Zpráva kontrolní komise k účetní závěrce Společenství Kaštanová III čp. 683 za účetní období 2015 Členové kontrolní komise: Veronika Holá Ladislav Veselý Datum vyhotovení zprávy: 13. 04. 2016 1 S t r á n k a
K datu 07. 03. 2016 byly předány kontrolní komisi podklady ke kontrole účetní závěrky, na základě kterých vznikla tato zpráva k účetní závěrce za období 1. 1. 31. 12. 2015. V roce 2014 došlo ve správcovské společnosti ke změně systému účtování o ročním vyúčtování záloh, tak aby systémy užívané společností byly v souladu. Vyúčtování je účetně provedeno v následujícím roce, a proto je v uvedené rozvaze zachyceno na účtech 315xxx evidence nákladů a 324xxx evidence záloh vlastníků. V předchozích letech bylo evidováno souhrnně na účtu 311001 resp. 378xxx nedoplatky a 379xxx přeplatky jednotlivých vlastníků jednotek. Rozvaha k datu 31. 12. 2015 031001 Pozemek 0,00 0,00 91 170,00 91 170,00 91 170,00 91 170,00 221001 Účet č. 2106903055/2700 0,00 269 981,46 873 731,24 1 108 844,39 1 127 481,88 1 361 726,01 221002 Účet č. 493671389/0800 436 342,14 402 035,98 0,00 0,00 0,00 0,00 221003 Účet č. 19-493671389/0800 14 993,10 105 874,50 0,00 0,00 0,00 0,00 311001 Pohledávky - RV 2013 0,00 0,00 0,00 25 152,00 92 356,89 51 089,00 311002 Pohledávky - mim. Platba pozemek 0,00 0,00 16 366,00 0,00 0,00 0,00 314001 Poskytnuté prov. zálohy - voda 0,00 100 000,00 203 700,00 201 900,00 210 000,00 219 000,00 314002 Poskytnuté prov. Zálohy - ostatní 0,00 0,00 0,00 15 226,00 0,00 0,00 314003 Zálohy na el. energii 19 495,00 19 440,00 15 980,00 17 990,00 18 250,00 16 160,00 315003 Náklady na vodné a stočné 287 385,00 313 428,00 315004 Náklady na ele.energii 21 703,00 21 300,00 315005 Náklady na PNO 0,00 0,00 315006 Náklady na pojišťení 21 880,56 25 155,00 315007 Náklady na odpad 74 010,00 72 984,00 315008 Náklady na ekonom.spravu 97 572,00 97 572,00 315009 Náklady na úklid 64 800,00 64 800,00 315012 Náklady na odměny výboru 31 104,00 26 384,00 378002 Nedoplatky RV 2011 90 908,00 103 139,00 34 096,00 7 805,00 0,00 0,00 378003 Pohledávky z titulu úvěru 0,00 0,00 491 620,62 342 705,18 160 652,33 15 997,81 378004 Nedoplatky RV 2012 0,00 0,00 97 544,00 38 813,00 0,00 0,00 381001 Náklady příštích období 13 216,93 13 240,00 13 181,00 13 320,09 25 156,53 25 017,16 385001 Příjmy příštích období 0,00 0,00 974,40 0,00 390,00 0,00 AKTIVA CELKEM 574 955,17 1 013 710,94 1 838 363,26 1 862 925,66 2 323 912,19 2 401 782,98 2 S t r á n k a
321001 Dodavatelé 71 442,00 107 553,00 33 848,00 8 969,50 11 493,50 14 256,00 321002 Závazky výborité 235 3 330,00 281,00 0,00 205,00 0,00 324003 Přijaté zálohy - SV a stočné 309 471,00 311 816,00 324006 Přijaté zálohy - pojišťění 33 600,00 33 600,00 324007 Přijaté zálohy - komunální odpad 59 212,00 58 756,00 324008 Přijaté zálohy - ekon.správa 100 800,00 100 800,00 324009 Přijaté zálohy - úklid 97 200,00 94 200,00 324012 Přijaté zálohy - odměny výboru 31 104,00 31 104,00 324016 Přijaté zálohy - osvětlení 32 400,00 32 400,00 325001 Ostatní závazky 8 562,00 0,00 331001 Závazky za zaměstnanci 5 952,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 336002 Závazky zdrav. Pojištění 0 1 042,00 1 055,00 1 054,00 1 054,00 815,00 341001 Daň z příjmů 950,00 570,00 342001 Závazky - daň ze závislé čin. 1 140,00 1 335,00 1 335,00 1 320,00 1 320,00 1 005,00 366001 Závazky za spoluvlastníky 0 6 006,00 6 087,00 6 330,00 6 102,00 4 726,00 379001 Jiné závazky 10 073,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 379002 Přeplatky RV 78 440,00 52 201,00 65 104,00 0,00 0,00 0,00 383001 Výdaje příštích období 29 792,00 25 661,00 275 736,10 312 080,00 307 348,00 327 829,00 389001 Dohadné účty pasivní 0 0,00 10 000,00 13 000,00 11 000,00 12 000,00 951001 Dlouhodobé bankovní úvěry 0 0,00 676 794,98 544 727,57 166 186,07 17 960,53 955001 Fond oprav 377 881,17 500 877,94 676 947,18 884 269,59 1 049 740,62 1 263 781,45 955002 Fond mim. Platba pozemek 0 0,00 5,00 5,00 0,00 0,00 Fond oprav - splátka úvěru 955003 (jedn.platba) 0 256 685,00 0,00 0,00 0,00 0,00 955005 Fond oprav - splátka úvěru 0 59 020,00 0,00 0,00 0,00 0,00 955006 Fond majetku - pozemek 0 0,00 91 170,00 91 170,00 91 170,00 91 170,00 963001 Výsledek hospodaření 4 994,00 0,00 932001 Nerozdělený zisk 2014 4 994,00 PASIVA CELKEM 574 955,17 1 013 710,94 1 838 363,26 1 862 925,66 2 323 912,19 2 401 782,98 Společenství Kaštanová III. čp. 683 vzniklo dne 24. 4. 2009. Stanovy byly schváleny na ustavující schůzi Společenství Kaštanová III. čp. 683 konané dne 30. 4. 2009 s změnami odsouhlasenými na schůzi č. 8 ze dne 22. 11. 2011. Ke schválení účetní závěrky za rok 2014 došlo na schůzi dne15.4.2015 současně se schválením účetní závěrky za rok 2013. V kalendářním roce 2014 byly konány dvě schůze dne 3.4. a dne 27.11., ani jedna ze schůzí nebyla usnášení schopná. 3 S t r á n k a
AKTIVA: 031001 Pozemek 0,00 0,00 91 170,00 91 170,00 91 170,00 91 170,00 V roce 2012 SVJ odkoupilo spoluvlastnické podíly o velikosti 50/54 k nemovitostem dle kupní smlouvy uzavřené dne 18.7.2012 mezi B&B Holding, a.s. (zastoupena: Tomášem Svobodou) a Společenstvím Kaštanová III čp. 683 (zastoupeno: Annou Semivánovou, Jiřinou Mrkvičkovou, Róbertem Čižnárem) s kupní cenou 91.170 Kč za jednotlivé podíly na pozemcích: 1. pozemek parc. č. 1774/310 o výměře 9 m2, ostatní plocha; 2. pozemek parc. Č 1774/307, o výměře 9m2, ostatní plocha; 3. pozemek parc. č. 1774/304, o výměře 11 m2, ostatní plocha; 4. pozemek parc. č. 1774/301, o výměře 9 m2, ostatní plocha; 5. pozemek parc.č. 1774/298, o výměře 26 m2, ostatní plocha. Celková výměra pozemků činí 64 m2. 221001 Účet č. 2106903055/2700 0,00 269 981,46 873 731,24 1 108 844,39 1 127 481,88 1 361 726,01 Doložen výpis č. 12/2015 k účtu 2106903055/2700 s konečným zůstatkem ve výši 1.361.726,01 Kč. (souhlasí na zůstatek účtu 221001). Účty vedené u České Spořitelny byly ukončeny dne 4. 4. 2012. 311001 Pohledávky - RV 2013 0,00 0,00 0,00 25 152,00 92 356,89 51 089,00 Částka 51.089,00 Kč vyjadřuje rozdíl mezi předepsanou výši zálohy dle evidenčního listu a výši plateb. Jak bylo uvedena výše, došlo v účtování o ročním vyúčtování ke změně od roku 2014 a to tak, že je účtováno v následujícím účetním období. Přehled je zpracován za celý daný kalendářní rok tj. od 1.1. do 31.12. V celkové částce jsou zahrnuty i neuhrazené nedoplatky z předchozích období. Částka 51.089 Kč je tvořena nedoplatky v celkové výši 59.615 Kč a přeplatky ve výši 8.526 Kč. V roce 2015 došlo k vymožení částí nedoplatků na BJ č. 24 a 52 pomocí advokáta JUDr. Petra Mikysky u BJ č. 24 ve výši 31.776 Kč a u BJ č. 52 ve výši 40.415 Kč. Po započtení všech došlých plateb je aktuální hodnota nedoplatků k 31.12.2015 (platby přiřazeny dle stáří nedoplatků): BJ / Obd. 2013 2014 2015 BJ č. 24 3 435,00 16 380,00 14 559,00 34 374,00 BJ č. 52 1 896,00 18 893,00 20 789,00 Celkem 3 435,00 18 276,00 33 452,00 4 S t r á n k a
V roce 2014 byly nedoplatky týkající se období 2011-2013: BJ / Obd. 2011 2012 2013 BJ č. 24 4 093,00 15 744,00 15 374,00 35 211,00 BJ č. 52 3 712,00 13 946,00 10 465,00 28 123,00 Celkem 7 805,00 29 690,00 25 839,00 314001 Poskytnuté prov. zálohy - voda 0,00 100 000,00 203 700,00 201 900,00 210 000,00 219 000,00 314003 Zálohy na el. energii 19 495,00 19 440,00 15 980,00 17 990,00 18 250,00 16 160,00 Zůstatek k 31.12.2015 na účtu 314001 ve výši 219.000 Kč je tvořen zaplacenými zálohami, tak jako v předchozím období, společnosti Vodovody a kanalizace Nymburk, a.s. za období leden září 2015 (viz účet 383001 a 389001). Zůstatek k 31.12.2014 byl na faktuře 2015007 od společnosti Vodovody a kanalizace Nymburk, a.s. vyúčtován. Na účtu 31403 jsou zaplacené zálohy na elektrickou energii za období 05-12/2015: vchod el-měr var.symbol měsíční výše zálohy rok 2015 měsíce 4 \ 5-12 skutečně placeno měsíčně rok 2015 měsíce 5-12 A 72 571 048 4542543200 170,00 1 360,00 170,00 1 360,00 0,00 rozdíl B 72 388 836 4542679000 660,00 5 280,00 710,00 5 680,00 400,00 C 72 571 073 4542563300 260,00 2 340,00 260,00 2 080,00-260,00 D 72 571 084 4542562800 710,00 6 390,00 710,00 5 680,00-710,00 E 72 573 656 4542654600 170,00 1 360,00 170,00 1 360,00 0,00 CELKEM 16 730,00 16 160,00-570,00 Pro vchody C a D jsou u faktur za období leden až duben 2015 přiloženy platební kalendáře předpis záloh na další období na období 04-12/2015. Pro všechny vchody jsou uhrazeny zálohy na osm měsíců tj. za období květen až prosinec 2015. Rozdíl na neuhrazených zálohách činí celkem za oba vchody 970 Kč. Vchod B má uvedeno v platebním kalendáři předpisu záloh na další období částku 660 Kč, bylo hrazeno 710 Kč. Celkový rozdíl na uhrazených záloh u tohoto vchodu činí 400 Kč. 5 S t r á n k a
VÝVOJ SPOTŘEBY ELEKTRICKÉ ENERGIE V MWh vchod / období (spotřeba v MWh) A B C D E CELKEM 15-04-2014-13-04-2015 6 0,160 1,245 0,373 1,333 0,177 3,288 16-04-2013-14-04-2014 5 0,175 1,078 0,380 1,659 0,167 3,459 18-04-2012-15-04-2013 4 0,191 1,099 0,396 1,536 0,179 3,401 20-04-2011-17-04-2012 3 0,178 0,984 0,357 1,553 0,166 3,238 20-04-2010-19-04-2011 2 0,173 0,893 0,319 1,306 0,152 2,843 28-08-2009-19-04-2010 1 0,177 0,921 0,277 1,496 0,167 3,038 ( 6-5)/6-9,37% 13,41% -1,88% -24,46% 5,65% meziroční změna (v %) ( 5-4)/5-9,14% -1,95% -4,21% 7,41% -7,19% ( 4-3)/4 6,81% 10,46% 9,85% -1,11% 7,26% ( 3-2)/3 2,81% 9,25% 10,64% 15,90% 8,43% (2-1)/2-2,31% -3,14% 13,17% -14,55% -9,87% Meziročně došlo ve vchodech A, C a D ke snížení odběru elektrické energie oproti předchozímu období. Nárůst spotřeby je ve vchodech B a E. 315003 Náklady na vodné a stočné 287 385,00 313 428,00 315004 Náklady na ele.energii 21 703,00 21 300,00 315006 Náklady na pojišťení 21 880,56 25 155,00 315007 Náklady na odpad 74 010,00 72 984,00 315008 Náklady na ekonom.spravu 97 572,00 97 572,00 315009 Náklady na úklid 64 800,00 64 800,00 315012 Náklady na odměny výboru 31 104,00 26 384,00 Náklady nebyly jako v předchozích obdobích rozpočítány na jednotlivé jednotky a porovnány s celkovou výší uhrazených záloh dané jednotky k 31. 12., ale zaúčtováno je až v následujícím účetním období (nejpozději však do 30.4.). Porovnáním vznikne jednotce nedoplatek nebo přeplatek, který byl v předchozích obdobích k 31. 12. evidován na účtu 311001. Tabulka pro porovnání celkových nákladů za předchozí období a rok 2014 a 2015: Účet Popis 2012 2013 2014 2015 315003 Náklady na vodné a stočné 257 141,10 289 015,00 287 385,00 313 428,00 315004 Náklady na ele.energii 25 783,29 24 221,00 21 703,00 21 300,00 315006 Náklady na pojištění 21 730,00 21 671,28 21 880,56 25 155,00 315007 Náklady na odpad 53 745,60 74 100,00 74 010,00 72 984,00 315008 Náklady na ekonom.správu 96 768,00 97 580,00 97 572,00 97 572,00 315009 Náklady na úklid 97 200,00 75 200,00 64 800,00 64 800,00 315012 Náklady na odměny výboru (a) 33 908,00 31 104,00 31 104,00 26 384,00 vybráno na odměny - účet 324012 (b) 32 256,00 32 256,00 31 104,00 31 104,00 a - b 1 652,00-1 152,00 0,00-4 720,00 6 S t r á n k a
Účet 315012 Náklady na odměny výboru od roku 2013 neobsahuje celkové náklady na odměny, neboť náklady na zdravotní pojištění hrazené SVJ jsou účtovány na účet 524001 Zákonné sociální pojištění v celkové výši 2.373 Kč a hrazeny z Fondu oprav. 378003 Pohledávky z titulu úvěru 0,00 0,00 491 620,62 342 705,18 160 652,33 15 997,81 Účet 378003 - Jedná se o evidenci neuhrazené a tedy zatím nepředepsané části úvěru na opravu spalinových cest vlastníkům jednotek, kteří nevyužili možnost uhradit podíl jednorázovou platbou v roce 2011 a v roce 2014 nevyužili možnosti doplacení zbylé výše úvěru připadající na jejich bytovou jednotku. Celková výše nesplaceného úvěru je evidována na účtu 951001 (viz níže). Rozdíl mezi 378003 Pohledávky z titulu úvěru a výši nesplaceného úvěru činí rezervu mezi skutečnou výši měsíčních nákladů na úvěr (tj. výší splátky a nákladů na vedení úvěru) a předepsanou výší splátky bytové jednotky v rámci záloh. 381001 Náklady příštích období 13 216,93 13 240,00 13 181,00 13 320,09 25 156,53 25 017,16 Jedná se o uhrazené pojistné na období od 1.1. 29.12.2016 ve výši 25.017,16 Kč dle nově uzavřené smlouvy č. 3802113518 uzavřené dne 10.12.2014 (původní č. sml. 3800862604) uzavřené s Kooperativa pojišťovnou (předmětem pojištění: bytový dům). Roční výše pojistného dle smlouvy činí 25.155 Kč a počátek pojištění je stanoven ke dni 30.12.2014 na dobu neurčitou. Úhrada pojistné proběhla dne 16.12.2015 ve prospěch účtu KOOPERATIVY. PASIVA: 955001 Fond oprav 377 881,17 500 877,94 676 947,18 884 269,59 1 049 740,62 1 263 781,45 955006 Fond majetku - pozemek 0 0,00 91 170,00 91 170,00 91 170,00 91 170,00 Od začátku roku 2011 byl příděl do fondu oprav 8 Kč/m2, beze změny pro rok 2015. Celková částka za rok 2015 přídělu do fondu oprav činí 323.284,80 Kč (celková plocha 3.367,55 m2 x 8 Kč/m2 x 12 měsíců). FOND OPRAV Tvorba Čerpání ostatní (+) odpis nedoplatku za rok 2009 (-) odpis přídělu do FO jednotky 49 (-) ostatní - zaokrouhle ní (+) celkem za období 2009 165 018,00 26 566,00 138 452,00 2010 282 888,00 47 077,00 3 620,00-1,83 239 429,17 2011 323 232,00 196 440,74 3 796,00 1,51 122 996,77 2012 323 232,00 147 828,79 662,00 4,03 176 069,24 2013 323 232,00 118 985,75 18 102,48 15 027,00 0,68 207 322,41 2014 323 232,00 157 765,97 5,00 165 471,03 2015 323 232,00 109 191,17 214 040,83 CELKEM 1 263 781,45 7 S t r á n k a
Z fondu oprav bylo v roce 2015 vyčerpáno celkem 109.191,17 Kč, jedná se o následující položky: průkaz energetické náročnosti budovy fa PKV Build na částku 8.799,00 Kč montáž kování a zámků (5x) fa H&B Group na částku 23.216,00 Kč výměna listového zámku fa H&B Group na částku 3.657,00 Kč kontrola spalinových cest fa Kominictví, Javůrek Miroslav na částku 17.199,91 Kč oprava osvětlení (časové relé) fa p. Fiala na částku 1.340,00 Kč oprava anténního zesilovače fa p. Matějka SERVIS GARANT na částku 19.481,00 Kč kontrola provozuschopnosti hasicích přístrojů a vnitřních hydrantů fa Hasič servis PBZ s.r.o. na částku 2.807,00 Kč provedení revize domovního (společného) rozvodu zemního plynu fa p. Havel na částku 9.680,00 Kč úhrada zdravotního pojištění za SVJ - odměny ve výši 2.373,00 Kč právní služby sepis exekučního návrhu a žalob dlužníkům BJ č. 24 a 52, účast na jednání soudu fa Mgr. Petr Mikysek, advokát celkem na částku 27.408,00 Kč Byly vymoženy náklady ve výši 14.561,20 Kč, které snižují současnou hodnotu vynaložených nákladů na právní služby. Tj. po započtení bylo v aktuálním roce na právní služby vynaloženo 12.846,80 Kč. a ostatní např. poštovné, kontrola plynových přípojek, seřízení vchodových dveří, správní a soudní poplatky, apod. Vedení běžné účtu u UnicreditBank stojí ročně na poplatcích 2.880 Kč (190 Kč za vedení účtu, 50 Kč za výpis celkem měsíčně tj. 240 Kč), připsané úroky na účet činí 1.801,74 Kč. Další náklady na vedení účtů v tomto roce souvisí se změnou členů výboru a činí částku 1.470 Kč. Celkově nás tedy vedení běžného účtu v tomto roce stálo 2.548 Kč (v roce 2014 jsme získali 412 Kč). 321001 Dodavatelé 71 442,00 107 553,00 33 848,00 8 969,50 11 493,50 14 256,00 Na účtu 32101 je evidován zůstatek z neuhrazených faktur k 31.12.2015: za úklid domu 12/2015 částku 5.400 Kč (p. Veselý a p. Bilanský); za správu domu 12/2015 částku 8.131 Kč (Context Consult); za kontrolu plynových přípojek celková částka 727,50 Kč (5x145,50 Kč = RWE). 366001 Závazky za spoluvlastníky 0 6 006,00 6 087,00 6 330,00 6 102,00 4 726,00 Nevyplacené odměny orgánů SVJ za prosinec 2015 ve výši 4.726 Kč (R 2014: 6.102 Kč). Odměňování orgánů společenství vlastníků bylo schváleno na schůzi ze dne 23.9.2009. 8 S t r á n k a
V předložených dokladech byly i zúčtovací listiny mezd a celková hodnota na těchto dokladech činí: Odměny ("hrubá výše") Zdravotní pojištění SVJ Zdravotní pojištění Daň zálohová čistá mzda Celkem vyplaceno a b c d e a + b nebo-li b+c+d+e 1-3/2015 7 776,00 700,00 354,00 1 320,00 6 102,00 8 476,00 4-6/2015 6 596,00 593,00 305,00 1 155,00 5 136,00 7 189,00 7-9/2015 6 006,00 540,00 275,00 1 005,00 4 726,00 6 546,00 10-12/2015 6 006,00 540,00 275,00 1 005,00 4 726,00 6 546,00 Celkem 26 384,00 2 373,00 1 209,00 4 485,00 20 690,00 28 757,00 Příspěvek od vlastníků (měsíčně): 2 592,00 výbor 2 318,00 Kč kontr.komisi 268,00 Kč Rozdíl 6,00 Kč Roční výše vybraná od vlastníků na odměny: 12 x 2592 = 31 104,00-2 347,00 Kč Vlivem nižšího počtu členů výboru nedošlo k vyčerpání celkové výše vybraných příspěvků od BJ. Přesto je čerpáno z fondu oprav ve výši 2.373 Kč. Doporučení zůstává ze zprávy z kontroly za období 2012: Fond oprav by neměl být čerpán na odměny orgánů SVJ, výše odměn jednotlivým členům by měla být upravena tak, aby veškeré náklady spojené s odměňováním byly kryty z vybraných prostředků. 336002 Závazky zdrav. Pojištění 0 1 042,00 1 055,00 1 054,00 1 054,00 815,00 342001 Závazky - daň ze závislé čin. 1 140,00 1 335,00 1 335,00 1 320,00 1 320,00 1 005,00 Od 1. 1. 2011 je z odměn členů výboru odváděno zdravotní pojištění. Zůstatek 815,- Kč je pojištění za prosinec 2015 (R 2014: 1.054 Kč). Neuhrazená daň z odměn za prosinec 2015 ve výši 1.005 Kč (R 2014: 1.320 Kč). 341001 Daň z příjmů 950,00 570,00 Daň z příjmů SVJ za smluvní pokuty uhrazené vlastníkem jednotek. 383001 Výdaje příštích období 29 792,00 25 661,00 275 736,10 312 080,00 307 348,00 327 829,00 Na účtu 383001 k 31.12.2015 jsou evidovány výdaje: na vodné a stočné ve výši 312.428 Kč (r. 2014: 289.385 Kč); 9 S t r á n k a
na spotřebu elektrické energie v celkové výši 15.017 Kč (r. 2014: 15 263 Kč); a na doplatek za komunální odpad ve výši 384 Kč za rok 2014 (r. 2014: 0,00 Kč). 389001 Dohadné účty pasivní 0 0,00 10 000,00 13 000,00 11 000,00 12 000,00 Jedná se o odhad nákladů na vodné a stočné za období 16.12. - 31.12.2015. 951001 Dlouhodobé bankovní úvěry 0 0,00 676 794,98 544 727,57 166 186,07 17 960,53 Doložen výpis z uvěrového účtu č. 2122867/2700 ke dni 10.12.2015. Celková výše úvěru činila 709 tis Kč. Úvěr byl dočerpán dne 7.9.2012. Úvěr byl čerpán na opravu spalinových cest s 60-ti měsíčními splátkami, přičemž výše splátky činila 13.051 Kč do listopadu 2014. Měsíční výše poplatku za správu činí 300 Kč. Fixace úrokové sazby úvěru byla tříletá a skončila v listopadu 2014. V tomto roce došlo k mimořádné splátce úvěru ve výši 247.926,59 Kč. Nová výše splátky činí 5.222 Kč a fixace úrokové sazby je roční. Dne 11.11.2015 došlo ke splátce jistiny ve výši 88.968 Kč a nová výše měsíční splátky činí 5.193 Kč. Náklady spojené s úvěrem, které byly do 31.12.2015 uhrazeny: v roce 2015: částka 3.377,46 Kč úroky 2015 částka 3.600 Kč správa úvěru v roce 2014: částka 18.168,09 Kč úroky 2014 částka 3.600 Kč správa úvěru v roce 2013: částka 24.544,59 Kč úroky 2013 částka 3.600 Kč správa úvěru v roce 2012: částka 8.200,60 Kč úroky 2012 částka 5.500 Kč správa úvěru a poplatek za změnu v roce 2011: částka 5.000 Kč poplatek za poskytnutí úvěru Celkem tedy v roce 2014 ve výši 6.977,46 Kč (r.2011-2014: 68.613,28 Kč). 324003 Přijaté zálohy - SV a stočné 309 471,00 311 816,00 324006 Přijaté zálohy - pojišťění 33 600,00 33 600,00 324007 Přijaté zálohy - komunální odpad 59 212,00 58 756,00 324008 Přijaté zálohy - ekon.správa 100 800,00 100 800,00 324009 Přijaté zálohy - úklid 97 200,00 94 200,00 324012 Přijaté zálohy - odměny výboru 31 104,00 31 104,00 324016 Přijaté zálohy - osvětlení 32 400,00 32 400,00 Na uvedených účtech jsou evidovány předpisy záloh na studenou vodu a stočné, pojištění, komunální odpad, ekonomickou správu, úklid, odměny výboru a osvětlení. 10 S t r á n k a
OSTATNÍ: ZÁVĚR / Doporučení: 1. Fond oprav by neměl být čerpán na odměny orgánů SVJ resp. na úhradu zdravotního pojištění za organizaci, výše odměn jednotlivým členům by měla být upravena tak, aby veškeré náklady spojené s odměňováním byly kryty z vybraných prostředků. V předložené účetní závěrce za rok 2015 nebyly nalezeny závažné nedostatky, které by bránily schválení této účetní závěrky. V Milovicích dne 13. 4. 2016 Za kontrolní komisi. Veronika Holá 11 S t r á n k a