Zpráva o plnění rozpočtu města Uherské Hradiště za první čtvrtletí 2016 Rozpočet města na letošní rok byl schválen Usnesením zastupitelstva města č. 100/8/Z/2015 ze dne 07.12.2015 jako deficitní s tím, že je plánována ztráta z hospodaření ve výši 83,7 mil. Kč a dále budou uhrazeny splátky jistin úvěrů ve výši 37,3 mil. Kč. V průběhu hodnoceného období byla provedena rozpočtová opatření, která upravila rozpočet města takto: Rozpočet 2016 [tis. Kč] Příjmy Výdaje Výsledek Základní 1.1.2016 548 899,8-632 638,4-83 738,6 1. opatření RM 9.2.2016 2 547,1-2 547,1 0,0 2. opatření ZM 22.2.2016 0,0-915,5-915,5 Provedená opatření celkem 2 547,1-3 462,6-915,5 Rozpočet celkem 551 446,9-636 101,0-84 654,1 Základní plnění rozpočtu města k 31.03.2016 bylo: Rozpočtová třída [tis. Kč] Rozpočet Rok 2016 Skutečnost po změnách Březen Plnění Změna 16 / 15 Rok 2015 Příjmy celkem 551 446,9 115 169,7 20,9% 107,2% 107 460,3 Výdaje celkem -636 101,0-95 996,2 15,1% 82,4% -116 436,5 Výsledek -84 654,1 19 173,5-22,6% -213,6% -8 976,2 Financování bude vypořádáno těmito položkami (+ je čerpání fin.prostř.; - je spoření): a) změna stavu dlouhodobých půjček města -37 342,6-9 873,1-9 873,1 b) změna stavu finančních prostředků města o 36 996,7-9 300,4 18 849,3 c) změna stavu portfolia správců cenných papírů 85 000,0 d) čerpání nových úvěru Březen 800 000,0 600 000,0 Příjmy celkem Výdaje celkem Výsl.hospodaření-skutečnost Výsl.hospodaření-plán 400 000,0 200 000,0 0,0-200 000,0 Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Rozpočet 1
V základním členění podle jednotlivých rozpočtových tříd, v souladu s platnou rozpočtovou skladbou, je strukturován rozpočet takto: Rozpočtová třída [tis. Kč] Rozpočet Rok 2016 Rok 2015 Skutečnost Změna 16 / 15 po změnách Březen Plnění tř. 1 - Daňové příjmy 342 912,3 69 942,6 20,4% 113,2% 61 778,6 tř. 2 - Nedaňové příjmy 139 825,2 28 353,4 20,3% 101,1% 28 043,5 tř. 3 - Kapitálové příjmy 21 201,8 1 003,7 4,7% 149,6% 671,1 tř. 4 - Přijaté dotace 47 507,6 15 870,0 33,4% 93,5% 16 967,1 Příjmy celkem 551 446,9 115 169,7 20,9% 107,2% 107 460,3 tř. 5 - Běžné výdaje 484 887,7 89 940,8 18,5% 90,2% 99 756,5 tř. 6 - Kapitálové výdaje 151 213,3 6 055,5 4,0% 36,3% 16 679,9 Výdaje celkem 636 101,0 95 996,2 15,1% 82,4% 116 436,5 tř. 8 - Financování 84 654,1-19 173,5-22,6% -213,6% 8 976,2 Březen Pro objektivní posouzení struktury plnění rozpočtu je však vhodné jeho rozčlenění tak, aby bylo umožněno sledování hospodaření z pohledu vývoje běžného provozu a kapitálového (tj. investičního) rozvoje: Rozpočtová třída [tis. Kč] Rozpočet Rok 2016 Rok 2015 Skutečnost po změnách Březen Plnění Změna 16 / 15 Březen Rozpočtová třída [tis. Kč] Rok 2016 Rok 2015 tř. 1 - Daňové příjmy 342 912,3 69 942,6 20,4% 113,2% 61 778,6 tř. 2 - Nedaňové příjmy 139 825,2 28 353,4 20,3% 101,1% 28 043,5 tř. 4, sesk.pol. 41 - Neinv.transfery 45 507,6 13 075,2 28,7% 89,6% 14 585,9 tř. 5 - Běžné výdaje -484 887,7-89 940,8 18,5% 90,2% -99 756,5 Běžný rozpočet celkem 43 357,4 21 430,5 460,7% 4 651,5 tř. 3 - Kapitálové příjmy 21 201,8 1 003,7 4,7% 149,6% 671,1 tř. 4, sesk.pol. 42 - Invest.transfery 2 000,0 2 794,7 139,7% 117,4% 2 381,2 tř. 6 - Kapitálové výdaje -151 213,3-6 055,5 4,0% 36,3% -16 679,9 Kapitálový rozpočet celkem -128 011,5-2 257,0 16,6% -13 627,7 A BĚŽNÝ ROZPOČET 600 000,0 500 000,0 400 000,0 Běžný rozpočet - příjmy - výdaje - výsledek-skutečnost - výsledek-plán 300 000,0 200 000,0 100 000,0 0,0 Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Rozpočet 2
1. Daňové příjmy Všechny daňové příjmy jsou plněny v souladu s očekáváním. U některých sdílených daní je plnění v porovnáním s minulým obdobím výrazně lepší a je proto možné očekávat lepší výsledky než stanovuje plán (tento vývoj byl řešen v rozpočtovém opatření, které schválilo zastupitelstvo města v dubnu). 2. Nedaňové příjmy Splátky úvěrů, poskytnutých z Fondu rozvoje bydlení, jsou plněny dle očekávání, stejně jako všechny běžné příjmy, zařazené do jednotlivých druhových skupin (pozn.: specifikace těchto tříd je zřejmá z pasáže běžné výdaje ). část třídy 4.(41) Neinvestiční transfery (dotace) Dotace ze státního rozpočtu (na výkon státní správy, na zajištění jednorázových požadavků např. volby, na projekty financované EU apod.) i Zlínského kraje (na konkrétní projekty města a na projekty městem zřízených příspěvkových organizací) jsou poskytovány v očekávaných objemech. třída 5. Běžné výdaje Druhová skupina 1 zemědělství a lesní hospodářství: jako celek je plněna na 10 %, což je v souladu s očekáváním, neboť mnoho činností není možné realizovat v zimním období. Druhová skupina 2 průmyslová a ost. odvětví hospodářství: jako celek je plněna na 16 %, což je méně než odpovídá očekávání i než bylo ve stejném období minulého roku. Toto je způsobeno zejména nižšími výdaji na zimní údržbu (o cca 40 % méně než minulý rok). Druhová skupina 3 služby pro obyvatelstvo: jako celek je plněna na 21 %, což je mírně méně (o 10 %) než ve stejném období minulého roku. Nižší plnění v oblasti vzdělávání jsou způsobeny plánováním jednorázových výdajů, které budou realizovány v pozdějším období (4 mil. Kč Místní akční plán vzdělávání) popř. byly řešeny formou rozpočtového opatření, schváleného zastupitelstvem města v dubnu (10 mil. Kč oprava ZŠ Unesco, z níž významná část se přesunuje do dalšího roku). V oddíle bydlení a komunální rozvoj jsou vyšší výdaje způsobeny vyúčtováním nákladů na energie nájemců, přičemž díky levným energiím město vracelo významnou část záloh (zejména na plyn). V porovnání s předchozími roky jsou také vyšší výdaje na čištění města (to je ovlivněno teplejším průběhem zimy). Druhová skupina 4 Sociální věci a politika zaměstnanosti: plnění rozpočtu na 34 % je v souladu s očekáváním. Vyšší plnění v prvním čtvrtletí je způsobeno odesláním dvou dotací v rámci schválených smluv o spolupráci a i když se nejedná o významné částky z pohledu celkového rozpočtu, v rámci této druhové skupiny jsou převažující. Druhová skupina 5 Bezpečnost a právní ochrana: plnění rozpočtu na 20 % je v souladu s očekáváním. Druhová skupina 6 Všeobecná veřejná správa a služby: plnění rozpočtu na 16 % je v souladu s očekáváním, neboť této skupiny se týká také platba daně i příjmů města, která je splatná až v pololetí (a současně je i příjmem města), a jsou zde plánovány i běžné rezervy (které mohou být v pozdějším období formou rozpočtových opatření použity na konkrétní účely, popř. zrušeny). 3
B KAPITÁLOVÝ ROZPOČET 300 000,0 200 000,0 Kapit.rozp. - příjmy - výdaje - výsledek-skutečnost - výsledek-plán 100 000,0 0,0-100 000,0-200 000,0 Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Rozpočet třída 3. Kapitálové příjmy Druhová třída jako celek je plněna na 5 %, a to v části prodeje pozemků, které jsou napak proti celoročnímu plánu již dvojnásobně přeplněny. Nízké procento plnění je způsobeno tím, že převážnou hodnotu (95 %) v této třídě tvoří rezerva na očekávané investiční dotace. Plán bude formou rozpočtových opatření v průběhu roku upravován tak, že bude přesunut do třídy 4 (viz níže), popř. bude zrušen (nebude-li dotace poskytovatelem schválena). část třídy 4.(42) Investiční transfery (dotace) Město obdrželo investiční dotaci na projekt konsolidace informačních technologií (tzv. Výzva 22) ve výši 2 635,1 tis. Kč a doplatek integrovaného plánu rozvoje města (IPRM 11: parkoviště sídliště Pod Svahy a veřejné prostranství ul. 28. října) ve výši 159,6 tis. Kč. Ve sledovaném období město další dotace ani rozhodnutí o jejich budoucím poskytnutí neobdrželo. třída 6. Kapitálové výdaje Kapitálové výdaje jsou plněny na 4 %. Největší výdaj se týkal budování bezbariérového přístupu do budovy č. p. 293 (čerpání 3 690,3 tis. Kč), programového vybavení (elektronická úřední deska, webové stránky, rezervace, agendy VERA ve výši 774,7 tis. Kč), výkupů pozemků (433,2 tis. Kč) a rekonstrukce výtahu na radnici (319 tis. Kč). 4
C FINANCOVÁNÍ (třída 8.) Druhová třída financování se týká finančních operací na běžných bankovních účtech, přijímání a splácení úvěrů a řízení likvidity formou nákupu a prodeje cenných papírů či obdobným způsobem zhodnocování dočasně volných prostředků města. Ve sledovaném období město uhradilo veškeré své závazky vyplývající z přijatých úvěrů (tj. 9,8 mil. Kč). Nové úvěry nebyly přijaty ani čerpány. Běžné účty byly zvýšeny o 9,2 mil. Kč a tyto prostředky byly zhodnocovány prostřednictvím spořícího účtu v UniCredit Bank CR. Poznámka: v průběhu tohoto období docházelo k dalšímu snižování úrokových sazeb, což odpovídá celoevropskému trendu, kdy Evropská centrální banka žádá poplatky za úschovu zdrojů (tzv. mínusové sazby, k nimž dosud Česká národní banka nepřistoupila). Portfolio cenných papírů, určených k řízení likvidity města, nebylo nutné ve sledovaném období využít. Na základě dodatku smlouvy, schválené zastupitelstvem města koncem minulého roku, mohl správce přeskupit portfolio tak, aby využil nové možnosti investování v zahraničních měnách. Tato koncepce zhodnocování se projevila již v březnu, kdy došlo ke zvýšení hodnoty portfolia o více jak jeden milion korun. Dle vyjádření správce bude dosahovat roční výnos nejméně 5 %, což je s ohledem na vývoj bankovního sektoru i Pražské burzy cenných papírů velmi dobré zhodnocení. 5
K 31.03.2016 byla likvidita města tato: Okamžitá likvidita dluhové služby 2016 [tis. Kč] Počátek Leden Únor Březen (1.1.) (31.1.) (28.2.) (31.3.) Celková změna Finanční prostředky města Běžné účty Česká spořitelna, a.s. 20 681,7 17 916,1 25 685,9 27 068,1 6 386,5 ostatní banky 103 354,7 103 894,5 103 778,5 105 689,1 2 334,4 správci 5 100,0 4 248,8 5 937,3 4 887,8-212,2 účty k dotačním programům 116,8 149,4 141,5 0,9-115,9 Cenné papíry J&T Banka, a.s. 111 366,0 110 946,3 111 559,1 112 607,8 1 241,8 Fondy FRB (rozvoje bydlení) 15 600,1 16 054,6 16 286,5 16 830,8 1 230,7 FOHA (obnovy hist.architekt.) 620,3 620,2 620,2 620,2-0,1 FSPP (sociál.pomoci a prevence) 0,9 0,8 0,8 0,7-0,1 FoKul (kultury) 274,5 274,4 274,4 274,3-0,1 FoCR (cestovního ruchu) 13,7 13,7 13,6 13,6-0,1 FoMV (mládeže a vzdělávání) 2,4 2,3 2,3 2,2-0,1 FoŽP (životního prostředí) 209,3 209,2 209,2 209,1-0,1 FoSp (sportu) 14,7 14,7 14,6 14,6-0,1 Sociální 425,9 529,3 482,5 496,3 70,4 Peněžní prostředky celkem 257 780,9 254 874,5 265 006,3 268 715,5 10 934,6 Změna stavu měsíční x -2 906,4 10 131,8 3 709,2 od počátku roku x -2 906,4 7 225,4 10 934,6 Dlouhodobé finanční závazky města Úvěry UniCredit Bank CR a.s. (2010) -134 779,4-134 779,4-134 779,4-131 911,8 2 867,6 Česká spořitelna a.s. (2008) -72 726,0-72 726,0-72 726,0-68 180,5 4 545,5 Česká spořitelna a.s. (2006) -6 450,0-6 450,0-6 450,0-4 300,0 2 150,0 Komerční banka a.s. (2004) -9 980,0-9 980,0-9 980,0-9 670,0 310,0 Úvěry celkem -223 935,4-223 935,4-223 935,4-214 062,3 9 873,1 Změna stavu měsíční x 9 873,1 od počátku roku x 9 873,1 Likvidita města Peněžní prostředky celkem 257 780,9 254 874,5 265 006,3 268 715,5 10 934,6 Úvěry celkem -223 935,4-223 935,4-223 935,4-214 062,3 9 873,1 Likvidita města celkem 33 845,5 30 939,1 41 070,9 54 653,3 20 807,7 Změna stavu měsíční x -2 906,4 10 131,8 13 582,4 od počátku roku x -2 906,4 7 225,4 20 807,7 Příloha 1. Tabulkové plnění rozpočtu města 2. Výkazy: a) Rozvaha b) Výsledovka c) Příloha d) PAP 3. Přehled pohledávek po lhůtě splatnosti 4. Informace o plnění rozpočtů příspěvkových organizací Zpracoval EKO - Ing. Vladimír Moštěk 6