VÝROČNÍ ZPRÁVA o hospodaření školy Základní škola, Praha 4, Jižní IV. 1750/10 www.zsjizni.cz č.j. 517 2014 A7 Jeř A 10 V Praze dne 27. března 2014 Předkládá: Mgr. et Bc. Daniel Kaiser (ředitel) Zpracovala: Eva Jeřelová (ekonom)
Základní údaje o hospodaření školy za rok 2013 a) státní rozpočet Údaje o finančním vypořádání dotací poskytnutých ze státního rozpočtu v roce 2013 Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k 31.12.2013 Použito k 31.12.2013 Vratka dotace při finančním vypořádání a b 1 2 3 = 1-2 33353 Neinvestiční dotace celkem 24 716 554,00 24 714 945,00 1 609,00 v tom: Přímé náklady na vzdělávání celkem v tom: a) platy b) OON c) ostatní (pojistné + FKSP + ONIV) 24 665 000,00 24 665 000,00 0,00 17 742 000,00 17 742 000,00 0,00 70 000,00 70 000,00 0,00 6 853 000,00 6 853 000,00 0,00 33018 33024 Rozvojový program na podporu škol, které realizují inkluzivní vzdělávání a vzdělávání dětí se sociokulturním znevýhodněním 0,00 0,00 0,00 Rozvojový program MŠMT pro děti - cizince ze 3. zemí 51 554,00 49 945,00 1 609,00 Stručný komentář k výše uvedené tabulce: - škola hospodaří s finančními prostředky pocházejícími z různých zdrojů. Největší část nákladů školy tvoří náklady na přímé vzdělávání zabezpečované ze státního rozpočtu prostřednictvím odboru školství MHMP. Tyto přímé náklady se dělí na náklady mzdové a s nimi spojené zákonné odvody finančních prostředků a ostatní neinvestiční náklady (ONIV). Jako každoročně byly i v roce 2013 prostředky ze státního rozpočtu vyčerpány zcela. - vedení školy se snaží získat další prostředky v nejrůznějších grantových řízeních na MHMP (jedná se zpravidla o prostředky účelově vázané na zabezpečení konkrétních výchovně-vzdělávacích programů). Tyto prostředky byly škole přiděleny formou navýšení rozpočtu a tvoří většinu zvýšených položek v rámci úpravy rozpočtu. V roce 2013 jsme získali prostředky na rozvojový program MŠMT - výuka českého jazyka pro děti-cizince z 3.zemí ve výši 51 tis.
b) finanční prostředky poskytnuté zřizovatelem MČ Praha 4 V níže uvedené tabulce jsou vyjádřeny i prostředky získané vlastní činností tzv.doplňková činnost Účet Schv. rozp. Uprav. rozp. Skut.k 31.12.2013 Doplňková činn. ZŠ Jižní IV. 1750 (z prostředků MČ P4) v tis. Kč v tis. Kč v Kč v tis. Kč spotřeba materiálu 501 2 591,0 2 719,0 4 282,3 268,4 v tom: spotřeba potravin 2 400,0 2 400,0 3 063,0 202,9 spotřeba energie 502 3 612,0 3 612,0 2 966,2 232,4 spotřeba ost. neskl. dodáv. 503 0,0 0,0 0,0 0,0 prodané zboží 504 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem spotřeb. nákupy 50 6 203,0 6 331,0 7 248,5 500,8 opravy a udržování 511 100,0 100,0 280,3 83,3 cestovné 512 10,0 10,0 52,4 0,0 náklady na reprezentaci 513 10,0 10,0 13,6 0,0 ostatní služby 518 1 448,0 1 538,3 1 692,4 0,0 nájemné 646,0 646,0 646,0 0,0 Celkem služby 51 1 568,0 1 658,3 2 038,7 83,3 mzdové náklady 521 0,0 784,4 1 036,1 1 379,4 zákonné sociální pojištění 524 0,0 255,2 344,9 405,1 jiné sociální pojištění 525 0,0 0,0 79,2 5,4 zákonné sociální náklady 527 0,0 7,4 11,2 10,5 jiné sociální náklady 528 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem osobní náklady 52 0,0 1 047,0 1 471,4 1 800,4 daň silniční 531 0,0 0,0 0,0 0,0 daň z nemovitostí 532 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní daně a poplatky 538 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem daně a poplatky 53 0,0 0,0 0,0 0,0 smluv.pokuty a úroky z prodl. 541 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné pokuty a penále 542 0,0 0,0 0,0 0,0 dary 543 0,0 0,0 0,0 0,0 prodaný materiál 544 0,0 0,0 0,0 0,0 dary 546 0,0 0,0 0,0 0,0 manka a škody 547 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba fondů 548 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní náklady z činnosti 549 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem ostatní náklady 54 0,0 0,0 0,0 0,0 odpisy dlouhodobého majetku 551 480,0 480,0 460,2 0,0 zůst. cena prod. DNHM 552 0,0 0,0 0,0 0,0 zůst. cena prod. DHM 553 0,0 0,0 0,0 0,0 prodané pozemky 554 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba a zúčtování rezerv 555 0,0 0,0 0,0 0,0 tvorba a zúčt.opravných pol. 556 0,0 0,0 0,0 7,3 náklady z odepsaných pohledáv. 557 0,0 0,0 0,0 0,0 náklady z drobného DHM 558 0,0 0,0 159,5 0,0 Celkem seskupení položek 55 480,0 480,0 619,7 7,3 úroky 562 0,0 0,0 0,0 0,0 kurzové ztráty 563 0,0 0,0 0,0 0,0 nákl. na přec. reál. hodnotou 564 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní finanční náklady 569 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 56 0,0 0,0 0,0 0,0 daň z příjmů 591 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 59 0,0 0,0 0,0 0,0 N Á K L A D Y C E L K E M 8 251,0 9 516,2 11 378,3 2 391,8
Účet Schv. rozp. Uprav. rozp. Skut.k 31.12.2013 Doplňková činn. ZŠ Jižní IV. 1750 (z prostředků MČ P4) v tis. Kč v tis. Kč v Kč v tis. Kč výnosy z prodeje vlastních výr. 601 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje služeb - stravné 602 2 400,0 2 400,0 3 085,3 419,8 školné 602 570,0 570,0 647,8 633,4 výnosy z pronájmu 603 0,0 0,0 0,0 1 351,4 výnosy z prodaného zboží 604 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné výnosy z vlast. výkonů 609 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 60 2 970,0 2 970,0 3 733,1 2 404,6 změna stavu zás.nedok.výroby 611 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu zás. polotovaru 612 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu zásob výrobků 613 0,0 0,0 0,0 0,0 změna stavu ostatních zásob 614 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 61 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace materiálu a zboží 621 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace vnitroorg. služeb 622 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace DNHM 623 0,0 0,0 0,0 0,0 aktivace DHM 624 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 62 0,0 0,0 0,0 0,0 smluv. pokuty a úroky z prodlení 641 0,0 0,0 0,0 0,0 jiné pokuty a penále 642 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z odepsaných pohledávek 643 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje materiálu 644 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje DNHM 645 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje DHM 646 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z prodeje pozemků 647 0,0 0,0 0,0 0,0 čerpání fondů 648 0,0 0,0 688,8 0,0 ostatní výnosy z činnosti 649 0,0 0,0 1 056,5 46,0 Celkem seskupení položek 64 0,0 0,0 1 745,3 46,0 úroky 662 0,0 0,0 20,0 0,0 kurzové zisky 663 0,0 0,0 0,0 0,0 výnosy z přecenění reál.hodnotou 664 0,0 0,0 0,0 0,0 ostatní finanční výnosy 669 0,0 0,0 0,0 0,0 Celkem seskupení položek 66 0,0 0,0 20,0 0,0 V Ý N O S Y C E L K E M 2 970,0 2 970,0 5 498,4 2 450,6 PŘÍSPĚVEK 672,0 5 281,0 5 550,4 4 884,4 k tomu: asistent pedagoga UZ 00091 0,0 995,8 995,8 0,0 odměny UZ 00096 0,0 0,0 0,0 0,0 soc. pat. jevy UZ 00081 0,0 0,0 0,0 0,0 POSKYTNUTÝ PŘÍSPĚVEK 5 281,0 6 546,2 5 880,2 0,0 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK 0,0 0,0 0,3 58,8
Stručný komentář k výše uvedené tabulce: - spotřeba materiálu 501 Největší podíl nákladů na materiál tvoří nákup potravin pro ŠJ.Celkově částka profinancovaná z účtu 501 překračuje stav čerpání za dané období, což je způsobeno nejen účtováním pracovních sešitů do materiálu, přičemž proti této částce je ve výnosech na účtu 649 částka, která je od dětí za tyto PS vybírána, ale také zapojení Rezervního fondu. Největší podíl spotřeby materiálu tvoří pravidelně úklidový materiál a čisticí prostředky. Z dalšího se jednalo o nákup tiskopisů, žákovských knížek, zámků k šatním skříňkám, výtvarných potřeb. Taktéž byly nakoupeny desky na lavice do jedné třídy, což bylo vzhledem k zachovalým konstrukcím lavic levnější než nákup lavic nových a nové žákovské židle do jedné učebny. Nemalou částku tvoří materiál pro školní družinu. - spotřeba energie - 502 Spotřeba energií je pro nás velmi těžko odhadnutelnou položkou, vzhledem k tomu, že faktury od 4Energetické chodí až po uzavření roku. Teplo tvoří největší položku ve spotřebě energií, bohužel velmi těžko se odhadují i na dohadné účty, vzhledem k tomu, že nemáme jistotu stanovené ceny a ani množství spotřebovaného tepla. Pro letošní rok se například cena ve vyúčtovací faktuře zvedla o 41,4 Kč za 1 GJ aniž by nám to při tvorbě dohadných položek bylo oznámeno. Navíc rozpočet na energie pro tento rok byl velmi nadhodnocen, čímž nám vznikla úspora ve výši 645 tis. - opravy a udržování - 511 Rozpočet na opravy je výrazně přečerpán, ovšem toto je zkresleno částkou 232 tis. čerpanou z IF na broušení a lakování parket, úpravy zahrady, malování a opravy majetku. Z těchto oprav se jedná především o drobné opravy PC, čištění dataprojektorů, opravy ve školní jídelně, oprava EZS a zvonků. - osobní náklady - 521 Na účtech 521, 524, 525 a 527 jsou rozpočtovány náklady na zajištění asistencí do výuky a odměny řediteli poskytnuté zřizovatelem. Částka nad rozpočet jsou mzdy vyplacené asistentům ve výši 228 tis. z o.s. Meta, které nám tyto prostředky vč. náhrad refunduje a čerpání FO ve výši 23 tis. - cestovné - 512 Jedná se o cestovné po Praze ve vztahu k provozním záležitostem školy. Takto výrazné přečerpání bylo způsobeno výjezdem několika pedagogů do Den Haagu v rámci spolupráce s tamními školami. - ostatní služby - 518 Jedná především o náklady na odvoz odpadu, zpracování mezd a účetnictví, údržbu a koupi SW a kopírování, veškeré revize, deratizaci, bankovní výlohy atd. - nákup drobného dlouhodobého majetku 558 Nakoupeny byly lavice a židličky do jedné učebny, houpačka na školní zahradu, chybějící skříňky a jeden úklidový vozík. - tak jako v uplynulých letech předkládalo vedení školy řadu grantů na základě předložených projektů. V některých výběrových řízeních škola uspěla, v některých nikoliv. Na integraci žáků jsme získali 995,8 tis. Kč (promítnuto v osobních nákladech 521). Zapojili jsme se do projektu Cizinci jako asistenti pedagogů, kdy prostřednictvím občanského sdružení META nám byli přiděleni tři asistenti pedagoga. Na jejich platy vč. odvodů bylo v roce 2013 vynaloženo 310,5 tis. Kč, které nám OS META pravidelně refundovalo. Na tento projekt, který se velmi dobře osvědčil, navážeme i v roce 2014. Výše uvedené grantové prostředky jsou začleněny v různých rozpočtových kapitolách. V některých případech byly čerpány formou navýšení provozního příspěvku, jindy jsou účtovány mezi ostatními výnosy. Toto účtování je prováděno vždy na základě pokynů zřizovatele či MHMP.
c) doplňková čínnost - nejmenší objem finančních prostředků, se kterými škola hospodaří, je tvořen v rámci doplňkové činnosti. V roce 2013 skončilo hospodaření školy v doplňkové činnosti se ziskem 58,8 tis. Kč. Takovýto zisk se podařil díky optimalizací rozvrhu pronájmů v nebytových prostorách, především v obou tělocvičnách a v neposlední řadě širokou nabídkou a následně i naplněností zájmových útvarů pro žáky v jejich volném čase. Veškeré vynaložené náklady se vztahují k provozu doplňkové činnosti. d) projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie a z prostředků finančních mechanismů - v rámci Aktivní politiky zaměstnanosti OP LZZ škola vyhradila společensky účelná pracovní místa a byli jí úřadem práce přiděleni tři zaměstnanci, na jejichž mzdu přispívá úřad práce po dobu deseti měsíců 15 tis. Kč na každého. Tímto bylo do rozpočtu školy přijato za období říjen až prosinec 127,3 Kč. Výroční zpráva projednána na provozní poradě dne 17. 4. 2014 Výroční zpráva schválena Školskou radou dne 9. 4. 2014