909,96 1386239,79 668 882,77 CELKEM 8 254 948,33 7 710 540,42 5 478 367,80 5678759,05 6649321,92 4307832,02 7. Pohledávky k 31.12.2014 Účet - popis 2012 2013 2014 311 - Odběratelé 118 209,00 412 694,00 314 - Krátkodobé poskytnuté zál. 127 330,00 130 650,00 140 660,00 CELKEM 127 330,00 248 859,00 553 354,00 6.
8. Závazky k 31.12.2014 Účet - popis 2012 2013 2014 321 - Dodavatelé 28 603,46 331 - Zaměstnanci 58 657,00 48 590,00 53 400,00 336 - Zúčt.s inst.soc.zab.a zd 26 275,00 14 529,00 11 629,00 337-8 051,00 342 - Jiné přímé daně 3 064,00 4 494,00 3 466,00 CELKEM 87 996,00 67 613,00 105 149,46 9. Stav úvěrů a půjček k 31.12.2014 Účet - název 2012 2013 2014 0 0 0 10.1. Jmění, upravující položky a fondy k 31.12.2014 Název fondu Počáteční stav Zůstatek k 31.12. 401 - Jmění účetní jednotky 26 817 252,48 26 829 939,98 403 - Transfery na poříz. dl.majetku 7 653 434,91 7 890 526,83 406 - Oceň.rozdíly při prv.použ.met. -6 041 676,68-6 041 676,68 CELKEM 28 429 010,71 28 678 790,13 10.2. Peněžní a ostatní fondy k 31.12.2014 Název fondu Počáteční stav Zůstatek k 31.12. 11. Stavy na běžných účtech a termínované vklady k 31.12.2014 Účet - název Počáteční stav Zůstatek k 31.12. 231 02 - Základní běžný účet ÚSC -599 935,00 231 10 - Základní běžný účet ÚSC 685 681,74 3 073 790,29 231 20 - Základní běžný účet ÚSC ČNB 131 854,78 685 171,13 CELKEM 817 536,52 3 159 026,42 7.
12. Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Ze státního rozpočtu 425 682,00 425 682,00 Od státních fondů 51 316,11 Celkem 476 998,11 425 682,00 12.1. Přehled přijatých dotací v roce 2014 ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč 17928 MMR- Klubovna dětí na hřišti 399 935,00 399 935,00 98187 Volby do senátu a zastup. 13 117,00 13 117,00 98348 volby-evrop. parl. ČR 12 630,00 12 630,00 Celkem ze státního rozpočtu 425 682,00 425 682,00 12.2. Přehled přijatých dotací v roce 2014 od státních fondů UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč 89021 SZIF les EU 41 052,88 89447 SZIF-les SR 10 263,23 Celkem od státních fondů 51 316,11 12.3. Přehled přijatých dotací v r. 2014 z rozp. krajů,obcí,dso a převody z vl. fondů Položka Označení položky Skutečnost Rozpočet schválený po změnách 4122 Neinv.přijaté transf.od krajů 32 000,00 32 000,00 13.1. Podíl pohledávek na rozpočtu v roce 2014 Označení Kč Krátkodobé pohledávky (Netto) 412 694,00 Dlouhodobé pohledávky (Netto) Z toho: Dl. pohledávky - následující rok Rozpočtové příjmy 6 649 321,92 Podíl pohledávek na rozpočtu (v %) 6,21 8.
13.2. Podíl závazků na rozpočtu v roce 2014 Označení Kč Krátkodobé závazky 97 098,46 Dlouhodobé závazky Z toho: Dl. závazky - následující rok Rozpočtové příjmy 6 649 321,92 Podíl závazků na rozpočtu (v %) 1,46 13.3. Podíl zastaveného majetku v roce 2014 Označení Kč Zastavený majetek 0 Majetek celkem 38 783 560,67 Podíl zastav. majetku na celk. m. (v %) 0 14. Majetek k 31.12.2014 Účet - popis 2014 Brutto Korekce Netto 018 - Drobný dlouhodobý nehm.m 84 596,10-84 596,10 019 - Ostat. dlouhodobý nehm.m 278 400,00-18 384,00 260 016,00 021 - Stavby 24 760 003,67-5 115 459,00 19 644 544,67 022 - Sam.mov.věci a soubory m 740 247,00-579 328,00 160 919,00 028 - Drobný dlouhodobý hmotný 1 878 593,91-1 878 593,91 031 - Pozemky 9 225 868,54 9 225 868,54 032 - Kulturní předměty 139 442,00 139 442,00 042 - Nedokončený dl. hmotný m 1 676 409,45 1 676 409,45 CELKEM 38 783 560,67-7 676 361,01 31 107 199,66 z toho: oprávky k majetku celkem -7 676 361,01 5. Kontrolní činnost obce Byla prováděna kontrolním výborem 2x ročně a finančním výborem 4x ročně dle plánu kontrolní činnosti. Z provedených kontrol nebyla uložena žádná opatření v důsledku chybného hospodaření. Kontroly byly zaměřeny na činnost příspěvkové organizace, stavu pokladny a čerpání rozpočtu obce, stavu vymáhání pohledávek, čerpání prostředků na akce prováděné obcí, plnění usnesení zastupitelstva, vydávání OZV, dodržování právních předpisů a uzavírání smluv mezi obcí a fyzickou a právnickou osobou. Kontroly byly také zaměřeny na čerpání dotací ze státního rozpočtu a jejich využití. Dále byla prováděna kontrola čerpání mzdových prostředků v souladu s rozpočtem. 9.
6. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 Dne 2.9.2014 a 30.3.2015 bylo provedeno pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje přezkoumání hospodaření obce Ratměřice za rok 2014. Zastupitelstvo obce je projednalo a schválilo bez výhrad. Přezkoumání bylo provedeno na základě zákona č.420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Při přezkoumání hospodaření obce Ratměřice za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. ) Příloha: Zpráva z dílčího přezkoumání hospodaření obce Ratměřice ze dne 2.9.2014 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ratměřice ze dne 30.3.2015. Zastupitelstvo obce Ratměřice na svém zasedání dne 4.5.2015 schválilo,,účetní závěrku obce Ratměřice ke dni 31.12.2014 a,,účetní závěrku Mateřské školy Ratměřice k 31.12.2014 7. Vyhodnocení spolupráce mezi obcemi Obec Ratměřice je členem: I. dobrovolného svazku obcí BENE-BUS, který zajišťuje financování ostatní dopravní obslužnosti na úseku veřejné autobusové dopravy. - příspěvek obce za rok 2014 činil 50 274,-Kč II. svazku obcí Mikroregion Džbány, který zajišťuje a koordinuje spolupráci obcí. - příspěvek obce za rok 2014 činil 11 172,- Kč III. projektu KRAJ BLANICKÝCH RYTÍŘŮ, který zajišťuje propagaci a prezentaci obce v rámci turistické destinace - příspěvek obce za rok 2014 činil 15 000,-Kč IV. Spolku pro obnovu venkova - příspěvek obce za rok 2014 činil 2 000,-Kč V. SMS ČR Sdružení místních samospráv - příspěvek obce za rok 2014 činil 2 294,-Kč 8. Závěr Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2014 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s rozpočtem, jehož změny schválilo v průběhu roku zastupitelstvo obce a v souladu s rozpočtovým výhledem obce. Z uvedeného důvodu lze s celoročním hospodařením obce Ratměřice ve smyslu 17 odst. 7 zák. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů za rok 2014 - souhlasit bez výhrad 10.
Hospodaření je podrobně uvedeno v přílohách: - výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC,rozvaha, - příloha účetní závěrky, výkaz zisku a ztrát, - zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ratměřice - protokol o schvalování účetní závěrky za rok 2014, které jsou k nahlédnutí na OÚ Ratměřice v úředních hodinách: středa a pátek od 16,00-18,00hod. Připomínky k závěrečnému účtu obce mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 15 ti dnů od vyvěšení této zprávy na úřední desce OÚ Ratměřice, nebo ústně na nejbližším zasedání zastupitelstva obce dne 4. 5. 2015. Za obec Ratměřice zpracovala: hospodářka obce Čabanová Jana tel.317833321 V Ratměřicích dne 14. 4. 2015 Mgr. Viktor Liška starosta obce Ratměřice Úřední deska: vyvěšeno dne : 14.4.2015 sejmuto dne: 4.5.2015 Zpráva bude schválena zastupitelstvem obce Ratměřice dne 4.5.2015 11.
12. 3
13. 3