ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE MASARYKOVA ZÁKLADNÍ ŠKOLA KLATOVY tř. národních mučedníků 185 za I. pololetí Adresa organizace Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy IV IČ: 70874409 Tel. a fax. spojení 376312154, 376326089 Mail.spojení skola@maszskt.cz Ředitel/ka organizace: Mgr.Emilie Salvetrová Zástupce (-ci) ředitele/ky organizace: Mgr. Eva Lepší, Mgr. Pavla Petrová Poslední zařazení do škol. rejstříku Rozhodnutí ze dne 27. listopadu 2007 Seznam pracovišť - středisek Pracoviště - středisko Základní škola Školní jídelna Adresa Národních mučedníků 185, 339 01 Klatovy IV Žižkova 360, 339 01 Klatovy Součásti školy název součásti počet žáků počet tříd - oddělení Počet přepočtených pedagogických pracovníků ZŠ 474 19 29,223 ŠD 126 5 4,202 Školní jídelna žáci zaměstnanci školy ostatní - cizí strávníci počet zapsaných strávníků 411 39 87 počet uvařených obědů 40 764 3 358 5 212 Počet hodin v tělocvičně HČ - počet hodin DČ - počet hodin celkem % využití pro DČ 1 060 1564 2624 59,60
Komentář k hospodaření organizace za I. pololetí Masarykova základní škola Klatovy je od roku 2001 příspěvkovou organizací. Město Klatovy jako zřizovatel poukazuje na běžný účet měsíčně dotaci na provozní náklady. Škola spravuje majetek města, jehož součástí je budova školy, školní jídelny, tělocvična a víceúčelové hřiště, které využívají v době výuky žáci, mimo vyučování je k dispozici aktivitám doplňkové činnosti. Státní příspěvek na mzdy zaměstnanců, povinné odvody a ostatní neinvestiční výdaje poskytuje KÚ Plzeňského kraje. Dotace jsou poukázány na běžný účet školy v dvouměsíčních intervalech. Součásti státního příspěvku na mzdy je v letošním roce i financování asistenta pedagoga. Na základě rozhodnutí Rady Plzeňského kraje ze dne 19.1. jsme obdrželi finanční prostředky na realizaci rozvojového programu Zvýšení platů pracovníků regionálního školství. V I. pololetí byly vykázány kladné hospodářské výsledky jak v hlavní činnosti organizace - 394 tis. Kč, tak v doplňkové činnosti - 207 tis. Kč. Součástí zisku v hlavní činnosti jsou úroky z běžného účtu, příspěvek za školní družinu a část převedené nevyčerpané dotace na provoz. V doplňkové činnosti je také zaúčtován nájem z bytu pana školníka, který je nyní převeden do správy školy. Organizace účtuje podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Rada města schválila vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle 13 a zákona o účetnictví a dle vyhlášky číslo 472/2013 Sb. platnou od 1.1.2014. Čtvrtletně byly všechny doklady proúčtovány v uzávěrkách, které jsou nyní zasílány na odbor školství Plzeňského kraje, prostřednictvím programu MÚZO. Mzdové náklady byly zkontrolovány s výkazem P1-04. Současně s účetní uzávěrkou za I. pololetí roku bylo zasláno schválení účetní uzávěrky za rok 2014. Rada města tuto uzávěrku schválila 17.3.. Podrobnější komentář je uveden u jednotlivých středisek organizace. - 2 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pololetí - CELKEM (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 2901 1484 51,15 1426 1387 Spotřeba energie celkem 1488 996 66,94 943 1093 z toho: elektrická energie 485 253 52,16 267 308 502 z toho: plyn 735 590 80,27 568 678 z toho: voda 268 153 57,09 108 107 Opravy a udržování 511 1124 244 21,71 130 173 Cestovné 512 50 48 96,00 40 35 Náklady na reprezentaci 513 4 1 25,00 0 0 Ostatní služby celkem 880 317 36,03 372 341 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 14048 6803 48,43 6319 6533 Zákonné sociální pojištění 524 4780 2272 47,53 2110 2097 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 207 99 47,83 105 89 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-6 50 40 80,00 41 94 Odpisy DHM a DNHM 551 44 23 52,27 37 33 Náklady z DDM a DNM 558 825 123 14,91 212 31 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 26402 12450 47,16 11735 11906 Výnosy organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 3537 2056 58,13 2040 2028 Finanční výnosy 662-669 0 2 0 4 14 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 22995 10993 47,81 10349 10282 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 4075 2037 49,99 2037 2035 Peníze EU 0 0 0 0 238 Výnosy celkem 26532 13051 49,19 12393 12562 Výsledek hospodaření před zdaněním 130 601 462,31 658 656 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 130 601 462,31 658 656-3 -
Doplňující informace k účetní závěrce příspěvkové organizace za 1. pololetí Zásoby Stav k 1.1. nákup spotřeba Stav k 30.6. Stav k 30.6.2014 Materiál 337 880,09 Kč 1 130 763,58 Kč 1 313 514,63 Kč 155 129,04 Kč 222 192,94 Kč Výrobky Zboží Celkem 337 880,09 Kč 1 130 763,58 Kč 1 313 514,63 Kč 155 129,04 Kč 222 192,94 Kč Obchodní pohledávky Stav k 1.1. Stav k 30.6. Stav k 30.6.2014 Do lhůty splatnosti 18 947,00 Kč 43 884,00 Kč 57 103,00 Kč Po lhůtě splatnosti 0,00 Kč 0,00 KČ 0,00 Kč z toho nad 12 měsíců 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Tržby - posledních 6 měsíců 180 395,00 Kč 200 791,00 Kč Obchodní závazky Stav k 1.1. Stav k 30.6. Stav k 30.6.2014 Do lhůty splatnosti 505 013,27 Kč 76 305,70 Kč 89 024,70 Kč Po lhůtě splatnosti 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč z toho: nad 12 měsíců 0,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Komentář: Organizace nemá žádné dlouhodobé pohledávky. Ani ze strany organizace nevznikají žádné dlouhodobé závazky vůči svým dodavatelům. - 4 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. - HČ celkem (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 2611 1326 50,78 1275 1230 Spotřeba energie celkem 1260 849 67,38 809 922 z toho: elektrická energie 400 197 49,25 215 244 502 z toho: plyn 630 523 83,01 507 597 z toho: voda 230 129 56,08 87 81 Opravy a udržování 511 1050 224 21,33 117 149 Cestovné 512 50 48 96,00 40 35 Náklady na reprezentaci 513 4 1 25,00 0 0 Ostatní služby celkem 850 303 35,65 359 322 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 13648 6639 48,64 6171 6354 Zákonné sociální pojištění 524 4640 2222 47,89 2063 2043 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 204 98 48,03 105 88 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 50 40 80,00 41 93 Odpisy DHM a DNHM 551 44 22 50,00 37 32 Náklady z DDM a DNM 558 730 117 16,03 207 22 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 25142 11891 47,30 11224 11290 Výnosy organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 2147 1290 60,08 1301 1213 Finanční výnosy 662-669 0 2 0 4 14 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 22995 10992 47,80 10349 10282 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 4075 2037 49,98 2037 2035 EU 0 0 0 0 238 Výnosy celkem 25142 12 284 48,85 11655 11747 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 394 0 431 457 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 394 0 431 457-5 -
Komentář - HČ celkem - I. pololetí V hlavní činnosti hospodařila organizace s kladným hospodářským výsledkem 394 tis. Kč. Komentář účtu 518 - služby za hlavní činnost organizace účet 518 částka --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- telefony 42 062,00 Kč - provoz telefonů pevné linky a několika mobilních telefonů ostatní služby 135 849,00 Kč - poukázky na odvoz odpadu, provoz internetu, počítačový servis, autobusová doprava na soutěže žáků, likvidace kalů, čištění potrubí, servis výtahů, bezpečnostní technik, servis programů - Mzdy, VIS - stravné, VIS - účto, program výkaznictví - Múzo, poplatky v bance, atd. revize zařízení 76 401,49 Kč - revize elektrických spotřebičů a prodlužovacích šńůr. účet 311 - odběratelé účet 321 - dodavatelé --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Na obou těchto účtech nemá organizace žádné dlouhodobé pohledávky ani závazky. V prvním pololetí letošního roku byl zaznamenám nárůst ve spotřebě plynu jak na středisku školy, tak i na středisku školní jídelny. Podle zkušeností z let minulých, ve druhém pololetí roku je menší spotřeba plynu, zvláště v době letních prázdnin, kdy uhrazené zálohy jsou vyúčtovány do přeplatku (záloha škola - 2 x 51 000,- Kč a školní jídelna - 2x 23 600,- Kč) by měl být tento nárůst vyrovnán. - 6 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. - DČ celkem (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 290 158 54,48 151 156 Spotřeba energie celkem 228 147 64,47 135 171 z toho: elektrická energie 85 55 64,71 52 64 502 z toho: plyn 105 68 64,76 62 82 z toho: voda 38 24 63,16 21 25 Opravy a udržování 511 74 20 27,02 13 24 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 30 14 46,67 13 19 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 400 163 40,75 148 179 Zákonné sociální pojištění 524 140 50 35,71 46 54 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 3 1 33,33 0 1 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 1 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 1 Náklady z DDM a DNM 558 95 5 5,26 5 9 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 1260 558 44,29 511 615 Výnosy organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 1390 765 55,04 738 814 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 1390 765 55,04 738 814 Výsledek hospodaření před zdaněním 130 207 159,23 227 199 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 130 207 159,23 227 199-7 -
Komentář - DČ celkem - I. pololetí Hospodářský výsledek u doplňkové činnosti naší organizace činí celkem 207 tis. Kč. DČ se skládá na základě zřizovací listiny z těchto činností: - pronájem tělocvičny, učeben a víceúčelového hřiště, - vaření obědů ve školní jídelně pro cizí strávníky v průběhu celého roku, - od 1.7.2011 - byt školníka. Doplňková činnost naší organizace je zisková, největší podíl na tomto hospodářském výsledku má pronájem sportovního zařízení školy. - 8 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. - HČ škola (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 611 129 21,11 124 142 Spotřeba energie celkem 875 564 64,46 533 621 z toho: elektrická energie 250 98 39,20 115 143 502 z toho: plyn 455 381 83,74 362 417 z toho: voda 170 85 50,00 55 61 Opravy a udržování 511 925 200 21,62 78 142 Cestovné 512 50 48 96,00 40 35 Náklady na reprezentaci 513 4 1 25,00 0 0 Ostatní služby celkem 770 274 35,58 292 224 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 12548 6153 49,04 5683 5657 Zákonné sociální pojištění 524 4266 2058 48,24 1902 1889 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 186 93 50,00 99 81 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 50 40 80,00 38 85 Odpisy DHM a DNHM 551 5 2 40,00 17 24 Náklady z DDM a DNM 558 670 86 12,84 206 5 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 20961 9649 46,03 9013 8905 Výnosy organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 208 131 62,98 161 145 Finanční výnosy 662-669 0 2 0 4 14 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 20753 9906 47,73 9056 9204 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 3325 1607 48,33 1387 1573 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 Výnosy celkem 20961 10039 47,89 9221 9363 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 390 0 208 459 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 390 0 208 459-9 -
Komentář - HČ škola - I. pololetí V průběhu I. pololetí byly nakupovány dle potřeby úklidové a čistící prostředky, kancelářské potřeby, tonery a drobný spotřební materiál. Ke zkvalitnění výuky bylo zakoupeno 5 kusů ipad AIR - Školní edice. Z dotací ze státního rozpočtu byly částečně dokoupeny učebnice a učební pomůcky. Spotřeba energií Od 1.1. naše organizace změnila dodavatele elektřiny a plynu. Zálohy jsou hrazeny měsíčně. V měsíci květnu a červnu bylo provedeno vyúčtování elektřiny i plynu. Zbylé zálohy k 30. červnu byly u obou energií převedeny do spotřeby. V porovnání s minulým rokem je ve spotřebě elektřiny zaznamenána úspora, nárůst je ve spotřebě plynu. Ve druhé polovině roku bývá nižší spotřeba plynu a tudíž by se mohla nadspotřeba v I. pololetím dorovnat. Vyúčtování vody probíhá 1x za čtvrtletí. Za I. čtvrtletí byla při vyúčtování zaznamenána zvýšená spotřeba vody na budově v Žižkově ulici. Fakturaci jsme u dodavatele reklamovali a vodoměr byl zaslán na ověření. Následně byl vodoměr vyměněn a při další fakturaci spotřeba vody odpovídala předcházejícím obdobím. Opravy a udržování V I. pololetí byly prováděny opravy, které vyplynuly z každodenního provozu školy, např. údržba kopírovacích strojů, opravy počítačů, sekačky na trávu, stolů a dveří, oprava žaluzií. Opravy většího rozsahu jsou naplánovány do II. pololetí zejména na dobu letních prázdnin (malování učeben, opravy soklů, oprava sociálního zařízení v tělocvičně, nátěry podlahy a malování malého sálu v tělocvičně. Opravy nouzového osvětlení a opravy dveří okruhových rozvaděčů. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby spojů a telekomunikací, provoz internetu, poplatky za školení a vzdělávání, bezpečnostní technik, služby programového vybavení, dále služby za odvoz odpadu, revize zařízení, poplatky za poštovní služby, náklady spojené s vedením účtu v bankovním ústavu a internetové bankovnictví, atd. Na některé sportovní soutěže většího počtu žáků byla hrazena autobusová doprava. Ostatní náklady z činnosti Jsou zde účtovány náklady týkající se pojistného organizace a odpisy, atd. Výnosy na středisku škola tvoří úroky z běžného účtu. Jsou zde proúčtované dotace od zřizovatele na provoz a částečně státní dotace. Patří sem i školné hrazené rodiči za pobyt ve školní družině. Tyto prostředky jsou používány zpětně na vybavení školní družiny pomůckami, tj. potřeby na malování, stavebnice, hračky, zábavné a vědomostní hry. V letošním roce byl zřizovatelem poskytnut příspěvek dětem na lyžařský výcvik v částce 7 800,- Kč. Rada města schválila čerpání finančních prostředků z investičního fondu na instalaci kamer na hlavní vchod budovy školy a na vchod školní jídelny. - 10 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. - HČ školní jídelna (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 2000 1197 59,85 1135 1078 Spotřeba energie celkem 385 284 73,77 276 301 z toho: elektrická energie 150 99 66,00 100 101 502 z toho: plyn 175 141 80,57 144 180 z toho: voda 60 44 73,33 32 20 Opravy a udržování 511 125 25 20,00 38 7 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 80 29 36,25 27 55 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 1100 486 44,18 482 458 Zákonné sociální pojištění 524 374 164 43,85 162 154 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 18 5 27,78 6 7 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 6 Odpisy DHM a DNHM 551 39 20 51,28 20 8 Náklady z DDM a DNM 558 60 32 53,33 0 15 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 4181 2242 53,62 2146 2089 Výnosy organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 1939 1160 59,82 1140 1068 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 2242 1085 48,39 1294 1078 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 750 430 57,33 650 462 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 Výnosy celkem 4181 2245 53,69 2434 2146 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 3 0 288 57 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 3 0 288 57-11 -
Komentář - HČ školní jídelna - I. pololetí Drobný spotřební materiál, kancelářské potřeby a čistící prostředky jsou nakupovány průběžně dle potřeby po celý rok. Dále byl zakoupen ruční ponorný mixer. Před pololetní uzávěrkou musel být zakoupen nový počítač, nebylo možné již stávající počítač opravit. Ze státního rozpočtu budou pracovnicím školní jídelny přiděleny některé ochranné pracovní prostředky. Spotřeba energií Na tomto středisku je spotřeba elektřiny a plynu stejná v porovnání s rokem 2014. Zálohy jsou hrazeny měsíčně. Vyúčtování elektřiny a plynu bylo provedeno v měsíci květnu a červnu. Také u tohoto střediska byly k 30. červnu do pololetní účetní uzávěrky převedeny nevyúčtované zálohy do spotřeby na příslušné účty. Ve vyúčtování spotřeby vody za 1. čtvrtletí byla zaznamenána značná nadspotřeba, proto jsme vyúčtování reklamovali u dodavatele. Vodoměr byl zaslán do zkušebny a následně vyměněn. Vyúčtování za 2. čtvrtletí bylo v pořádku. Opravy a udržování Opravy a údržba se provádí průběžně, jedná se zejména o opravy výtahu, myčky, elektrické pánve, výdejního pultu, konvektomatu a robota. V době letních prázdnin budou vymalovány prostory skladu a kuchyně. Na přelomu července a srpna se bude provádět celková rekonstrukce jímky lapače tuků. Rada města schválila na tuto akci čerpání investičního fondu. Ostatní služby Zde jsou zaúčtovány služby za telefon, nákup poukázek na odvoz odpadků, výběr tukových jímek, revize zařízení, poštovní služby, programový servis, poplatky z běžného účtu, atd. Ostatní náklady z činnosti Jedná se o náklady za pojistné a odpisy. Závodní stravování zaměstnanců školy je dle rozhodnutí zřizovatele účtováno v hlavní činnosti. Celkem za I. pololetí letošního roku bylo uvařeno v hlavní činnosti 44 122 obědů. Počet obědů - HČ žáci zaměstnanci celkem I.pololetí 40 764 3 358 44 122 I.pololetí 2014 38 481 3 423 41 904-12 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. - DČ tělocvična (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 10 5 50,00 5 6 Spotřeba energie celkem 178 114 64,04 112 132 z toho: elektrická energie 65 44 67,69 43 51 502 z toho: plyn 83 51 61,45 50 58 z toho: voda 30 19 63,33 19 23 Opravy a udržování 511 60 17 28,33 8 23 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 20 11 55,00 10 13 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 310 114 36,77 109 120 Zákonné sociální pojištění 524 111 33 29,73 33 34 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 1 1 100,00 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-8 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDM a DNM 558 80 1 1,25 6 9 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 770 296 38,44 283 338 Výnosy organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 795 428 53,84 417 486 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 795 428 53,84 417 486 Výsledek hospodaření před zdaněním 25 132 528,00 134 148 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 25 132 528,00 134 148-13 -
Komentář - DČ tělocvična - I. pololetí Toto středisko hospodařilo v I. pololetí s kladným hospodářským výsledkem 132 tis. Kč - příjmy z pronájmu sportovního zařízení školy. Náklady jsou účtovány podle platné kalkulace. Současně na některé akce pořádané v rámci doplňkové činnosti školy je možné zajistit stravu ve školní jídelně. - 14 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. - DČ školní jídelna (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 280 153 54,64 146 150 Spotřeba energie celkem 50 34 68,00 23 39 z toho: elektrická energie 20 12 60,00 8 13 502 z toho: plyn 22 17 77,27 13 23 z toho: voda 8 5 62,50 2 3 Opravy a udržování 511 14 3 21,43 5 1 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 10 3 30,00 3 6 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 90 48 53,33 39 58 Zákonné sociální pojištění 524 29 17 58,62 13 20 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 2 1 50,00 0 1 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 0 1 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 1 Náklady z DDM a DNM 558 15 4 26,67 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 490 263 53,67 229 277 Výnosy organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 525 306 58,28 288 300 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 525 306 58,28 288 300 Výsledek hospodaření před zdaněním 35 43 122,86 59 23 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 35 43 122,86 59 23-15 -
Komentář - DČ školní jídelna - I. pololetí V souladu se zřizovací listinou je také ve školní jídelně prováděna doplňková činnost přibližně pro 87 strávníků. Část z nich se stravuje nepravidelně. Cizí strávníci jsou převážně z řad důchodců a zaměstnanců různých organizací. Toto středisko hospodařilo s kladným hospodářským výsledkem 43 tis. Kč. Celkem bylo uvařeno pro cizí strávníky v I. pololetí 5 212 obědů. V letošním roce je možnost zakoupení obědů v době od 3. srpna pro žáky i cizí strávníky. V 1. pololetí letošního roku se počet obědů u cizích strávníků navýšil v porovnání se stejným období roku 2014. Od 1. září je možné přijmout v případě zájmu nové cizí strávníky. - 16 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. - DČ - školní byt...(v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 0 0 0 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 0 0 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 0 0 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-8 0 0 0 0 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDM a DNM 558 0 0 0 0 0 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 Náklady celkem 0 0 0 0 0 Výnosy organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 70 31 44,28 34 28 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 70 31 44,28 34 28 Výsledek hospodaření před zdaněním 70 31 44,28 34 28 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 70 31 44,28 34 28 Služební byt pana školníka byl převeden nájemní smlouvou do správy školy. Měsíčně je hrazené nájemné na účet organizace.v nájmu je zahrnuta měsíční záloha na vodu, která je proúčtována vždy pololetně. - 17 -
Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pol. Dispoziční fond (v tis. Kč) Náklady organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu 501 0 0 0 16 7 Spotřeba energie celkem 0 0 0 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 0 0 0 502 z toho: plyn 0 0 0 0 0 z toho: voda 0 0 0 0 0 Opravy a udržování 511 0 0 0 0 0 Cestovné 512 0 0 0 0 0 Náklady na reprezentaci 513 0 0 0 0 0 Ostatní služby celkem 0 0 0 40 43 518 z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0 0 0 Mzdové náklady 521 0 0 0 6 5 Zákonné sociální pojištění 524 0 0 0 0 0 Zák. a ost. sociální náklady 525-8 0 0 0 0 0 Daně a poplatky 531-8 0 0 0 0 0 Pokuty a penále 541-2 0 0 0 0 0 Jiné ostatní náklady 543-9 0 0 0 3 0 Odpisy DHM a DNHM 551 0 0 0 0 0 Náklady z DDM a DNM 558 0 0 0 0 3 Finanční náklady 562-9 0 0 0 0 0 Náklady na nezpoch. nároky na prostř. SR, ÚSC a ost. 571-2 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové náklady 0 0 0 0 0 Náklady celkem 0 0 0 65 58 Výnosy organizace (účty) plán pol. % (sk/pl) Výnosy z činnosti 601-649 0 0 0 0 0 Finanční výnosy 662-669 0 0 0 0 0 Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF 671-2 0 0 0 0 0 z toho příspěvek na provoz od zřizovatele 672 0 0 0 0 0 Vnitropodnikové výnosy 0 0 0 0 0 Výnosy celkem 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření před zdaněním 0 0 0-65 -58 Daň z příjmů 591,5 0 0 0 0 0 Výsledek hospodaření po zdanění 0 0 0-65 -58 V letošním roce nebyla poskytnuta žádná dotace na dispoziční fond. Vypracovala: M. Vejskalová Mgr. Emilie Salvetrová ředitelka školy - 18 -
Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Masarykova základní škola Klatovy Národních mučedníků 185 Národních mučedníků 185 Klatovy 339 01 příspěvková organizace IC: 70874409 Předmět činnosti: činnost škol a školských zařízení sestavená k: 30.06. (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení:03.08. 09:44:20 1 2 3 4 ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo Název položky Syntetický BĚŽNÉ MINULÉ položky účet BRUTTO KOREKCE NETTO AKTIVA CELKEM 31763260,60 14156913,75 17606346,85 6182236,81 A. Stálá aktiva 14599529,65 14156913,75 442615,90 465148,90 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 521204,00 521204,00 0,00 0,00 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Software 013 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Ocenitelná práva 014 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Povolenky na emise a preferenční limity 015 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 521204,00 521204,00 0,00 0,00 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Usp. účet tech. zhodnocení dl. nehmot. majetku 044 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek 14078325,65 13635709,75 442615,90 465148,90 1. Pozemky 031 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Kulturní předměty 032 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Stavby 021 101846,00 10059,00 91787,00 94410,00 4. Samost.hm.movité věci a soubory hm.movitých věcí 022 2005230,40 1654401,50 350828,90 370738,90 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 11971249,25 11971249,25 0,00 0,00 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Usp. účet tech. zhodnocení dl. hmot. majetku 045 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0,00 0,00 0,00 0,00 11. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Dlouhodobý finanční majetek 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Termínované vklady dlouhodobé 068 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Dlouhodobé pohledávky 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlouhodobé 462 0,00 0,00 0,00 0,00
2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Zprostředkování dlouhodobých transferů 475 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Oběžná aktiva 17163730,95 0,00 17163730,95 5717087,91 I. Zásoby 155129,04 0,00 155129,04 337880,09 1. Pořízení materiálu 111 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Materiál na skladě 112 155129,04 0,00 155129,04 337880,09 3. Materiál na cestě 119 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Nedokončená výroba 121 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Polotovary vlastní výroby 122 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Výrobky 123 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Pořízení zboží 131 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Zboží na skladě 132 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Zboží na cestě 138 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Ostatní zásoby 139 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Krátkodobé pohledávky 11079200,87 0,00 11079200,87 267470,50 1. Odběratelé 311 43884,00 0,00 43884,00 18947,00 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 1206,00 0,00 1206,00 14956,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 1001,00 0,00 1001,00 146128,00 6. Posk. návratné finanční výpomoci krátkodobé 316 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Pohledávky za zaměstnanci 335 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Sociální zabezpečení 336 0,00 0,00 0,00 0,00 11. Zdravotní pojištění 337 0,00 0,00 0,00 0,00 12. Důchodové spoření 338 0,00 0,00 0,00 0,00 13. Daň z příjmů 341 0,00 0,00 0,00 0,00 14. Ostatní daně,poplatky a jiná obd.peněžitá plnění 342 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Daň z přidané hodnoty 343 0,00 0,00 0,00 0,00 16. Pohledávky za osob.mimo vybrané vládní instituce 344 0,00 0,00 0,00 0,00 17. Pohledávky za vybranými ústř.vlád.institucemi 346 0,00 0,00 0,00 0,00 18. Pohledávky za vybraními míst.vlád. institucemi 348 2038000,00 0,00 2038000,00 0,00 27. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Zprostředkování krátkodobých transferů 375 0,00 0,00 0,00 0,00 29. Náklady příštích období 381 38970,00 0,00 38970,00 27483,50 30. Příjmy příštích období 385 0,00 0,00 0,00 0,00 31. Dohadné účty aktivní 388 8956139,87 0,00 8956139,87 55508,00 32. Ostatní krátkodobé pohledávky 377 0,00 0,00 0,00 4448,00 III. Krátkodobý finanční majetek 5929401,04 0,00 5929401,04 5111737,32 1. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Jiné cenné papíry 256 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Termínované vklady krátkodobé 244 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Jiné běžné účty 245 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Běžný účet 241 5783108,58 0,00 5783108,58 4853140,86 10. Běžný účet FKSP 243 109846,46 0,00 109846,46 213770,46 15. Ceniny 263 13510,00 0,00 13510,00 20950,00 16. Peníze na cestě 262-790,00 0,00-790,00 0,00 17. Pokladna 261 23726,00 0,00 23726,00 23876,00 1 2 Číslo Název položky Syntetický OBDOBÍ položky účet BĚŽNÉ MINULÉ PASIVA CELKEM 17606346,85 6182236,81 C. Vlastní kapitál 3935225,55 3439112,53
I. Jmění účetní jednotky a upravující položky 943452,47 966790,47 1. Jmění účetní jednotky 401 915282,47 937815,47 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 28170,00 28975,00 4. Kurzové rozdíly 405 0,00 0,00 5. Oceňovací rozdíly při prvot.použ. metody 406 0,00 0,00 6. Jiné oceňovací rozdíly 407 0,00 0,00 7. Opravy předcházejících účetních období 408 0,00 0,00 II. Fondy účetní jednotky 2390931,06 2297993,72 1. Fond odměn 411 420464,32 420464,32 2. Fond kulturních a sociálních potřeb 412 109885,46 213809,46 3. Rezervní fond tvořený ze zlepš. výsl. hospod. 413 1378666,38 1204338,04 4. Rezervní fond z ostatních titulů 414 0,00 0,00 5. Fond reprodukce majetku, investiční fond 416 481914,90 459381,90 III. Výsledek hospodaření 600842,02 174328,34 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období - 600842,02 0,00 2. Výsledek hospodaření ve schval. řízení 431 0,00 0,00 3. Výsledek hospodaření předcház. účetních období 432 0,00 174328,34 D. Cizí zdroje 13671121,30 2743124,28 I. Rezervy 0,00 0,00 1. Rezervy 441 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky 0,00 0,00 1. Dlouhodobé úvěry 451 0,00 0,00 2. Přijaté návratné fin. výpomoci dlouhodobé 452 0,00 0,00 4. Dlouhodobé přijaté zálohy 455 0,00 0,00 7. Ostatní dlouhodobé závazky 459 0,00 0,00 8. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 0,00 0,00 9. Zprostředkování dlouhodobých transferů 475 0,00 0,00 III. Krátkodobé závazky 13671121,30 2743124,28 1. Krátkodobé úvěry 281 0,00 0,00 4. Jiné krátkodobé půjčky 289 0,00 0,00 5. Dodavatelé 321 76305,70 505013,27 7. Krátkodobé přijaté zálohy 324 473,60 248296,53 9. Přijaté návratné fin.výpomoci krátkodobé 326 0,00 0,00 10. Zaměstnanci 331 29041,00 43036,00 11. Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 943396,00 1093375,00 12. Sociální zabezpečení 336 376357,00 448752,00 13. Zdravotní pojištění 337 162030,00 192975,00 14. Důchodové spoření 338 954,00 1427,00 15. Daň z příjmů 341 0,00 0,00 16. Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná pen.plnění 342 107730,00 161654,00 17. Daň z přidané hodnoty 343 0,00 0,00 18. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 345 0,00 0,00 19. Závazky k vybraným ústř. vlád. institucím 347 0,00 0,00 20. Závazky k vybraným místním vlád. institucím 349 0,00 0,00 32. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 9830960,00 0,00 33. Zprostředkování krátkodobých transferů 375 0,00 0,00 34. Výdaje příštích období 383 0,00 0,00 35. Výnosy příštích období 384 2038000,00 0,00 36. Dohadné účty pasivní 389 0,00 48595,48 37. Ostatní krátkodobé závazky 378 105874,00 0,00 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:
Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Masarykova základní škola Klatovy Národních mučedníků 185 Národních mučedníků 185 Klatovy 339 01 příspěvková organizace IC: 70874409 Předmět činnosti: činnost škol a školských zařízení sestavená k: 30.06. (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení:03.08. 10:03:01 1 2 3 4 Číslo Název položky Syntetický BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ položky účet Hlavní činnost Hosp. činnost Hlavní činnost Hosp. činnost A. NÁKLADY CELKEM 11891862,91 558056,27 24846282,21 1114382,61 I. Náklady z činnosti 11891862,91 558056,27 24846282,21 1114382,61 1. Spotřeba materiálu 501 1326282,71 157915,87 2546654,89 273216,11 2. Spotřeba energie 502 849338,61 147395,88 1184420,03 215676,50 3. Spotřeba jiných neskl. dodávek 503 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Prodané zboží 504 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Aktivace dlouhodobého majetku 506 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Aktivace oběžného majetku 507 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Změna stavu zásob vlastní výroby 508 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Opravy a udržování 511 224793,42 19553,58 1756369,37 78198,00 9. Cestovné 512 48119,00 0,00 49570,00 0,00 10. Náklady na reprezentaci 513 1111,00 0,00 848,00 0,00 11. Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 0,00 0,00 0,00 0,00 12. Ostatní služby 518 302680,28 14150,99 845726,14 25073,00 13. Mzdové náklady 521 6639880,00 162664,00 13057226,00 308464,00 14. Zákonné sociální pojištění 524 2221948,00 49710,00 4382764,00 93977,00 15. Jiné sociální pojištění 525 0,00 0,00 0,00 0,00 16. Zákonné sociální náklady 527 97986,50 1628,00 220674,40 2049,00 17. Jiné sociální náklady 528 0,00 0,00 0,00 0,00 18. Daň silniční 531 0,00 0,00 0,00 0,00 19. Daň z nemovitostí 532 0,00 0,00 0,00 0,00 20. Jiné daně a poplatky 538 0,00 0,00 0,00 0,00 22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0,00 0,00 0,00 0,00 23. Jiné pokuty a penále 542 0,00 0,00 0,00 0,00 24. Dary a jiná bezúplatná předání 543 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Prodaný materiál 544 0,00 0,00 0,00 0,00 26. Manka a škody 547 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Tvorba fondů 548 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Odpisy dlouhodobého majetku 551 22533,00 0,00 79896,00 0,00 29. Prodaný dlouh. nehm. maj. 552 0,00 0,00 0,00 0,00 30. Prodaný dlouh. hm. maj. 553 0,00 0,00 0,00 0,00 31. Prodané pozemky 554 0,00 0,00 0,00 0,00 32. Tvorba a zúčtování rezerv 555 0,00 0,00 0,00 0,00 33. Tvorba a zúčtování opr. položek 556 0,00 0,00 0,00 0,00 34. Náklady z vyřazených pohledávek 557 0,00 0,00 0,00 0,00 35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 117349,92 5037,95 677701,10 117729,00 36. Ostatní náklady z činnosti 549 39840,47 0,00 44432,28 0,00 II. Finanční náklady 0,00 0,00 0,00 0,00 Strana: 1
1. Prodané cenné papíry a podíly 561 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Úroky 562 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Kurzové ztráty 563 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Ostatní finanční náklady 569 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Náklady na transfery 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Náklady vybr.ústř.vlád. institucí na transfery 571 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Náklady vybr.míst.vlád. institucí na transfery 572 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Daň z příjmu 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Daň z příjmu 591 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0,00 0,00 0,00 0,00 1 2 3 4 Číslo Název položky Syntetický BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ položky účet Hlavní činnost Hosp. činnost Hlavní činnost Hosp. činnost B. VÝNOSY CELKEM 12285688,20 765073,00 24888145,16 1246848,00 I. Výnosy z činnosti 1290473,00 765073,00 2754063,49 1246848,00 1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Výnosy z prodeje služeb 602 1276982,00 734077,00 2108272,00 1176802,00 3. Výnosy z pronájmu 603 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Výnosy z prodaného zboží 604 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Jiné pokuty a penále 642 0,00 0,00 0,00 0,00 11. Výnosy z vyřazených pohledávek 643 0,00 0,00 0,00 0,00 12. Výnosy z prodeje materiálu 644 0,00 0,00 0,00 0,00 13. Výnosy prodeje dl. nehm. majetku 645 0,00 0,00 0,00 0,00 14. Výnosy z prodeje dl. hm. majetku kromě pozemků 646 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Výnosy z prodeje pozemků 647 0,00 0,00 0,00 0,00 16. Čerpání fondů 648 0,00 0,00 545984,00 0,00 17. Ostatní výnosy z činnosti 649 13491,00 30996,00 99807,49 70046,00 II. Finanční výnosy 2284,20 0,00 8101,67 0,00 1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Úroky 662 2284,20 0,00 8101,67 0,00 3. Kurzové zisky 663 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Ostatní finanční výnosy 669 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Výnosy z tranferů 10992931,00 0,00 22125980,00 0,00 1. Výnosy vybr.ústř.vlád. institucí z transferů 671 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Výnosy vybr.míst.vlád. institucí z transferů 672 10992931,00 0,00 22125980,00 0,00 C. Výsledek hospodaření 1. Výsledek hospodaření před zdaněním 393825,29 207016,73 41862,95 132465,39 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období 393825,29 207016,73 41862,95 132465,39 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: Strana: 2
Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Masarykova základní škola Klatovy Národních mučedníků 185 Národních mučedníků 185 Klatovy 339 01 příspěvková organizace IC: 70874409 Předmět činnosti: činnost škol a školských zařízení sestavená k: 30.06. (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení:03.08. 09:44:20 1 2 3 4 ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo Název položky Syntetický BĚŽNÉ MINULÉ položky účet BRUTTO KOREKCE NETTO AKTIVA CELKEM 31763260,60 14156913,75 17606346,85 6182236,81 A. Stálá aktiva 14599529,65 14156913,75 442615,90 465148,90 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 521204,00 521204,00 0,00 0,00 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Software 013 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Ocenitelná práva 014 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Povolenky na emise a preferenční limity 015 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 521204,00 521204,00 0,00 0,00 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Usp. účet tech. zhodnocení dl. nehmot. majetku 044 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek 14078325,65 13635709,75 442615,90 465148,90 1. Pozemky 031 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Kulturní předměty 032 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Stavby 021 101846,00 10059,00 91787,00 94410,00 4. Samost.hm.movité věci a soubory hm.movitých věcí 022 2005230,40 1654401,50 350828,90 370738,90 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 11971249,25 11971249,25 0,00 0,00 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Usp. účet tech. zhodnocení dl. hmot. majetku 045 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0,00 0,00 0,00 0,00 11. Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Dlouhodobý finanční majetek 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Termínované vklady dlouhodobé 068 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Dlouhodobé pohledávky 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlouhodobé 462 0,00 0,00 0,00 0,00
2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Zprostředkování dlouhodobých transferů 475 0,00 0,00 0,00 0,00 B. Oběžná aktiva 17163730,95 0,00 17163730,95 5717087,91 I. Zásoby 155129,04 0,00 155129,04 337880,09 1. Pořízení materiálu 111 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Materiál na skladě 112 155129,04 0,00 155129,04 337880,09 3. Materiál na cestě 119 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Nedokončená výroba 121 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Polotovary vlastní výroby 122 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Výrobky 123 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Pořízení zboží 131 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Zboží na skladě 132 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Zboží na cestě 138 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Ostatní zásoby 139 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Krátkodobé pohledávky 11079200,87 0,00 11079200,87 267470,50 1. Odběratelé 311 43884,00 0,00 43884,00 18947,00 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 314 1206,00 0,00 1206,00 14956,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 1001,00 0,00 1001,00 146128,00 6. Posk. návratné finanční výpomoci krátkodobé 316 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Pohledávky za zaměstnanci 335 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Sociální zabezpečení 336 0,00 0,00 0,00 0,00 11. Zdravotní pojištění 337 0,00 0,00 0,00 0,00 12. Důchodové spoření 338 0,00 0,00 0,00 0,00 13. Daň z příjmů 341 0,00 0,00 0,00 0,00 14. Ostatní daně,poplatky a jiná obd.peněžitá plnění 342 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Daň z přidané hodnoty 343 0,00 0,00 0,00 0,00 16. Pohledávky za osob.mimo vybrané vládní instituce 344 0,00 0,00 0,00 0,00 17. Pohledávky za vybranými ústř.vlád.institucemi 346 0,00 0,00 0,00 0,00 18. Pohledávky za vybraními míst.vlád. institucemi 348 2038000,00 0,00 2038000,00 0,00 27. Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Zprostředkování krátkodobých transferů 375 0,00 0,00 0,00 0,00 29. Náklady příštích období 381 38970,00 0,00 38970,00 27483,50 30. Příjmy příštích období 385 0,00 0,00 0,00 0,00 31. Dohadné účty aktivní 388 8956139,87 0,00 8956139,87 55508,00 32. Ostatní krátkodobé pohledávky 377 0,00 0,00 0,00 4448,00 III. Krátkodobý finanční majetek 5929401,04 0,00 5929401,04 5111737,32 1. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Jiné cenné papíry 256 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Termínované vklady krátkodobé 244 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Jiné běžné účty 245 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Běžný účet 241 5783108,58 0,00 5783108,58 4853140,86 10. Běžný účet FKSP 243 109846,46 0,00 109846,46 213770,46 15. Ceniny 263 13510,00 0,00 13510,00 20950,00 16. Peníze na cestě 262-790,00 0,00-790,00 0,00 17. Pokladna 261 23726,00 0,00 23726,00 23876,00 1 2 Číslo Název položky Syntetický OBDOBÍ položky účet BĚŽNÉ MINULÉ PASIVA CELKEM 17606346,85 6182236,81 C. Vlastní kapitál 3935225,55 3439112,53
I. Jmění účetní jednotky a upravující položky 943452,47 966790,47 1. Jmění účetní jednotky 401 915282,47 937815,47 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 403 28170,00 28975,00 4. Kurzové rozdíly 405 0,00 0,00 5. Oceňovací rozdíly při prvot.použ. metody 406 0,00 0,00 6. Jiné oceňovací rozdíly 407 0,00 0,00 7. Opravy předcházejících účetních období 408 0,00 0,00 II. Fondy účetní jednotky 2390931,06 2297993,72 1. Fond odměn 411 420464,32 420464,32 2. Fond kulturních a sociálních potřeb 412 109885,46 213809,46 3. Rezervní fond tvořený ze zlepš. výsl. hospod. 413 1378666,38 1204338,04 4. Rezervní fond z ostatních titulů 414 0,00 0,00 5. Fond reprodukce majetku, investiční fond 416 481914,90 459381,90 III. Výsledek hospodaření 600842,02 174328,34 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období - 600842,02 0,00 2. Výsledek hospodaření ve schval. řízení 431 0,00 0,00 3. Výsledek hospodaření předcház. účetních období 432 0,00 174328,34 D. Cizí zdroje 13671121,30 2743124,28 I. Rezervy 0,00 0,00 1. Rezervy 441 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky 0,00 0,00 1. Dlouhodobé úvěry 451 0,00 0,00 2. Přijaté návratné fin. výpomoci dlouhodobé 452 0,00 0,00 4. Dlouhodobé přijaté zálohy 455 0,00 0,00 7. Ostatní dlouhodobé závazky 459 0,00 0,00 8. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 0,00 0,00 9. Zprostředkování dlouhodobých transferů 475 0,00 0,00 III. Krátkodobé závazky 13671121,30 2743124,28 1. Krátkodobé úvěry 281 0,00 0,00 4. Jiné krátkodobé půjčky 289 0,00 0,00 5. Dodavatelé 321 76305,70 505013,27 7. Krátkodobé přijaté zálohy 324 473,60 248296,53 9. Přijaté návratné fin.výpomoci krátkodobé 326 0,00 0,00 10. Zaměstnanci 331 29041,00 43036,00 11. Jiné závazky vůči zaměstnancům 333 943396,00 1093375,00 12. Sociální zabezpečení 336 376357,00 448752,00 13. Zdravotní pojištění 337 162030,00 192975,00 14. Důchodové spoření 338 954,00 1427,00 15. Daň z příjmů 341 0,00 0,00 16. Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná pen.plnění 342 107730,00 161654,00 17. Daň z přidané hodnoty 343 0,00 0,00 18. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce 345 0,00 0,00 19. Závazky k vybraným ústř. vlád. institucím 347 0,00 0,00 20. Závazky k vybraným místním vlád. institucím 349 0,00 0,00 32. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 374 9830960,00 0,00 33. Zprostředkování krátkodobých transferů 375 0,00 0,00 34. Výdaje příštích období 383 0,00 0,00 35. Výnosy příštích období 384 2038000,00 0,00 36. Dohadné účty pasivní 389 0,00 48595,48 37. Ostatní krátkodobé závazky 378 105874,00 0,00 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:
Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Masarykova základní škola Klatovy Národních mučedníků 185 Národních mučedníků 185 Klatovy 339 01 příspěvková organizace IC: 70874409 Předmět činnosti: činnost škol a školských zařízení sestavená k: 30.06. (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení:03.08. 10:03:01 1 2 3 4 Číslo Název položky Syntetický BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ položky účet Hlavní činnost Hosp. činnost Hlavní činnost Hosp. činnost A. NÁKLADY CELKEM 11891862,91 558056,27 24846282,21 1114382,61 I. Náklady z činnosti 11891862,91 558056,27 24846282,21 1114382,61 1. Spotřeba materiálu 501 1326282,71 157915,87 2546654,89 273216,11 2. Spotřeba energie 502 849338,61 147395,88 1184420,03 215676,50 3. Spotřeba jiných neskl. dodávek 503 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Prodané zboží 504 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Aktivace dlouhodobého majetku 506 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Aktivace oběžného majetku 507 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Změna stavu zásob vlastní výroby 508 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Opravy a udržování 511 224793,42 19553,58 1756369,37 78198,00 9. Cestovné 512 48119,00 0,00 49570,00 0,00 10. Náklady na reprezentaci 513 1111,00 0,00 848,00 0,00 11. Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 0,00 0,00 0,00 0,00 12. Ostatní služby 518 302680,28 14150,99 845726,14 25073,00 13. Mzdové náklady 521 6639880,00 162664,00 13057226,00 308464,00 14. Zákonné sociální pojištění 524 2221948,00 49710,00 4382764,00 93977,00 15. Jiné sociální pojištění 525 0,00 0,00 0,00 0,00 16. Zákonné sociální náklady 527 97986,50 1628,00 220674,40 2049,00 17. Jiné sociální náklady 528 0,00 0,00 0,00 0,00 18. Daň silniční 531 0,00 0,00 0,00 0,00 19. Daň z nemovitostí 532 0,00 0,00 0,00 0,00 20. Jiné daně a poplatky 538 0,00 0,00 0,00 0,00 22. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0,00 0,00 0,00 0,00 23. Jiné pokuty a penále 542 0,00 0,00 0,00 0,00 24. Dary a jiná bezúplatná předání 543 0,00 0,00 0,00 0,00 25. Prodaný materiál 544 0,00 0,00 0,00 0,00 26. Manka a škody 547 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Tvorba fondů 548 0,00 0,00 0,00 0,00 28. Odpisy dlouhodobého majetku 551 22533,00 0,00 79896,00 0,00 29. Prodaný dlouh. nehm. maj. 552 0,00 0,00 0,00 0,00 30. Prodaný dlouh. hm. maj. 553 0,00 0,00 0,00 0,00 31. Prodané pozemky 554 0,00 0,00 0,00 0,00 32. Tvorba a zúčtování rezerv 555 0,00 0,00 0,00 0,00 33. Tvorba a zúčtování opr. položek 556 0,00 0,00 0,00 0,00 34. Náklady z vyřazených pohledávek 557 0,00 0,00 0,00 0,00 35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558 117349,92 5037,95 677701,10 117729,00 36. Ostatní náklady z činnosti 549 39840,47 0,00 44432,28 0,00 II. Finanční náklady 0,00 0,00 0,00 0,00 Strana: 1
1. Prodané cenné papíry a podíly 561 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Úroky 562 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Kurzové ztráty 563 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Ostatní finanční náklady 569 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Náklady na transfery 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Náklady vybr.ústř.vlád. institucí na transfery 571 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Náklady vybr.míst.vlád. institucí na transfery 572 0,00 0,00 0,00 0,00 V. Daň z příjmu 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Daň z příjmu 591 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0,00 0,00 0,00 0,00 1 2 3 4 Číslo Název položky Syntetický BĚŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ položky účet Hlavní činnost Hosp. činnost Hlavní činnost Hosp. činnost B. VÝNOSY CELKEM 12285688,20 765073,00 24888145,16 1246848,00 I. Výnosy z činnosti 1290473,00 765073,00 2754063,49 1246848,00 1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Výnosy z prodeje služeb 602 1276982,00 734077,00 2108272,00 1176802,00 3. Výnosy z pronájmu 603 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Výnosy z prodaného zboží 604 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 0,00 0,00 0,00 0,00 9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0,00 0,00 0,00 0,00 10. Jiné pokuty a penále 642 0,00 0,00 0,00 0,00 11. Výnosy z vyřazených pohledávek 643 0,00 0,00 0,00 0,00 12. Výnosy z prodeje materiálu 644 0,00 0,00 0,00 0,00 13. Výnosy prodeje dl. nehm. majetku 645 0,00 0,00 0,00 0,00 14. Výnosy z prodeje dl. hm. majetku kromě pozemků 646 0,00 0,00 0,00 0,00 15. Výnosy z prodeje pozemků 647 0,00 0,00 0,00 0,00 16. Čerpání fondů 648 0,00 0,00 545984,00 0,00 17. Ostatní výnosy z činnosti 649 13491,00 30996,00 99807,49 70046,00 II. Finanční výnosy 2284,20 0,00 8101,67 0,00 1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Úroky 662 2284,20 0,00 8101,67 0,00 3. Kurzové zisky 663 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Ostatní finanční výnosy 669 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Výnosy z tranferů 10992931,00 0,00 22125980,00 0,00 1. Výnosy vybr.ústř.vlád. institucí z transferů 671 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Výnosy vybr.míst.vlád. institucí z transferů 672 10992931,00 0,00 22125980,00 0,00 C. Výsledek hospodaření 1. Výsledek hospodaření před zdaněním 393825,29 207016,73 41862,95 132465,39 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období 393825,29 207016,73 41862,95 132465,39 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky: Strana: 2