dl - SVAZEK o VODOVODU =~~=AKANA~ACÍ -~l~ IVANCICE ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rok 2015 1. Činnost Svazku Svazek vodovodu a kanalizací lvancrre byl založen na základě zakladatelské smlouvy dne 1. 10.1993. Předmět činnosti Svazku je hlavní činnost, která spočívá zejména v: - zajištěni koncepce rozvoie a obnovy vodovodu. kanahzací, ČOV a s nimi souvisejících zařízení v obcích sdružených ve Svazku, a to v rozsahu, který definuje 50 zákona o obcích, zajištění zásobování vodou, odvádění a čištění odpadních vod, - zavádění, rozšiřování a zdokonalování inženýrských sítí vodních děl, - stanovování výše cen pro vodné a stočné na příslušné období pří respektování již uzavřených smluv s provozovatelem ve smyslu možnosti pozitivní právní úpravy; nájmu. pronájmu a podnájmu majetku Svazku. Svazek se podílí na řešení kvality vody (např. v ochranných pásmech) v obcích i zařízeních mimo Svazek. Svazek má právo pronajmout, respektive podnajmout majetek, který ze svého vlastního majetku vložily do hospodaření Svazku jeho členské obce. Orgány Svazku jsou: 1. valná hromada 2. předsednictvo,3, kontrolní a revizní komise tlenství v jiné orqantzaci: Svazek lvančice Je společníkem v obchodní organizaci Svaz VKMO s.r.o. Brno a dále Je členem Sdružení oboru vodovodu a kanalizací ČR na základě schválenýrh stanov ze dne 20.4.2006. Svazek je rovněž od 31.12.1993 členem Zájmového sdružení právnických osob Vírský oblastní vodovod, sdružení měst, obcí a svazku obcí, 2. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů Rozpočet Svazku vodovodu a kanalizací Ivančice schválila Valná hromada na svém zasedání konaném dne 27.11.2014, schválen byl celkovým počtem 97 hlasu z 97 přítomných. Rozpočet byl schválen jako schodkový, kdy příjmy byly dorovnány použitím prostředku na běžných účtech z minulých let, přijetím půjček na financování staveb..sv Ivančice - Rosice. zajištění kvality pitné vody" a.popůvky - kanalizace", do výdajů byly zahrnuty úhrady stávajících úvěru a půjček. Schválený rozpočet byl upravován formou rozpočtových opatření, jednotlivá rozpočtová opatření schválilo Předsednictvo svazku na zasedáních: Rozpočtová opatřen_í 2_0_1_5 _ Opatření Č. Schváleno dne Příjmy Výdaje Financováni] 1 12.2.2015-12.869.500,00-19.498.000,00-6.628.500,00 2 19.3.2015 0,00 0,00 0,00 3 28.4.2015 150.000,00 150.000,00 0,00 4 27.5.2015 7.257.400,00 7.257.400,00 0,00 5 11.6.2015 7.200,00 7.200,00 0,00 6 31.8.2015 6.730.500,00 6.730.500,00 0,00 7 15.9.2015 53.600,00 53.600,00 0,00 8 29.10.2015 929,800,00 929.800,00 0.00 9 26.11.2015 2.999000,00 89.000,00-2.910.000.00 10 28.12,2015-1.773.100,00-7.659,000.00-5.885.900,00 3.484.900,00-11.939.500,00-15.424.400,00 SCHVÁLENÝ ROZPOČET 159.404.100,00 190.716,900,00 31.312.800,00 j E,ektroniCi ROZPOtET PO ZMĚNÁCH 162.889.000,00 178.777.400,00 15.888.400,00 POdeeSal( ~IiiG!!Il!I!!I!!Il!I!!I_!!!I!!!!!!!!!!!!!!!Il!I!!I!!!!!!!!!_!!!!!!!!!!!!!III!!Il!I!!I!!!!!!!!!I!!!!!!!!!I!!!!!!!!!I!!!!!!!!!I!!!!!!!!!I!!!!!!!!!!Il!I!!I!!!!!!!!I!!!!!!!!!!!I!!!!!!!!I!!!!!!!!!!I!!!!!!!!!!I!!!!!!!!!!I!!!!!!!!!!I!!!!!!!!!!I!! R 3de Klo qlllr vodovodu.11,li lili. I i IVd,} let Zavěr (' 1 uc f I Stránka - 1. 0 atum: 2016.06.02 14'58'11 CEST
2.1 Bilance příjmu a výdajů (data po konsolidací v Kč) PŘÍJMOVÁ ČÁST ROZPOČ~ -L- SCh~ntJ u...:pravený Daňové pojmy 0.00 0,00 Nedaňové příjmy 1-6.711.400.00 49.335.100.00 Kapitálové příjmy 0,00 3.716.300,00 Přijaté transfery po konsolidací 1i2.692.700.00 1098r.600 00 PŘÍJMY PO KONSOLIDACI 159.404.100,00 162.889.000,00 Skutečnost 0.00 49.331.604,86 3.716.124,00 109.833.926.90 162.881.655,76 VÝDAJOVÁ ČÁST ROZPOČTU Běžné výdaje včetně konsolidace Kapitálové výdaje Konsolidace VÝDAJE PO KO SOLIDACI FINANCOVÁNÍ Změna stavu na bankovních účtech Dlouhodobé - uhrazené splátky Dlouhodobé - přijaté pujčky FINANCOVANÍ SALDO PŘíJMŮ A VÝDAJŮ L Schválen...;y_'.l..! U..;.D_ra_ve_n..,;y;.",' "j,l_ Skutečnost 6.226.200,00 124.816.192,14 124.786.257,681 184.490.700.00 161.959.400.00 145.720.915.05 0,00-107.998.192,14-107.998.192,14 190.716.900,00 178.777.400,00 162.508.980,59 Schváleny - Upravený 37.242.000,00 26.507.000,00-14.770000,00-18.044.200.00 8.840.000.00 7.425.600,00 31.312.000,00 15.888.400,00-31.312.000,00-15.888.400,00 Skutečnost 10.246.084,73-18.044.142.27 7.425.382,37-372.675,17 372.675,17 2.2 Komentář k rozpočtu přijmu a výdaju Přfjmy schváleného rozpočtu pro rok 201 S byly schváler y ve výši 159404 10000 Kč. Z toho nedaňové příjmy rozpottovány na položkách třídy 2. jedna se o náiemné z vodného, stočného od VAS. příjmy z pronájmu pozemku a príjmy z úroku. Přijaté transfery JSOU rozpočtovány na položkách třídy 4, jedná se o s obcemi odsouhlasené příjmy členských a investičních příspěvku dále příjmy z dotací ze státního fondu na stavby SV lvančice-rosice. zajištění halí ). pitné vody a Popuvky - kanalizace. Kapitálové príjmy ve schváleném rozpočtu nebyly rozpočtovánv a byly do rozpočtu zařazeny až rozpočtovým opatřením. Jedná se o vrácení úplat za vypouštění odpadních vod na stavbu Intenzjfikace ČOV lvančice, kdy dotace je poskytována prostřednictvím Vodárenské akciové společnosti. Dalšími položkami kapitalovýrh přijmú JSou přijaté příspěvkv na pořízení dlouhodobého majetku a příjmv ze snížení ZK ve svazu VKMO Ude o výplatu částí vloženvch prostředku. které svazek vynaložil na nákup akcií'. Rozpočtovým opatřením byly do rozpočtu zařazenv príjmv z prodeje dlouhodobého majetku. kdy se jedná o příjem z prodeje kovového odpadu tj. příjmy za šrot ze stavby 'V I-R. Výdaje sch -áleného rozpočtu činí 190716900.00 Kč. Z toho skutečné běžné výdaje třídv ') ve \'ÝŠl 6226 20000 Kč. kapitálové výdaje ve V}' i 184490 700,00 Kč. Běžné výdaje obsahuii veškeré výdaje třídy 5, jedná se o mzdové výdaje a souvi ejrcí odvody položky 5011-5038, materiální náklady 5136-5139 úroky z úvěrů položka 5141, energie položky 5151-5156. služby položky 5161-5194. platby daní a poplatku položky 5361-5362. Neinvestiční transfer byl svazkem poskytnut na pokrytí úroku k půjčce pro dílo Kanalizace 1. a 2 cást Troubsko. Kapitálové výdaje obsahují veškeré vvdaje třídy 6. Jedná se výdaje týkající se investic, rozpočtovano bylo 184490 700.00 Kč včetně možnosti použiti rezervy kapitálových výdaj u z položky 6901 ve výš: 18798800,00 Kč. 3. Plnění rozpočtu financování 3,1 Krátkodobé financování ROZp0Cd pro rok 2015 byl schválen jako schodkovv s tím. že do rozpočtu budou v rámci krátkodobého financováni přes položku 8115 zapojeny finanční prostředky z minulých let. Ve schválenérn rozpočtu byl zapojen odhad volných finančních prostředku ve \'YŠ\ 37242 000.00 Kč, Jde o počáteční stav bankovních účtu hlavní činnosti k 1.1.2015. Rozpočtovým opatřením č. 1. byly finanční prostředky sníženy na 32009 70000 Kč. Rozpočtovým opatřením č. 10, byl zůstatek finančních prostředku účtu hlavní čmnosti nížen na celkovou částku 26507 000,00 Kč skutečnost však byla niž í. Za měsíc prosinec hvly uhrazeny veškeré faktury zhotovitele stavebních praci na akci SV z důvodu konce Stránka- 2-
zpil obilosn výdaju v OPŽP. Během roku 2016 bude podána žádost o platbu k doplacení zbylých uznatelných výdaj u akce. 3,2 ZÍ!statky na bankovních Účtech ke dni 31. 12. 2015 Název účtu Číslo účtu Zůstatek k 31.12.2015.-------- 1 Účet provoz ------------~--~--~----------------~----------------~ Rosicko 1358131309/0800 850.086,21 2 Učet rezerv na opravy ~3-1358131309/0800 3.001.000,00 3 Účet cov T tčice 4 Účet t.mzrb 5 Hlavní účet vazku 6 Projektový účet Nov~ Mlýny 7 Projektový účet MZE 8 Účet provoz lvančicko 9 Projektový účet PV 10 ÚčetCNB 20036-1358131309/0800 0252710105/4300 4637092/0800 4637172/0800 4637332/0800 230105(U99/0800 4637252/0800 94-22218641/0710 1.125.048,00 678,88 8.900,640,98 4.872.141,00 360,38 2.549.500,27 0,00 464.125,50 21.763.581,22 3,3 Dlouhodobé financování V rámci dluuhodobého financování byly uskutečněny splátky jistin přijatých úvěru. Splátky jistín úvěru v roce 2015 JSou zachyceny na položce 8124 ve výši 18044142,27 Kč. K doplacení ke dni 31.12.2015 zbývá 239627641,69 Kč.V roce 2015 byly přijaty půjčky od SFŽP k investičním akcím "SV Ivančice - Rcsice, zajištění kvality pitné vody" a.popuvky - kanalizace". Půjčky byly přijaty v celkové výší 742538237 Kč, z toho pujčka SV 6386474.01 Ke a Popuvky - kanalizace 1038908,36 Kč. Přijaté půjčky jsou zachyceny na položce 8123. 3.4 ZŮstatky ÚvěrŮ a půjček ke dni 31.12.2015! Půjčka/Úvěr Banka/Instituce J 1 úvěr tav Tetčíce ČS, a.., 2 ÚVČI' (;MZRB SV l.etapa CMZRB, a.s. 3 úvěr Nové Mlýny es, a.s, 4 úvěr MZE ČS, a.s. 5 půjčka SFŽP Nové Mlýny SFŽP 6 půjčka Sr-:ŽPSV I-R SFŽP 7 půjčka SFŽP Popůvky - SFZP kanalizace Kdoplacení k 31.12.20151 15 000 000,00 1015390,00 94518110,06 58000000,00 45 513 838,64 23 765 968,59 1814334,40 239627641,69 Učet 451 J(lO - Bankovní úvěr poskvtnutý Českou spořitelnou a.s. Je veden na účtu 0213064489/0800. Byl poskytnut na základě smlouvy ze dne 18.12.2003 ve výši 45.000.000,- Kč pro částečné financování výstavby ČO\' Tetčice. K 31.12.2015 je splaceno 30.000.000,- Kč. Tento úvěr má být splacen do 31.12.2020. Účet 451 101 - Bankovní úvěr poskytnutý Českomoravskou záruční rozvojovou bankou a.s. je veden na bankovním účtu 252710105/4300. Byl poskytnut na základě smlouvy ze dne 15.12.2006 ve výši 2.327.000,00 Kč k financování akce Skupinový vodovod lvančice - Rosice. Úvěr má být splacen do 19.11.2021.1\ 31.12.2015 je splaceno 1.311.610.- Kč. Účty 451 110 '}51 113 - dne 20.12.2011 'vaze k začal čerpat bankovní úvěr od České spořitelny, a.s. Úvěrem byly financovány investiční akce "Zlepšení kvality vod v řekách jihlava a Svratka nad nádrží ové Mlýny a,sv lvančicc - Rosice. řešení nedostatku a kvality pitné vody". Tento úvěr byl poskytnut na základě smlouvy o úvěru 155/11/LCn ze dne 18.4.2011. Celková výše čerpaného úvěru činila 165500000,00 Kč. z toho úvěr ové Mlýny 107500000,00 Kč a SV 58000000,00 Kč. Ke dm 31.12.201C; Je splaceno 12.981.889,94 Kč. Poslední splátka úvěru je splatná 30.11.2033. Stránka - 3-
4. Přijaté a poskytnuté dotace v roce 2015 svazek obdržel dotace na akce "SV Ivančice - Rosice, zajištění kvality pitné vody" a.popůvky kanalizace" (investiční dotace ze státních fondů a evropské unie - položky 4213 a 4216). ÚZ 90877 - Státní fond životního prostředí 4.232.144,37 Kč ÚZ 15825 - Státní fond životního prostředí 71.946.463,62 Kč Dále byla svazku v roce 2015 poskytnuta dotace z rozpočtu JMK na akci "SV Ivančice - Rosice, zajištění kvality pitné vody" (položka 4222) pod ÚZ 231 ve výši 2910000,00 Kč. V roce 2015 byl poskytnut příspěvek obci Troubsko na pokrytí úroků k půjčce pro dílo "Kanalizace 1. a 2. část, Troubsko, Ostopovice, okres Brno-venkov". V roce 2015 byly poskytnuty svazku členské příspěvky ve výši 1.020.388,00 Kč, členské obce hradí členský příspěvek ve výši 20 Kč na obyvatele. V neinvestičních příspěvcích jsou kromě členských příspěvků poskytnuty příspěvky na úroky od obcí Oslavany a Říčany ve výši 1.043.727,00 Kč, příspěvky na opravu vodovodů a kanalizací v obcích Popůvky, Rosice, Tetčice a Ivančice v celkové výši 7.176.382,00 Kč. Dále byly svazku poskytnuty investiční příspěvky od členských obcí ve výši 21.504.821,91 Kč, z toho splátka jistiny ČOV Tetčice 3.000.000,00 Kč, příspěvky Nové Mlýny 3.088.000,00 Kč, obce Popůvky, Zastávka a Omice poskytly svazku investiční příspěvky na výstavbu vodovodů a kanalizací v celkové výši 15.416.821,91 Kč. Příspěvky od obcí Výše invest. příspěvku Oslavany Omice Příspěvky svazku 3088000,00 Troubsko 12009,00 716618,00 12009,00 Popůvky 13 537 161,91 Zastávka 1163042,00 Tetčice 226500,00 Rosice 1245000,00 Říčany 412800,00 Ostrovačice 139800,00 Babice 125100,00 Zastávka 558900,00 Neslovice 195600,00 Kratochvilka Výše nein. příspěvku 96300,00 21504821,91 5. Hospodářská činnost Od 1.1.2013 svazek neprovozuje činnost. hospodářskou činnost, všechny příjmy a výdaje probíhají přes hlavní 6. Majetek 6.1 Komentář k majetku K 31.12.2015 byla provedena fyzická inventarizace dlouhodobého hmotného majetku svazku a majetku členských obcí vloženého do hospodaření svazku. Příkaz k nim podepsal předseda předsednictva. Inventarizací nebyly zjištěny žádné majetkové rozdíly. V roce 2015 bylo na jednání předsednictva rozhodnuto o vytvoření rezervy na opravy vlastního majetku. Výše tvořené rezervy ke dni 31.12.2015 činní 6000000,00 Kč. Za období roků 2014 a 2015 je vytvořena celková rezerva ve výši 9000000,00 Kč, která bude rozpuštěna na majetek svazku dle plánu rezerv. Svazek vodovodů a kanalizací!vančice Závěrečný účet 2015 Stránka - 4-
------ --- -- ---- Investice na budování majetku v obcích V průběhu roku 2015 svazek investoval do následujících mvesučních akcí. název akce [ investováno investováno zařazeno na rozpracovanost do 31.12.2014 v roce 2015 majetkové karty celkem Pitná voda (OPŽP) 262 434068.02 80820464,49 343 254 532,51 I Vodovod U Hřiště, lvančice Prameníště Tetčice, vrthv2 Prameniště Němčice II. et. - pozemky Rekonstrukce kanal stok Rosice 43000,00 12060400-163604,00 0,00 85260,00 0,00 85260,00 74400,00 0,00 74400,00 8552,00 0,00 8552,00 Kanalizace Popůvky 21983934.10 28688919.59-50672 853.69 0,00 Čerpací stanice 127825,00 0,00 127825,00 I Střelice Vod. a kanal. ul. Na Vyhlídce, Osla vany 272 200.00 4000,00 276200,00 Přípojka N ATS Skalky, Oslavany 1000.00 14240,00-15240,00 0,00 Kanalizace Kratochvilka 39000,00 2151500 60515,00 Zastávka ul. Domky 4298390,91 428159.54-4 726 550,45 0,00 Vodovod ul. Pod 38360.00 366267,00-404627,00 0,00 Valy, Rosice Kanalizace I 7000,00 27500,00 34500,00 Tronbsko, ul. Polní Kanalizace Rosice, ul. 5800,00 52500,00 58300,00 Na Mýtě Úprava okolí ÚV 31500,00 25000,00 56500,00 Rosice 4 Vodovod Omice, 92 18000 730568,00-822 748,00 0,00 napojení na Popůvky Nová Ves- 42011,00 42011,00 kanalizace a ČOV 1 Ketkovice - H 179,50 41179,50 kanalizace a čov Kanalizace Hlína 13 215.00 13 215,00 I Vodovod Bískoupky 55500,00 55500,00 Odkanalizování místních částí města I. 50000,00 50000,00 Vodovod Čučíce 12 UOO,OO 12000,00 Obnova vodovodu a kanalizace ul.p.bezru. Příbram - kanalizace acov Prodlouženi kanalizace v obci Pop. Lukovany - kanalizace acov čov Tetčice - manipulačni plocha ČSPopuvky «průmyslová zóna ČSOVTroubsko - úprava jímky S4000,00 54000,00 186850,00 186850,00 525718,48 525718,48 87580,00 87580,00 24000,00 24000,00 5325,00 5325,00 8000,00 8000,00 I Stránka - 5
Popnvky - vodovod It.tl.pásmo 374808,00 874808,00 289542470,03 113321104,10-56805623,14 346057950,99 Investiční akce "SV lvančice - Rosice, zajištění kvality pitné vody" a..popuvky - kanalizace" v roce 2015 budoval svazek za pomocí dotací a zvýhodněné půjčky od Státního fondu životního prostředí. V průběhu roku byla dokončena a zkolaudována stavba..popůvky - kanalizace", která byla následně zařazena do majetku svazku. Ostatní investicní akce byly v průběhu roku budovány z vlastrnch prostředku svazku. Kromě rozpracovanosti svazku byly v roce 2015 postaveny a zařazeny do majetku následující investiční akce' prodloužení vodovodu ul. U Hřiště, přípojka NN ATS Skalky, kanalizace Zastávka ul. Domky, vodovod Rosíce ul. Pod Valy a vodovod Omice - napojen: na Popůvky. 6,2 Přehled majetkových ÚČtŮ Účet 021 022 028 029 031 042 069 992 909 Počáteční stav 1073 455604,54 151257329,14 1309051,00 4647755,00 289542470,03 11 320009,00 931415999.00 1562340,00 2464510557,71 Konečný stav Brutto 2038361 735,4 6 185434692,33 1 352 526,00 I I 591470,00 6163003,30 346141896,44 7407009,00 33 185129,94 58308947,76 2676946410,23 I I Od 1. ledna 2012 účetní Jednotka účetně odepisuje hmotný majetek Oprávky hmotného majetku ke dni 31.12.2015: 496.123.664,24 Kč Učetní odpisy za rok 2015: 39.798.114,00 Kč 6,;3 Z~vazky a pohledávky Pohledávky krátkodobé 4.847.623,- Kč Pohledávky dlouhodobé 69.457.052.- Kč Krátkodobé pohledávky tvoří vystavená faktura za úpravu nájemného z provozování vodovodů a kanalizací za rok 2015. Faktura byla vystavena ke dni 31.12.2015 a splatná do 31.3.2016. Dále li krátkodobých pohledávkách jsou zaevidovány faktury za pronájem nebytových prostor, které byly splatné do 31.12.. ale platby došly až začátkem roku 2016. Dlouhodobé pohledávky tvoří splátky úvěru ČOV Tetčice, která Je doložena směnkami těchto obcí: Kratochvilka, Neslovice, Babice u Rcsic, Terčíce. Ostrovačíce, Rosíce. Říčany li Brna a Zastávka. Pohledávka je svazku splácena dle splátkového kalendáře a vznikla čerpáním úvěru na ČOV Tetčice v r, 2004 a předpis splátek byl v květnu 2005. Dále do dlouhodobých pohledávek je zahrnuta splátka jistiny města Oslavany na úvěr Nových Mlýnu Závazky krátkodobé 1.561.132,00 Kč Ohlast krátkodobých závazku je tvořena zejména přijatými fakturami koncem roku a splatnými začátkem roku 20 J 6. Nezaplacené závazky ke dm 31.12.2015 tvoří provedené stavební práce na opravách vodovodu, vypracování projektových dokumentací, inženýrská činnost a provozní náklady. 7. Přezkoumání hospodaření svazku Přezkoumání hospodaření provedla auditorská společnost DANÉ a AUDlT 5.1'.0. v sídle svazku ve dnech 19.11.2015 do 23.11.2015 dílčí, kde bylo kontrolováno období od 1. ledna 2015 do 30. září 2015, v období 24.3. do 25.3.201ó závěrečné, kontrolováno bylo obdohí od 1. října 2015 do 31. prosince 2015. Předmětem přezkoumáváni bylo plnění příjmu a výdaj u rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředku, dále pak nakládání s majetkem ve vlastnictví obcí a hospodaření s majetkem státu, S nímž hospodaří svazek obcí. Při přezkoumávání bylo ověřováno dodržení povinností dle zákona č.250/2000 Sb. a soulad vedení účetnictví se zákonem č.563/1991 Sb. Při přezkoumání hospodaření Svazku vodovodu a Stránka - 6-
kanalizací Ivančice za rok 2015 nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky podle 10 odst. 2 písmo d) a odst. 3 citovaného zákona,120/2004 Sb. 8. Přílohy výkazy sestavené k datu 31.12.2015 jsou součásti závěrečného účtu za rok 2015. Jsou k dispozici v tiskové 1 elektronické podobě v kanceláři svazku: 1. Rozvaha - Bilance 2. výkaz zisku 3 zn áty 3 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu 4. Příloha S celym obsahem závěrečného účtu Je možné se seznámit v kanceláři Svazku vodovodu a kanajizacf lvančice na adrese: lvančice, Kounická 1598/78 (areát čovi \' lvančicích dne 2.5.2016 Zpracoval Bc. Radek Klouda v.r.. ekonom Schváleno predsednícrvem Svazku dne 27.5.2016 Vit Aldorf v.r.. předseda předsedníctva z. Stránka- 7