OBEC Chotiměř, 410 02 Lovosice IČO:556211 Návrh Závěrečného účtu obce za rok 2015 V souladu se zákonem č. 250/2007 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů dle 17, předkládá zastupitelstvo obce Chotiměř k projednání závěrečný účet obce za rok 2015 Informace o vedení obec v roce 2015. Starosta obce: Bouček Vladimír 6.11.2014 31.3.2015 - rezignace Kotyková Alena 31.3.2015 30.7.2015 - odvolání Kotrba Jiří 30.7.2015 Místostarosta obce: Kotyková Alena 6.11.2014 31.3.2015- rezignace Bouček Vladimír 31.3.2015 Dušan Rezbárik (zastupitel) Bouček Michal (nový zastupitel) 18.3.2015 rezignace 31.3.2015 složení slibu 1).Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost Daňové příjmy 2 975 000,00 3 178 000,00 3 160 288,15 Nedaňové příjmy 354 000,00 620 000,00 592 897,68 Kapitálové příjmy 0,00 16 000,00 9 875,00 Přijaté transfery 184 400,00 215 400,00 189 077,00 Příjmy celkem 3 513 400,00 4 029 400,00 3 952 137,83 Běžné výdaje 3 165 000,00 3 792 000,00 3 265 984,20 Kapitálové výdaje 290 000,00 222 000,00 55 200,00 Výdaje celkem 3 455 000,00 4 014 000,00 3 321 184,20 Příjmy a výdaje jsou účtovány na základě rozpočtové sklady v členění na položky a paragrafy. Celkové hospodaření je rozepsáno na příloze včetně schváleného rozpočtu, upraveného rozpočtu a skutečnosti výkaz Fin 2-12 M, příloha rozvaha. 2). Rozpočtová opatření Rozpočet a rozpočtová opatření: Rozpočet obce byl schválen na 5.zasedání zastupitelstva dne 31.3. 2015 jako přebytkový : Příjmy : 3 513 400,00 Kč Výdaje : 3 455 000,00 Kč Přebytek rozpočtu v částce 58,4 tis.kč bude uložena bankovním účtu KB. 1
příjmy výdaje financování Schválený rozpočet 2015 č.1 31.3.2015 3 513 400,00 3 455 000,00 58 400,00 rozpočtové opatření č.1 82 000,00 316 000,00-234 000,00 rozpočtové opatření č.2 30.7.2015 8 000,00 8 000,00 - rozpočtové opatření č.3 18.9.2015 103 000,00 126 000,00-23 000,00 rozpočtové opatření č.4 9.12.2015 140 000,00 109 000,00 31 000,00 rozpočtové opatření č.5 31.12.2015 183 000,00 183 000,00 Konečný rozpočet po změnách 4 029 400,00 4 014 000,00 15 400,00 Výsledek hospodaření obce Chotiměři za rok 2015 je ZISK soupisy Rozvaha a výkaz zisků a ztrát za rok 2015). 195 441,22 Kč (viz. inventurní Stav pokladna k 31.12.2015 0,00 Kč Obec neprovozuje hospodářskou činnost. 3).Výpočet ukazatelů viz. Příloha Podíl pohledávek na rozpočtu: 0,88 % Podíl závazků na rozpočtu: 7,82 % Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku: 7,82 % 4).Majetek Majetek obce je evidován na majetkových účtech 018,019, 021, 022, 028, 031, 069,112,903. V souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví 29 a 30 byla provedena inventarizace veškerého majetku k 31.12.2015. Příloha inventarizační zpráva 2015. Účet 019 Územní plán: Beze změn. Účet 031 pozemky: - V roce 2015 obec prodala tyto pozemky, ostatní beze změn: účet číslo parc. 031/0300 VYF 13/2015 523/14 20 m2 150,80 Kč Rezbárik prodej pozemků 031/0500 VYF 6/2015 321/42 42 m2 316,68 Kč Kočinová prodej pozemků 031/0500 VYF 6/2015 321/43 43 m2 324,22 Kč Kočinová prodej pozemků 031/0500 VYF 9/2015 530/5 90 m2 678,60 Kč Kotrba J. prodej pozemků 031/0500 VYF 12/2015 576/2 65 m2 490,10 Kč Vocáskovi prodej pozemků 031/0500 VYF 12/2015 576/3 29 m2 218,66 Kč Vocáskovi prodej pozemků Kočinová žádost, záměr o prodeji pozemku - vyvěšeno 2.2.2015, sejmuto 18.2.2015, schváleno Kotrba žádost, záměr o prodeji pozemku - vyvěšeno 2.5.2015, sejmuto 18.5.2015, schváleno Vocáskovi žádost, záměr o prodeji pozemku - vyvěšeno 2.5.2015, sejmuto 18.5.2015, schváleno 2
Zástavní práva v roce 2015 beze změn: - Na účtu 021.0123 vede zástavní právo do 06.08.2022 na budovu OÚ čp.66 související s výstavbou bytů v jejím objektu v částce 2 240 000,- KČ. Obec vede zástavní právo v podrozvahové evidenci na účtech 999 / 982.0021 Věcné břemeno v roce 2015 beze změn: - Na účtu 031.0523 vede v na pozemku č.575/1 o výměře 4 561 m2 oceněným částkou 24 800,50Kč plynová přípojka Rejzkovi ze dne 21.1.2014 - Na účtu 031.0523 vede v na pozemku č.291/21 o výměře 122 m2 oceněným částkou 3 771,-Kč fy RWE energie ze dne 26.3.2007 - Na účtu 031.0523 vede v na pozemku č.291/23 o výměře 85 m2 oceněným částkou 3 825,-Kč fy RWE energie ze dne 13.6.2006 - Na účtu 031.0523 vede v na pozemku č.291/22 o výměře 94 m2 oceněným částkou 4 230,-Kč fy RWE GasNet,s r.o. ze dne 11.7.2008 - Na účtu 031.0423 vede věcné břemeno na pozemku č.178 o výměře 168 m2 oceněným částkou 783,-Kč fy RWE GasNet,s r.o. ze dne 6.6.2011 - Na účtu 031.0523 vede v na pozemku č.575/3 o výměře 1210 m2 oceněným částkou 9 123,40,-Kč fy RWE GasNet,s r.o. ze dne 6.6.2011 - V podrozvahové evidenci na účtu 903.0972 vede majetek DDM předaný k užívání příspěvkové organizaci MŚ Chotiměř v částce 25 330,32 KČ. Účet 021 stavby: V roce 2015 vybudován chodník na zahradě MŠ v částce 31.200,- (DOF 3106/2015). Účet 022 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí: V roce 2015 beze změn. K majetku vedeným na účtu 019,021 + 022 byly provedeny odpisy na účet 551.xxxx v celkové částce 584 266,-Kč Účet 028Drobný DHM: Byl pořízen DHM v částce 177 088,10Kč a vyřazen DHM v částce 18 244,30 Kč.(Jmenovitě viz. inventurní seznam). Stav bankovních účtů k 31.12.2015 KB č.ú.35927471/0100 KB č.ú.107-2831510297/0100 ČNB č.ú.94-3415471/0710 celkem finanční prostředky 267 076,39 Kč 974 651,86 Kč 2 596 984,78 Kč 3 838 713,03 Kč 3
5).Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Roční účetní závěrka příspěvkové organizace Mateřská škola Chotiměř včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou uloženy na obecním úřadě. Z rozpočtu obce byla této příspěvkové organizaci poskytnuta dotace na provoz ve výši 142 000 Kč. Ke konci roku 2015 došlo k převedení smluv na energie a provoz z OÚ na MŠ. Od roku 2016 bude MŠ hradit veškeré náklady za MŠ (Kromě větších oprav na budově MŠ č.p.94, kterou má příspěvková organizace ve výpůjčce. Obec Chotiměř jí bude poskytovat dotaci na provoz dle schváleného rozpočtu. Výsledek hospodaření MŠ k 31.12.2015 dle výkazu zisku a ztráty byl zisk 30 790,50 Kč. 6). Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2015 činily celkem 134 677,-Kč. Sledované dotační tituly v roce 2015 v Kč Rozpočet UZ Účel Položka Rozpočet Čerpání % vráceno dne Úst.kraj 98348 volba do parlamentu EU 4111 0,00 9 040,00 12.1.2015 Úst.kraj 98187 volby do zastupitelstev obcí 4111 0,00 8 165,00 12.1.2015 Úřad práce 13101 pracovník VPP 4116 104 000,00 117 000,00 113% Úst.kraj 14004 dotace JSHD 4122 30 677,00 30 677,00 100% 2.12.2015 CELKEM 134 677,00 147 677,00 17 205,00 Úst.kraj Výkon státní správy 4112 54 400,00 54 400,00 100% 29.1.2015 -Dotace na zabezpečení průběhu voleb do EU parlamentu dni 23.-24.5.2014 ve výši 20 000,00 Kč - byla řádně vyúčtována v 7/2014. Zůstatek nevyčerpané dotace v částce 9 040,-Kč byl vrácen na účet Ústeckého kraje č.94-8423411/0710 pod.v.s.98 348 dne 12.1.2015. -Dotace na zabezpečení průběhu voleb do zastupitelstev obcí ČR dni 10.-11.10.2014 ve výši 20 000,00 Kč - byla řádně vyúčtována v 11/2014. Zůstatek nevyčerpané dotace v částce 8 165,-Kč byl vrácen na účet Ústeckého kraje č.94-8423411/0710 pod.v.s.98 187 dne 12.1.2015. Obec obdržela neinvestiční účelovou dotaci z rozpočtových prostředků Krajského úřadu Ústeckého kraje na výdaje JSDH dne 2.12.2015 ve výši 30 677,- Kč položka 4122 UZ 14 004 položka 4122.Dotace byla řádně vyúčtována a částka celkem 30 677,- Kč byla použita na servis dýchací techniky DOF 3137/2015. Obec obdržela na základě dohody č.lta-v-11/2015 ze dne 27.3.2015 s Úřadem práce dotaci o vytvoření pracovních příležitostí částku 104 000,- Dotace je poskytována měsíčně zpětně po vyúčtování měsíčních nákladů za zaměstnance a je vedena pod ÚZ 13 101.Předpis dotace za 12/2015 je veden v částce 13 000,- Kč na účtech 346/672.0300. Dotace byly řádně čerpány a v termínu vyúčtovány v souladu se smlouvami o poskytnutí dotace. 4
7). Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání hospodaření obce provedl Krajský úřad Ústeckého kraje, finanční odbor, oddělení přezkoumání hospodaření dne 24.2.2015 viz. Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015. -byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb.): -byly zjištěny závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb.): Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb,. o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí. Sestavila: Eflerová Eva Dne: 26.2.2015 Přílohy k nahlédnutí na OÚ OBSAH Inventarizace k 31.12.2015 - PŘÍLOHY: Plán k provedení inventarizace k 31.12.2015,dle směrnice o inventarizaci Čestné prohlášení starosta obce Kotrba Jiří Prezentační listina školení členů IK Podpisové vzory IK Inventarizační zpráva za rok 2015 Zkratky, označení a číslování dokladů rok 2015-účtový rozvrh 2015-směrnice oběh účetních dokladů účinnost od 1.1.2011 Bilance státních dotací dle UZ pro rok 2015 Poměrové ukazatele k 31.12.2015 Rozvaha k 31.12.2015 Výkaz zisků a ztrát k 31.12.2015 Příloha k 31.12.2015 Hlavní kniha k 31.12.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu-fin-k 31.12.2015 Inventurní soupis účtů k 31.12.2015..účet 018-459 Podrozvahová evidence Do příloh je možné nahlédnout na obecním úřadě v úředních dnech obce, a to každý čtvrtek od 17:00-19:00 hodin. Návrh usnesení: Zastupitelstvo schvaluje Závěrečnou zprávu o přezkumu hospodaření obce KÚ včetně Závěrečného účtu za rok 2015 s výhradou. - Rozhodnutí zastupitelstva k odstranění a nápravě chyb a nedostatků - Připomínky do: 8. 3. 2016 Sejmuto: 10. 3. 2016 Schváleno: Vyvěšeno ve vývěsce i v elektronické podobě na www.chotimer.cz dne 26. 2. 2016. 5