KAPITOLA 8: KOMERČNÍ BANKOVNICTVÍ, VÝZNAM A FUNKCE Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích Institute of Technology And Business In České Budějovice
Tento učební materiál vznikl v rámci projektu "Integrace a podpora studentů se specifickými vzdělávacími potřebami na Vysoké škole technické a ekonomické v Českých Budějovicích" s registračním číslem CZ.1.07./2.2.00/29.0019. Tento projekt je spolufinancován Evropským sociálním fondem a státním rozpočtem České republiky.
KOMERČNÍ BANKOVNICTVÍ Banky je možné charakterizovat jako právnické osoby, které sídlí na území České republiky a které byly založeny jako akciové společnosti. Aby mohly banky působit na území ČR musí podat žádost k ČNB (viz. Zákon ČNB č.166/2002)
VZNIK A ZÁNIK BANKOVNÍ LICENCE Pokud chce obchodní banka zahájit činnost, musí dostat od centrální banky tzv. bankovní licenci. V této licenci je definován seznam a rozsah činností, které může banka vykonávat. Česká národní banka posuzuje při udělování licence obchodním bankám následující kritéria: minimální výše základního kapitálu musí činit minimálně 500 mil. Kč tento vklad musí být tvořen peněžními vklady, musí být prokazatelný původ základního kapitálu banky,
VZNIK A ZÁNIK BANKOVNÍ LICENCE základní kapitál musí být splacen v plné výši, obchodní banka musí prokázat bezúhonnost osob a kvalifikaci osob k výkonu práv akcionáře, vedení banky musí být bezúhonné a způsobilé vést banku, musí být zaručeny technické a organizační předpoklady, včetně kontrolních systémů a řízení rizik, musí být k dispozici reálné kalkulace o budoucí likviditě a rentabilitě,
VZNIK A ZÁNIK BANKOVNÍ LICENCE žadatel musí doložit seznam všech činností, které chce nabízet a příslušný časový harmonogram, sídlo budoucí banky musí být v České republice, Licence, kterou udělí Česká národní banka je na dobu neurčitou a není převoditelná na jinou osobu. Bankovní licence může podle zákona i zaniknout.
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA BANKY Banky jsou zapsány v obchodním rejstříku. Výpis z obchodního rejstříku je uložen u České národní banky. Banka má jako každá akciová společnost statutární orgán (představenstvo) a dozorčí radu.
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA BANKY Ve stanovách akciové společnosti je povinnost přesně definovat: jednotlivou odpovědnost a pravomoc jednotlivých vedoucích představitelů banky, zveřejnit organizační strukturu akciové společnosti (banky), definovat odpovědnost a pravomoc všech zaměstnanců banky, definovat kontrolní systém banky.
POVINNOSTI BANKY Banky mají za povinnost ve svých prostorách písemně informovat klienty o podmínkách, za kterých jsou od zákazníků přijímány vklady, poskytovány úvěry a dalších bankovních operace a služby. Další povinností bank je informovat klienty zda je banka pojištěna, do jaké výše, včetně všech limitů. Banka je informovat i o složení akcionářů a o základních ekonomických ukazatelích.
POVINNOSTI BANKY Povinností banky je postupovat při své činnosti opatrně a dbát na řádné spravování svěřeného majetku, tak aby nepoškozovala majetek vkladatelů. Jsou povinny dodržovat určená pravidla likvidity a bezpečného provozu.
ZÁKLADNÍ FUNKCE BANK Úkol obchodních bank v ekonomice je různorodá a nezastupitelná. V tržní ekonomice plní banky následující funkce: funkce finanční zprostředkování, funkce emise bezhotovostních peněz, funkce provádění bezhotovostního platebního styku.
FUNKCE FINANÍHO ZPRACOVÁNÍ Tato činnost je prováděna ziskovém principu. Snaží se investovat kapitál do oblastí, kde bude zhodnocení jejich investic vysoké a efektivní. Banky provádějí tedy transformaci peněz, kdy rozlišujeme: teritoriální transformace transformace časová měnová transformace kvantitativní transformace transformace z hlediska obchodovatelnosti
EMISE BEZHOTOVOSTNÍCH PENĚZ Bezhotovostní finanční prostředky můžeme definovat jako zápisy na bankovních účtech. Tyto bezhotovostní peníze emitují obchodní banky a emisi peněz v hotovostní formě může provádět pouze banka centrální.
FUNKCE PROVÁDĚNÍ BHS BEZHOTOVOSTNÍ PLATEBNÍ STYK (BPS) Jde o takové platby, které probíhají prostřednictvím převodů peněžních prostředků bez fyzické potřeby peněz mezi klienty na jejich účtech u bank. V případě, že se platby v rámci bezhotovostního platebního styku uskutečňují v rámci jedné banky, pak se jedná o vnitrobankovní platební styk. Pokud tyto platby probíhají mezi různými bankami, pak se jedná o mezibankovní platební styk.