Závěrečný účet obce Kunžak za rok 2008 Obec Kunžak hospodařila dle rozpočtu schváleného zastupitelstvem obce dne 21.02.2008. Do doby schválení rozpočtu se řídila rozpočtovým provizoriem schváleným dne 20.12.2007. Schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován celkem 45 rozpočtovými opatřeními. V rámci upraveného rozpočtu došlo k navýšení dotačních příjmů o získané transfery ze státního rozpočtu, Jč Kraje, úřadu práce, ministerstva pro místní rozvoj, okolních obcí, navýšení příjmů o příspěvek od SMOJK, navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu, přesuny mezi položkami ve výdajích. V roce 2008 obdržela obec Kunžak dotace v celkové výši Kč 5 217 603,90. Z této částky nebyla zcela vyčerpána dotace na Volby do Senátu a zastupitelstev krajů - zbývajících Kč 32 515,-- je předmětem finančního vypořádání s krajským úřadem v roce 2009. Celkové plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování za rok 2008 v Kč Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k 31.12.2007 % plnění třída 1 daňové příjmy 15 059 122,-- 15 183 797,-- 15 035 515,30 99,0 třída 2 nedaňové příjmy 2 494 305,-- 3 244 804,-- 3 810 782,57 117,4 třída 3 kapitálové příjmy 263 058,-- 336 558,-- 127,9 třída 4 přijaté dotace 1 012 400,-- 5 217 605,-- 5 217 603,90 100,0 Příjmy celkem 18 565 827,-- 23 909 264,-- 24 400 459,77 102,1 třída 5 běžné výdaje 14 773 549,-- 16 923 973,-- 14 505 913,61 85,7 třída 6 kapitálové výdaje 6 110 258,-- 8 356 209,-- 6 390 054,-- 76,5 Výdaje celkem 20 883 807,-- 25 280 182,-- 20 895 967,61 82,7 Saldo příjmů a výdajů -2 317 980,-- -1 370 918,-- 3 504 492,16 Financování 2 317 980,-- 1 370 918,-- -3 504 492,16 Plnění rozpočtu v členění podle rozpočtové skladby je přílohou závěrečného účtu (k nahlédnutí u účetní obce). 1
Hospodaření s majetkem obce Obec Kunžak vykazuje k 31.12.2008 v účetnictví tento majetek: Dlouhodobý nehmotný 1 030 333,90 Kč Dlouhodobý hmotný včetně drobného a nedokončeného 154 087 220,27 Kč Dlouhodobý finanční 20 000,-- Kč C e l k e m 155 137 554,17 Kč V roce 2008 byl vykázán přírůstek majetku v celkové výši Kč 11 159 872,50 z toho byl nedokončený majetek Kč 4 932 501,--. Vykázaný úbytek majetku byl v celkové výši Kč 5 311 293,15 z toho nedokončený Kč 5 242 723,50. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek přírůstek - počítačový program Dlouhodobý nehmotný majetek přírůstek - dokončený územní plán Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek přírůstek Kč 38 080,-- úbytek (zařazení do dokončeného) Kč 705 789,-- Pozemky výkupy a prodeje bez zatížení věcným břemenem i pozemky zatížené Stavby - Budovy a haly přírůstek (navýšení hodnot budov kino Kunžak, MŠ Kunžak, ZŠ SNW Kunžak, has. zbrojnice Kunžak) - Stavby přírůstek (VO, místní komunikace, kanalizační sběrač, vodovod Havlíčkova ul., přírodní učebna altán pro ZŠ SNW Kunžak) Samostatné movité věci - stroje a zařízení přírůstek malá komunální sada OTÍK (venkovní vysavač) - přístroje přírůstek server, kráječ chleba pro ZŠ SNW Kunžak - úbytek tiskárna obec - dopravní prostředky přírůstek multicar, hasičský automobil Tatra Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek přírůstek 4 894 421,-- Kč - úbytek (zařazení do dokončeného) 4 536 934,50 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek Obec přírůstek 186 106,-- Kč, úbytek 37 958,10 Kč Hasiči Kunžak přírůstek 20 991,-- Kč Valtínov přírůstek 37 400,50 Kč 2
Přehled majetku Obce Kunžak v Kč za rok 2008 DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK 2007 Přírůstky Úbytky 2008 drobný dlouhod. 93 653,40 10 031,50 103 684,90 dlouhodobý 220 860,00 705 789,00 926 649,00 nedokončený 667 709,00 38 080,00-705 789,00 0,00 Celk. dl. nehm. 982 222,40 753 900,50-705 789,00 1 030 333,90 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK 2007 Přírůstky Úbytky 2008 pozemky 6 208 467,90 91 463,00-11 380,55 6 288 550,35 poz. zatíž. břem. 75 835,40 18 441,00-2 211,00 92 065,40 Pozemky 6 284 303,30 109 904,00-13 591,55 6 380 615,75 Uměl.díla a př. 174 227,20 0,00 0,00 174 227,20 budovy a haly 91 320 963,30 1 428 972,50 92 749 935,80 stavby 44 027 879,27 3 077 658,00 47 105 537,27 stavby 135 348 842,57 4 506 630,50 0,00 139 855 473,07 stroje a zařízení 925 496,75 51 098,60 976 595,35 přístroje 1 354 961,00 127 020,40-17 020,00 1 464 961,40 dopravní prostřed. 767 697,00 472 400,00 1 240 097,00 inventář 156 378,00 156 378,00 Sam. mov.věci 3 204 532,75 650 519,00-17 020,00 3 838 031,75 DDHM 2 481 999,60 244 497,50-37 958,10 2 688 539,00 stavby 791 027,00 4 239 602,00-3 882 115,50 1 148 513,50 sam. mov. věci 0,00 650 519,00-650 519,00 0,00 pozemky v řízení 1 820,00 4 300,00-4 300,00 1 820,00 Nedokonč. maj. 792 847,00 4 894 421,00-4 536 934,50 1 150 333,50 Celk. dl. hmotný 148 286 752,42 10 405 972,00-4 605 504,15 154 087 220,27 DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 2007 Přírůstky Úbytky 2008 dlouh. fin. maj. 20 000,00 20 000,00 M A J E T E K 2007 Přírůstky Úbytky 2008 O B C E C E L K E M 149 288 974,82 11 159 872,50-5 311 293,15 155 137 554,17 3
Zásoby stav materiálových zásob 44 226,17 Kč - zboží na skladě 14 903,54 Kč Pohledávky - uhrazené zálohy 736 255,50 Kč - pohledávky za rozpočt. příjmy 79 464,-- Kč - ostatní pohledávky 8 965,-- Kč Dlouhodobé přij. zálohy - předem přijaté nájemné 102 070,50 Kč Dlouhodobé závazky - půjč. prostředky 2 636 350,-- Kč Krátkodobé závazky - dodavatelé 121 830,01 Kč - zaměstnanci 34 143,-- Kč - soc. a zdrav. pojištění 113 175,-- Kč - daně 20 657,-- Kč - spoření 172 422,-- Kč Dlouhodobé bankovní úvěry úvěr DPS Soupis podrozvahových účtů Závazky z leasingu Věcná břemena ve prospěch obce Věcná břemena v neprospěch obce DDHM pod stanovenou hranici DDNM pod stanovenou hranici Publikace 2 850 000,-- Kč 282 049,-- Kč 200 000,-- Kč 81 877,-- Kč 1 454 322,43 Kč 6 029,50 Kč 86 520,-- Kč Pohyb finančních prostředků na účtech obce Kunžak v roce 2008 Všechny účty obce jsou vedeny u ČS a.s. J. Hradec Zůstatek k 1. 1. 2008 6 612 563,76 Kč (5 726 123,76 BÚ 886 440,-- podúčet - MK) Příjmy za rok 2008 + 24 400 459,77 Výdaje za rok 2008-20 895 967,61 Splátky přij. dlouhod. prostř. - 875 150,-- (financování) Koneč. zůstatek 31.12.2008 9 241 905,92 Kč (8 355 465,92 BÚ 886 440,-- podúčet - MK) 4
Vypořádání dotací za rok 2008 v Kč Přijato Použito Vratka ZŠ SNW Kunžak Podpora progr. BESIP 5 700,-- 5 700,-- - Grant enviroment. výchova 32 000,-- 32 000,-- k doplacení 8 000,-- v r. 2009 Přírodní učebna zahrada 10 000,-- 10 000,-- ------------------------------------------------ 47 700,-- 47 700,-- - MŠ Kunžak Grant FM EHP/Norsko 942 844,-- 942 844,-- - Obec Kunžak Neinv. dot. volby Senát, kraj 87 000,-- 54 485,-- 32 515,-- Neinv. dot. - potřeby DHSO 50 389,-- 50 389,-- - Program péče o krajinu 54 270,-- 54 270,-- - Dot. úřad práce VPP, SÚPM 244 587,-- 244 587,-- - MMR vým. míchadla ČOV 244 000,-- 244 000,-- - Vánoční koncert 3 000,-- čerpáno v roce 2007 Grant ÚPD 54 264,-- 38 080,-- rozdíl 16 184,-- čerpán 2007 VHI (vodovod a kanalizace) 1 441 080,-- 1 441 080,-- - VHI podpora zprac. projektů 241 673,90 241 673,90 - Grant - rek. has. Kunžak 241 040,-- 241 040,-- - Vým. oken a dveří pav. MŠ 120 000,-- 120 000,-- - Dot. na úroky z úvěru DPS 100 000,-- 100 000,-- - Dotace JSDHO 91 460,-- 91 460,-- - ---------------- -------------- --------------- 2 972 763,90 2 921 064,90 32 515,-- Příspěvky Obce vlastním PO za rok 2008 v Kč poskytnuto čerpáno vratka ZŠ SNW Kunžak přísp. na neinv. náklady 1 918 000,-- 1 918 000,-- - MŠ Kunžak přísp. na neinv. náklady 877 550,-- 877 550,-- - přísp. na inv. nákl. dofin. akce 442 694,-- 442 694,-- 5
Vypořádání dotací poskytnutých Obcí za rok 2008 v Kč ČSŽ Kunžak na pořádání dětského maškarního karnevalu ve výši Kč 5 000,-- Centrum pro zdravotně postižené Jč Kraje J. Hradec na činnost ve výši Kč 2 000,-- SDH Mosty na pořádání hasičských závodů ve výši Kč 5 000,-- TRIsk Č. Budějovice na zakoupení medailí na 2. ročník triatlonového závodu na Zvůli o pohár starosty obce Kunžak ve výši Kč 5 000,-- Svat tělesně postižených, místní organizace Kunžak na činnost ve výši Kč 7 000,-- PLECH TEAM Kunžak na rozvoj tělovýchovy v obci (část z prostředků VHP) sportovní vybavení a činnost ve výši Kč 20 000,-- Český svaz včelařů ZO J. Hradec Kunžak na prevenci a tlumení nákazy varroázy včelstev ve výši Kč 2 000,-- Středisko rané péče SPRP Č. Budějovice na část. pokrytí nákladů spojených s ranou péčí v obci ve výši Kč 5 000,-- TJ Obal Rozkoš Kunžak příspěvek na rok 2008 ve výši Kč 70 000,-- Diakonie Broumov příspěvek na svoz humanitárních sbírek ve výši Kč 1 500,-- 6
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2008 Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno pracovníky KÚ Jč Kraje jako dílčí a jako konečné na základě zákona č.420/2004 Sb. Plné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je přílohou závěrečného účtu. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Kunžak Obec Kunžak je zřizovatelem mateřské školy a základní školy. Mateřská škola Kunžak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč stav k 1.1.2008 stav k 31.12.2008 Stálá aktiva - 1 385,54 Oběžná aktiva 291,67 334,18 Aktiva celkem 291,67 1 719,72 Vlastní zdroje krytí 78,54 1 483,23 Cizí zdroje 213,15 236,49 Pasiva celkem 291,69 1 719,72 Stav fondů k 31.12.2008 v tis. Kč Odměn FKSP Rezervní Reprod. majetku 0,05 45,05 4,38 13,86 Hospodaření k 31.12.2008 dle Výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Náklady tř. 5 Výnosy tř. 6 Hosp. výsledek Hlavní činnost 3 544,92 3 557,99 13,07 zisk V tř. 6 jsou obsaženy příspěvky a dotace ve výši 3 182,55 tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele na provoz 877,55 tis. Kč) 7
Základní škola Sira Nicholase Wintona Kunžak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč stav k 1.1.2008 stav k 31.12.2008 Stálá aktiva - - Oběžná aktiva 818,45 761,43 Aktiva celkem 818,45 761,43 Vlastní zdroje krytí 130,29 132,03 Cizí zdroje 688,15 629,40 Pasiva celkem 818,44 761,43 Stav fondů k 31.12.2008 v tis. Kč Odměn FKSP Rezervní 1,38 114,95 0,42 Hospodaření k 31.12.2008 dle výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Náklady tř. 5 Výnosy tř. 6 Hosp. výsledek Hlavní činnost 10 894,63 10 889,74-4,89 ztráta Hospod. činnost 201,95 222,12 20,17 zisk Celkem HV 15,28 zisk V tř. 6 jsou obsaženy příspěvky a dotace na provoz ve výši 10 176,40 tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele 1 918,00 tis. Kč) Podklady k závěrečnému účtu účetní výkazy, Hlavní účetní kniha a Kniha podrozvahových účtů obce Kunžak. Účetní výkazy obce Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO Účetní výkazy příspěvkových organizací Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty jsou přílohou závěrečného účtu obce Kunžak (k nahlédnutí u účetní obce) Vypracovala J. Danielová * Připomínky k návrhu Závěrečného účtu Obce Kunžak za rok 2008 mohou občané uplatnit písemně do 7. 5. 2009 u Obecního úřadu v Kunžaku 8