Závěrečný účet Města Nové Hrady roku 2014 podle 17 zákona č. 250/2000 Sb. Zůstatek účtů Města Nové Hrady k 31.12.2014: BÚ Komerční banka - 324.128,61 Kč BÚ Česká spořitelna - 2.292.617,61 Kč BÚ ČNB - 2.189.853,56 Kč Sníž.energ.nár.ZŠ (ČS) - 48.165,90 Kč ČS Přír.a techn.vědy bez hranic - 1.000,-- Kč ČS Trávíme čas v přírodě - 194.645,-- Kč Veřej.sbírka Hrad - 1.418,-- Kč Sociální fond - 66.981,52 Kč Čerpání úvěru v roce 2014: - Krátkodobý úvěr (Rekonstrukce bytů DPS,Modernizace obřadní síně,pojďme ven-revitalizace veřejného prostranství,revitalizace Buquoyské hrobky a městského opevnění) ve výši 4.778.579,- Kč (akce dokončeny). Bylo provedeno vyúčtování všech akcí, po kontrolách správnosti vyúčtování a obdržení dotací bude tento úvěr splacen v plné výši. Skutečné plnění příjmů a výdajů v roce 2014 Město Nové Hrady Příjmy po konsolidaci celkem: 96.630.372,47Kč Výdaje po konsolidaci celkem: 77.732.008,84 Kč Strana 1 (celkem 7)
Třída 1 Daňové příjmy Třída 2 Nedaňové příjmy Třída 3 Kapitálové příjmy Třída 4 Přijaté transfery Třída 5 Běžné výdaje Třída 6 Kapitálové výdaje 34.062.062,63 Kč 12.910.862,35 Kč 834.936,28 Kč 86.114.388,48 Kč 81.719.943,65 Kč 33.303.942,46 Kč Finanční vypořádání Přehled přijatých dotací během roku 2014 pro město Nové Hrady: Dotace Volba do EP 83.000,- SZIF- Obchod Nové Hrady (vyúčt.z roku 2013) 512.220,- SZIF- Obchod Byňov (vyúčt.z roku 2013) 604.199,- Dotace SDH NH-DP Drager 96.000,- Dotace SDH NH 11.000,- Dotace ZŠ pro všechny 101.640,- Dotace Newcastles 30.000,- Záštita hetmana-novohradská číše 10.000,- Dotace SDH N.Hrady 45.800,- SFŽP+FS- Zametací stroj 2.721.411,- Obec přátelská rodině 900.000,- ROP- Statek 15.231.812,89 Dotace Volby do zastup.obce 83.000,- SDH N.Hrady-neinv.dotace 22.750,- SDH Údolí-neinv.dotace 2.000,- SDH Byňov-neinv.dotace 800,- MPR MPZ-progr.regenerace 450.000,- Regenerace panel.sídliště 2.765.310,- MŚ-dopravní školička(vyúčt.v roce 2015) 1.760,- SFŽP+FS Jesle 5.801.631,30 SFŽP+ERDF Rybníky 3.374.682,49 SFŽP+FS Skládka 6.673.387,90 Grant Novohr.hudební trilogie 30.000,- Za projednávání přestupků 45.000,- Lesní hospodářský plán 244.221,- Dotace a granty pro příspěvkové organizace od Krajského úřadu České Budějovice byly odesílány v průběhu roku dle došlé skutečnosti. Dotace a granty jsou součástí finančního vypořádání za rok 2014. Nedočerpané dotace musí být vráceny samostatně za každý jednotlivý dotační titul na ZBÚ kraje u ČNB (státní prostředky) nebo ZBÚ kraje (krajské prostředky) nejpozději do 5.2.2015. Strana 2 (celkem 7)
Nebyly vyčerpány: Finan. vypořádání s KÚ UZ 98187 (volby do zastupit.obce) Finan.vypořádání s KÚ UZ 98348 (volby do EP) Finan.vypořádání s KÚ - UZ 707 (dotace SDH NH-dých.přístr.) 10.761,50 Kč 24.721,40 Kč 18.147,-- Kč Finanční vypořádání nedočerpaných účelových dotací bylo provedeno 27.1.2015 na účet Krajského úřadu s příslušným účelovým znakem. Ostatní dotace byly vyčerpány nebo převedeny na účet příspěvkové organizace s příslušným účelovým znakem, pro kterou byla dotace určena. Přehled poskytnutých příspěvků během roku 2014 městem Nové Hrady: Společnost Rožmberk o.p.s. 41.000,- Vincenské společenství Nové Hrady 15.000,- Myslivecké sdružení Nové Hrady 31.500,- Tělovýchovná jednota Nové Hrady 633.000,- SK Byňov 28.000,- Tělovýchovná jednota Sokol Nové Hrady 192.000,- MO Český kynologický svaz Nové Hrady 17.500,- SDH Byňov 28.500,- HUMANITAS o.p.s. 28.000,- Seniorklub Nové Hrady 22.500,- ZO Český svaz ochránců přírody 33.500,- SDH Údolí 24.500,- Český rybářský svaz 28.500,- Junák-svaz skautů a skautek 10.000,- Český svaz včelařů 19.000,- SDH Nové Hrady SDH Nakolice 34.500,- 19.000,- Masopust Nové Hrady 30.000,- AUTO-MOTO KLUB 51.000,- SMOJK,Sdr.Růže,Silva Nortica,atd. 175.441,80 Poskytnuté příspěvky byly řádně vyúčtovány. Strana 3 (celkem 7)
Několik významnějších položek příjmů Město Nové Hrady daň z příjmů osob ze závislé činnosti 5.725.271,06 daň OSVČ 65.632,50 srážková daň 711.424,76 daň z příjmů právnických osob 6.773.707,87 DPH 13.844.700,00 svoz odpadu občané 1.215.881,00 svoz PDO firmy,podnikatelé 242.631,00 poplatek za psa 77.533,00 SFÚ-odvod z loterií 322.351,44 daň z nemovitosti 2.925.745,00 příjmy z prodeje pozemků 832.660,00 příjmy z pronájmu pozemků 366.339,00 Rezidence nájemné 970.000,00 příjmy z pronájmu nemovitostí 15.390,00 tržba lesy 3.503.269,19 tržba byty a nebytové prostory 722.853,59 věcné břemeno 157.300,00 Novohradský zpravodaj 54.071,00 příjmy z úroků 9.652,82 Poplatek za užívání veřejného prostranství 8.427,00 Poplatek za rekreační pobyt 37.705,00 Několik významnějších položek čerpání výdajů Městský úřad Nové Hrady Lesy-sadební materiál 138.853,00 Odchyt psů-veter.činnost,materiál,dohoda 20.093,00 Osad.výbor Údolí 33.557,50 Provozní dotace Technické služby 9.500.000,00 Provozní dotace MŠ 1.000.000,00 Osadní výbor Byňov 102.284,58 Provozní dotace ZŠ 2.550.000,00 Rybníky (3.374.682,49 z dotace) 4.753.517,83 Lesní hospodářský plán-doplatek (dotace KÚ) 133.394,15 odvod DPH 637.851,00 Osadní výbor Nakolice,Vyšné,Obora 119.076,00 Příspěvek na lékařskou službu první pomoci (dle 61.454,00 skut.odvozu pacientů) Tisk Novohradského zpravodaje,měsíčníky 212.880,00 Záloha voda-bývalá rota 120.163,00 Plyn-bývalá rota 400.000,00 Strana 4 (celkem 7)
Pozemky-nákup 182.700,00 Zametací technika(z dotace 2.721.411,-) 2.889.800,00 Platy zastupitelé 808.752,00 Odvody sociálního pojištění zastupitelů 138.598,75 Odvody zdravotního pojištění zastupitelů 78.415,00 Odměny komisí a výborů 59.400,00 Platy zaměstnanců města 3.447.690,00 Ostatní osobní náklady (OON dohody) 287.934,00 Odvody sociálního pojištění zaměstnanců 897.568,50 Odvody zdravotního poj. zaměstnanců 323.117,00 Zákonné úrazové pojištění 19.594,00 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 289.231,50 Teplo MěÚ 218.161,00 Elektrická energie 283.621,00 Služby telek. a raditel.,internet,telefon 141.024,89 Poštovné 135.980,00 Pojištění majetku 420.635,00 Poplatky bank 37.502,40 Podrobné plnění příjmů a výdajů za rok 2014 dle sestav plnění rozpočtu města je součástí závěrečného účtu za rok 2014. Sociální fond čerpání: počáteční stav k 1.1.2014-72.657,27 Kč příjmy za rok 2014-151.990,05 Kč (tyto příjmy jsou tvořeny podílem z mezd zam. a úroky) výdaje za rok 2014-157.665,80Kč ( výdaje tvoří příspěvek na stravování zaměstnanců,kulturní akce,rekreace,pracovní a životní jubilea,poplatky za vedení účtu-dle schváleného rozpočtu) Zůstatek sociál.fondu k 31.12.2014 66.981,52 Kč Příspěvkové organizace města: Technické služby města Nových Hradů: Výnosy celkem 17.012.600,50 Kč Náklady celkem 16.757.378,68 Kč Výsledek hospodaření: zisk 255.221,82 Kč Strana 5 (celkem 7)
Rada schválila zlepšený výsledek hospodaření Technických služeb města Nových Hradů za rok 2014 ve výši 255.221,82 Kč a schválila převést výsledek hospodaření běžného účetního období. Rada města č.13 ze dne 25.3.2015 Základní škola Nové Hrady: Výnosy celkem - 13.495.143,16 Kč Náklady celkem 13,739.318,01 Kč Výsledek hospodaření: ztráta -244.174,85 Kč Rada schválila hospodářský výsledek Základní školy Nové Hrady za rok 2014 ve výši ztráty 244.174,85 Kč a schvaluje použití rezervního fondu na úhradu ztráty za rok 2014. Rada města č.13 ze dne 25.3.2015 Mateřská škola Nové Hrady: Výnosy celkem 5.669.948,53 Kč Náklady celkem 5.659.980,01 Kč Výsledek hospodaření: zisk 9.968,52 Kč Rada schválila zlepšený výsledek hospodaření Mateřské školy Nové Hrady za rok 2014 ve výši 9.968,52 Kč a dále schválila jeho rozdělení do fondu odměn ve výši 3.000,- Kč a rezervního fondu ve výši 6.968,52 Kč. Rada města č.13 ze dne 25.3.2015 Služby Nové Hrady s.r.o.: Výnosy celkem 3.959.899,01 Kč Náklady celkem 3.797.782,85 Kč Výsledek hospodaření: zisk 162.116,16 Kč Rada schválila zlepšený hospodářský výsledek společnosti Služby Nové Hrady s.r.o. za rok 2014 ve výši 162.116,16 Kč a schválila převedení výsledku na nerozdělený zisk minulých let. Rozvaha, výkazy zisku a ztráty všech zřízených a založených organizací jsou přílohou závěrečného účtu. Strana 6 (celkem 7)
Ve dnech 22.-24.9.2014, dále 8.4. a 9.4.2015 proběhlo přezkoumání hospodaření za rok 2014 kontrolory Krajského úřadu České Budějovice, odbor ekonomický, oddělení přezkumu a metodiky hospodaření obcí. Při přezkoumání hospodaření za rok 2014 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c.) zákona č. 420/2004 Sb.) Územní celek nedodržel obsahové vymezení položky výkazu zisku a ztráty "Náklady z činnosti". Popis zjištěné chyby a nedostatku: Kontrolou pokladního dokladu č. 14-703-1011 ze dne 7.10.2014 bylo zjištěno, že město chybně účtuje o nákladech na dary (květiny apod.) na účtu 501 Spotřeba materiálu místo na účtu 543 Dary. Rovněž z výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2014 a z výkazu zisku a ztráty k 31.12.2014 je zřejmé, že spolu nekoresponduje částka vykázaná na položce 5194 Věcné dary (19.493 Kč) s částkou uvedenou na účtu 543 Dary (12.290 Kč). Územní celek nedodržel v příloze účetní závěrky obsahové vymezení položky "Ostatní majetek", a to v případě majetku předaného příspěvkové organizaci k hospodaření. Popis zjištěné chyby a nedostatku: Město dle zřizovací listiny ze dne 2.1.2008 svěřilo příspěvkové organizaci Technické služby movitý majetek, který eviduje na podrozvahovém účtu 903 0310 Ostatní majetek-ts. Zůstatek tohoto účtu však nesouhlasí se zůstatky majetkových účtů vykázaných v rozvaze TS k 31.12.2014. Např. město zde eviduje i stavby, vykázané v rozvaze TS na účtu 021, přestože nebyly PO svěřeny. Skutečné stavy majetku a závazků územního celku nebyly zjištěny. Popis zjištěné chyby a nedostatku: Z přiložených dokladů (účetní doklady, výpisy z účtu apod.) k inventurnímu soupisu účtu 403 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku k 31.12.2014 nelze zjistit skutečný stav tohoto účtu. Sestava Časové rozlišení transferů (rozpuštění) - ROČNÍ za období 12.2014 nedokládá účetní stav účtu 403 k 31.12.2014, neboť je zde uvedeno pouze roční rozpuštění transferů u jednotlivých druhů majetku. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 Města Nové Hrady součástí závěrečného účtu. je Zpracovala: Stráská Eva Vyvěšeno: 7. 5. 2015 Sejmuto: 28.5.2015 Úplné znění návrhu Závěrečného účtu za rok 2014 je zveřejněno způsobem umožňující dálkový přístup na webových stránkách města: www.novehrady.cz. Závěrečný účet města Nové Hrady za rok 2014 byl schválen zastupitelstvem města dne 28.5.2015. Strana 7 (celkem 7)