IDošlo: JI /61/ IEvid.č. h

Transkript

1 KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOčESKÝ KRAJ EKONOMICKÝ ODBOR ODD~LENí PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENi OBcí č.j.: KUJCK 18646/2010 OEKO-PŘ j 0)6b~ec~D5oOiuKdffile~b;Vy----S:m]1'1~~.2 IObecní úřad Doudleby IDošlo: JI /61/ IEvid.č. h!zpracoval.j, j",;- Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2010 Obec Doudleby, IČ Dílčí přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech: , , na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo v sídle územního celku: Obec Doudleby, Doudleby 6,37007 České Budějovice 7 Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání Hana Krčková Zástupce územního celku: starosta účetní František Rytíř Alena Vrábková Stránka 1 z 6

2 A. PŘEZKOUMANÉ PíSEMNOSTI Při přezkoumání hospodaření obce Doudleby za rok 2010 byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Pokladní doklad Účetní doklad Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Rozvaha Výkaz pro hodnocení rozpočtu plnění Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Závěrečný účet Rozvaha zřízených Evidence pohledávek Rozpočtová Účetní doklad opatřen í Pokladní kniha (deník) Bankovní výpis Návrh rozpočtu Zřizovací příspěvkových listina organizačních složek a příspěvkových, odpisový plán Hlavní kniha Vnitřní předpis a směrnice Zápisy výborů Popis písemnosti č od č od k Směnná smlouva ze dne prodej pozemku parc. č. 1195/16 o výměře 74m2 v k. ú. Doudleby - nákup pozemku parc. č. 1195/18 o výměře 18 m2 v k. ú. Doudleby - kupní cena 5.600,- Kč (placeno obci) - zveřejnění záměru od schváleno na za dne právní účinky vkladu úhrada kupní ceny - příjmový pokladní doklad č. 169 ze dne účetní doklad č ze dne účetní doklad č ze dne vyřazení a zařazení pozemků k Fin 2-12M sestavený k , za rok 2009 zveřejněn od projednán na za dne bez výhrad k rok 2010 č. 1,2 ze dne č. 3, 4, 5 ze dne č. 6, 7 ze dne č. 8 ze dne č. 9 ze dne č. 10 ze dne č ze dne předpis pohledávek za psy, odpady září 2010 Výpis z účtu u KB, a.s. č. 127 ze dne úhrada faktur - účetní doklad č ze dne na rok 2010 zveřejněn od adpisový plán ZŠ a MŠ na rok 2010 říjen 2010 Směrnice č. 20 k zákonu o finanční kontrole z účinností od Finanční výbor , Kontrolní výbor Stránka 2 z 6

3 Rozpočtový výhled Výkaz zisku a ztráty Vnitřní předpis a směrnice Stanovení závazných ukazatelů zřízeným m Faktura na období ze dne na období ze dne k Soubor vnitřních směrnic ze dne systém zpracování účetnictví, seznam účetních knih, seznam číselných řad, zatřídění majetku, směrnice o postupu při inventarizaci Podpisový vzor platný od Dopis ZŠ a MŠ ooudleby ze dne ,- Kč Faktura Č ze dne tonery , - Kč - účetní doklad Č ze dne předpis faktury Faktura Č ze dne kancelářské potřeby , - Kč - účetní doklad Č ze dne předpis Faktura Č ze dne digitální podpis QCA - 190,- Kč - účetní doklad Č ze dne předpis faktury Schválený rozpočet Výsledky kontrol zřízených Výsledky kontrol zřízených Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Účtový rozvrh Rozvaha Příloha rozvahy Rozpočtová opatření Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Inventurní soupis majetku a závazků Hlavní kniha Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Faktura Č ze dne digitální podpis VCA - 151,60 Kč - účetní doklad Č ze dne předpis faktury na rok 2010 schválen v ZO dne jako schodkový Zápis o zahájení veřejnosprávní kontroly Základní školy ooudleby ze dne Protokol o výsledku věřejnosprávní kontroly ZŠ ooudleby za dne Fin 2-12M sestavený k na rok 2010 k k Č. 11 ze dne Č. 12 ze dne , Příkaz k provedení inventarizace k ze dne Inventarizace k účtů 014, 018, 019, 031, 032, 021, 022, 028, 042, 231, 263, 311, 314, 315, 321, 324, 331, 336, 342, 345, 378, 903, 939, 986 Výpis z katastru nemovitostí k Výpis z účtu u KB Č. 183 ze dne prosinec 2010 Smlouva o poskytnutí dotace v rámci IProgramu obnovy venkova Jihočeského kraje v roce 2010 ze dne ootační dopis Č. So/OREG/498/2010 ze dne neinvestiční dotace ve výši ,- Kč na akci "Oprava stropu Základní školy v Douatebecn", ÚZ 710, pol účetní doklad Č. 114 ze dne předpis U Zimního stadionu 1952/2,37076 České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 3 z 6

4 Příjem dotace: Výpis z účtu u KB č. 139 ze dne ,- Kč - účetní doklad č ze dne ÚZ 710, pol Cerpání dotace: Faktura č. 18/2010 ze dne faktura za zpracování projektové dokumentace ,- Kč - účetní doklad č ze dne předpis faktury Výpis z účtu u KB č. 58 ze dne úhrada faktury - účetní doklad č ze dne , pol. 5169, bez ÚZ Faktura č ze dne oprava části stropu ZŠ ,- Kč - účetní doklad č ze dne předpis faktury Výpis z účtu u KB č. 144 ze dne úhrada faktury - účetní doklad č ze dne , pol. 5171, ÚZ , - Kč Vyúčtování poskytnuté dotace ze dne B. ZJiŠTĚNí Z KONEČNÉHO PŘEZKOUMÁNí Při přezkoumání hospodaření obce Doudleby za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písmo b) a pism. c) zákona č. 420/2004 Sb., v členěni dle předmětu přezkoumání ( 2 odst. 1, 2 zákona č. 420/2004 Sb.). 2 odst. 1 písmo a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků 2 odst. 1 písmo b) finanční operace, týkající se tvorby a použití peněžních fondů obec netvoří peněžní fondy 2 odst. 1 písmo c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku obec neprovozuje podnikatelskou činnost 2 odst. 1 písmo d) peněžní operace, týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami obec neuzavřela žádnou smlouvu týkající se sdružených prostředků 2 odst. 1 písmo e) finanční operace, týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví 2 odst. 1 písmo f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv obec neobdržela žádné prostředky 2 odst. 1 písmo g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám 2 odst. 2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku Stránka 4 z 6

5 2 odst. 2 písmo b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří územní celek obec s majetkem státu nehospodaří 2 odst. 2 písmo c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu 2 odst. 2 písmo d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi 2 odst. 2 písmo e) ručení za závazky fyzických a právnických osob obec neuzavřela žádnou smlouvu ani dohodu o ručení za závazky fyzických a právnických osob 2 odst. 2 písmo f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob obec nemá žádný zastavený majetek 2 odst. 2 písmo g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku 2 odst. 2 písmo h) účetnictví vedené územním celkem Starosta obce prohlašuje, že v kontrolovaném období obec nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela smlouvu o prodeji, smlouvu o bezúplatném převodu nebo smlouvu o výpůjčce týkající se převodu nemovitého majetku, smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona Č. 137/2006 Sb.). C.ZÁVĚR I. PLNĚNí OPATŘENí K ODSTRANĚNí NEDOSTATKŮ ZJIŠTĚNÝCH a) při přezkoumání hospodaření obce za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání hospodaření obce Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. PŘI PŘEZKOUMÁNí HOSPODAŘENí ZA ROK 2010 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. [ 10 odst. 3 písmo aj zákona č. 420/2004 Sb.] III. NEBYLA ZJiŠTĚNA RIZIKA DLE 10 ODST. 4 PíSMo A) ZÁKONA Č. 420/2004 Sb. U Zimního stadionu 1952/2, České Budějovice, tel.: , fax: Stránka 5 z 6

6 IV. PODíl POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ NA ROZPOČTU ÚZEMNíHO CELKU A PODíl ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU ÚZEMNíHO CELKU a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 1,06 % 2,81 % 0% Doudleby, dne Hana Krčková kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis ~ a razítk KRAJSKÝ úřad JIHOčESKÝ KRAJ Odbor ekonomický oddělení přezkumu a metodiky hospodafení obcí U Zimního stadionu 1952/ České Budějovice (17) Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, který obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona č. 420/2004 Sb., k možnosti podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápatí. S obsahem zprávy z přezkoumání hospodaření o počtu 6 stran byl seznámen dne a jeho stejnopis číslo 2 obdržel dne František Rytíř starosta Rozdělovník: Obec Doudleby Doudleby České Budějovice podpis a razítko Stejnopis Počet výtisků Předáno Prevzal 1 x Krajský úřad - Jihočeský kraj kontrolor pověřený Hana Krčková řízením přezkoumání 2 1 x Obec Doudleby František starosta Rytíř Stránka 6 z 6