Výroční zpráva o hospodaření Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích za rok 2008

Transkript

1 Výroční zpráva o hospodaření Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích za rok 2008 České Budějovice, duben 2009

2 OBSAH Úvod Roční účetní závěrka Rozvaha (bilance) - v provedení sumář VVŠ Výkaz zisku a ztráty škola = sumář VVŠ Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Hospodářský výsledek za rok Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Přehled rozsahu příjmů a výnosů Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol stát. rozpočtu a další zdroje mimo programové financování Přehled vybraných vlastních výnosů Poplatky spojené se studiem Přehled vybraných neinvestičních nákladů Pracovníci a mzdové prostředky Přehled o příjmech a výdajích Peněžní tok Vývoj fondů VVŠ Fondy Rezervní fond Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR Vypořádání se státním rozpočtem příspěvek a dotace Finanční vypořádání se SR z kapitoly 333 MŠMT mimo programové financování příspěvek a dotace Finanční vypořádání ze strukturálních fondů EU Stipendia a služby poskytované studentům Počty studentů ke dni Stipendia Stravování Ubytování Institucionální podpora specifického výzkumu Stav a pohyb majetku a závazků Závěr

3 Úvod Výroční zpráva o hospodaření je předkládána v souladu s 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve znění pozdějších předpisů a je sestavena podle osnovy doporučené Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR. Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích byla zřízena v roce 2006 zákonem č. 162/2006 Sb. Na počátku roku 2007 byli přijati první akademičtí pracovníci a zahájena výuka ve studijním programu Ekonomika a management studijním oboru Ekonomika podniku. V akademickém roce 2007/2008 studovalo v 1. a 2. ročníku tohoto studijního oboru celkem 330 studentů. V průběhu roku 2008 byl akreditován další studijní program Stavitelství se studijním oborem Stavební management. První studenti tohoto oboru byly přijati ke studiu od zimního semestru akademického roku 2008/2009. K 31. říjnu 2008 studovalo na VŠTE celkem 538 studentů. Vzhledem k tomuto skokovému navýšení počtu studentů a k tomu, že byl otevřen nový studijní obor došlo ve srovnání s rokem 2007 také k nárůstu počtu zaměstnanců. VŠTE nevlastní žádný nemovitý majetek, potřebné prostory si pronajímá na základě Smlouvy o vytvoření předpokladů materiálního zajištění činnosti nové veřejné vysoké školy se sídlem v Českých Budějovicích pro případ jejího zřízení. V roce 2008 probíhalo další vybavování laboratoří pro experimentální výuku v pronajatých prostorách v nedalekém průmyslovém areálu firmy Gibi s.r.o. Z kapacitních důvodů byly v těchto prostorách zřízeny i dvě učebny. VŠTE nevlastní koleje a menzy, stravování je studentům umožněno se souhlasem MŠMT ve stravovacím zařízení SŠ OSaP a VOŠ České Budějovice v areálu Okružní, pro ubytování studentů byla pronajata část ubytovací kapacity v areálu. Doplňková činnost byla v roce 2007 uskutečňována zejména v následujících oblastech: - výuka studijního programu Bachelor of Business (Irský bakalář), - pořádání odborných konferencí, - zahraniční spolupráce s European Institute of Education Malta, - pořádání krátkodobých kurzů v rámci celoživotního vzděláván. Hospodářský výsledek za rok 2008 v hlavní činnosti byl nulový, v doplňkové činnosti dosáhla VŠTE kladného hospodářského výsledku ve výši 1038,2 tis. Kč. VŠTE nakládá s prostředky příspěvků a dotací v souladu s pravidly SR i ES/EU tak, aby nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. 3

4 1 Roční účetní závěrka 1.1 Rozvaha (bilance) - v provedení sumář VVŠ Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) *účet / součet **řádek stav k 1.1. stav k AKTIVA **sl. 1 **sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř , ,49 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 aţ ,00 176,12 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software ,12 3.Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 aţ , ,98 1.Pozemky Umělecká díla,předměty a sbírky ,07 3.Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , ,91 5.Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a taţná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ,75 441,00 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 aţ ,00 0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry drţené do splatnosti Půjčky organizačním sloţkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 aţ ,46-921,61 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru ,36 3.Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí ,46-892,25 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a taţným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku

5 B. Krátkodobý majetek celkem ř , ,63 I. Zásoby celkem ř.43 aţ ,26 271,88 1.Materiál na skladě ,26 271,88 2.Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboţí na skladě a v prodejnách Zboţí na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř.53 aţ ,61 564,11 1.Odběratelé ,63 67,15 2.Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z ,98 94,58 5.Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty ,38 11.Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků Pohledávky za účastníky sdruţení Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná poloţka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 aţ , ,82 1.Pokladna ,29 23,93 2.Ceniny ,89 22,91 3.Účty v bankách , ,98 4.Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř.82 aţ ,88 64,82 1.Náklady příštích období ,65 37,77 2.Příjmy příštích období ,23 27,05 3.Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem ř , ,12 5

6 PASIVA ** sl. 3 ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř , ,89 I. Jmění celkem ř.88 aţ , ,69 1.Vlastní jmění , ,50 2.Fondy , ,19 3.Oceňovací rozdíly z přecenění fin. majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 aţ 94 ř.92 aţ , ,2 1.Účet výsledku hospodaření ,2 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení ,38 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem ř , ,23 I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 aţ ,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 aţ , ,31 1.Dodavatelé ,39 388,18 2.Směnky k úhradě Přijaté zálohy ,24 693,83 4.Ostatní závazky ,00 5.Zaměstnanci , ,01 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům ,45 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění ,44 556,21 8.Daň z příjmu Ostatní přímé daně ,44 135,28 10.Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky ,75 0,53 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu ,96 6,41 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů Závazky k účastníkům sdruţení Závazky z pevných termínovaných operací a opcí Jiné závazky ,52 31,61 18.Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z ,80 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 aţ , ,92 1.Výdaje příštích období ,20 2.Výnosy příštích období , ,72 3.Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem ř , ,12 Uváděné hodnoty se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zprac. výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 6

7 1.2 Výkaz zisku a ztráty škola = sumář VVŠ Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů A. Náklady Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) *účet / součet **řádek hlavní činn. doplňková.čin. sl.1 ** sl.2 ** I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 aţ ,96 249,05 1.Spotřeba materiálu ,08 206,31 2.Spotřeba energie ,88 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboţí ,74 II.Sluţby celkem ř.7 aţ , ,55 5.Opravy a udrţování ,72 19,32 6.Cestovné ,87 90,24 7.Náklady na reprezentaci ,64 49,20 8.Ostatní sluţby , ,79 II.Osobní náklady celkem ř.12 aţ ,93 638,31 9.Mzdové náklady ,73 604,64 10.Zákonné sociální pojištění ,51 33,18 11.Ostatní sociální pojištění ,68 0,29 12.Zákonné sociální náklady ,01 0,20 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 aţ ,29 1,93 14.Daň silniční ,30 15.Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky ,99 1,93 V.Ostatní náklady celkem ř.22 aţ ,50 87,14 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty ,58 36,47 22.Dary ,67 41,55 23.Manka a škody Jiné ostatní náklady ,25 9,12 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.poloţek celkem ř.31 aţ ,15 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,15 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných poloţek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a ,50 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními sloţkami Poskytnuté členské příspěvky ,50 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů ř Náklady celkem , ,98 7

8 B. Výnosy hl.čin. doplňková.čin. I.Trţby za vlastní výkony a za zboţí celkem ř.44 aţ , ,95 1.Trţby za vlastní výrobky Trţby z prodeje sluţeb , ,16 3.Trţby za prodané zboţí ,20 51,79 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 aţ ,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 aţ ,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboţí Aktivace vnitroorganizačních sluţeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 aţ ,70 767,23 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky ,91 16.Kursové zisky ,20 6,55 17.Zúčtování fondů ,55 18.Jiné ostatní výnosy ,04 760,68 V.Trţby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.pol. celkem ř.66 aţ ,00 0,00 19.Trţby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Trţby z prodeje cenných papírů a podílů Trţby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných poloţek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 aţ ,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními sloţkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř ,28 0,00 29.Provozní dotace ,28 Výnosy celkem ř , ,18 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,20 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,20 hl.+doplň.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/ ,20 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/ ,20 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zprac. výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 8

9 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Přijato (v tis. Kč) Skutečnost Název údaje č.řádku **) sl.1 **) sl.2 **) I.Celkové dotace a příspěvky (ř.2+31) , ,74 A. Běţné dotace a příspěvky (ř.3+30) , ,74 v tom: a) dotace celkem (ř ) , ,74 v tom: 1. kap.mšmt 4 484,00 477,59 z toho: neinv. dotace spojené s program.financováním 5 dotace na výzkum a vývoj odb.30,sam.odd.33 (ř.7+8) 6 0,00 0,00 v tom: institucionální 7 Účelové 8 dotace na výzkum a vývoj ostatní odbory (ř.10+11) 9 0,00 0,00 v tom: institucionální 10 Účelové 11 ostatní dotace celkem (ř.13+14) ,00 477,59 v tom: odb.30, sam.odd ,00 477,59 ostatní útvary ostatní kapitoly SR *) (ř.16+17) 15 0,00 0,00 v tom: provozní dotace 16 dotace na výzkum a vývoj (ř.18+19) 17 0,00 0,00 v tom: institucionální 18 účelové územní samosprávné celky *) (ř.21+22) 20 0,00 0,00 v tom: provozní dotace 21 dotace na výzkum a vývoj (ř.23+24) 22 0,00 0,00 v tom: institucionální 23 účelové dotace ze zahraničí, dary a pod. *) (ř.26+27) ,13 580,15 v tom: provozní dotace ,13 580,15 na výzkum a vývoj (ř.28+29) 27 0,00 0,00 v tom: institucionální 28 Účelové 29 b) Příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o vysokých školách , ,00 B. Kapitálové dotace a příspěvky (ř ) ,00 350,00 v tom: kap.mšmt (ř.33+36) ,00 350,00 v tom: dotace celkem (ř.34+35) 33 v tom: mimo programové financování 34 programové financování 35 příspěvek celkem ,00 350,00 ostatní kapitoly SR 37 ost.zdroje (ÚSC, zahraničí, granty,...) 38 II. Granty 39 z toho: GAČR 40 GAAV 41 MPO 42 MZ 43 Mze 44 MŢP 45 ostatní *) 46 9

10 III. Běţné dotace,příspěvky a granty ř , ,74 v tom: ze zahraničí ,13 580,15 z toho: přímý zdroj z EU 49 z fondů EU přes kapitolu SR 50 ÚSC 51 kapitoly státního rozpočtu 52 ostatní , ,59 IV. Kapitálové dotace,příspěvky a granty ř ,00 350,00 v tom: ze zahraničí 55 z toho: přímý zdroj z EU 56 z fondů EU přes kapitolu SR 57 ÚSC 58 kapitoly státního rozpočtu 59 ostatní ,00 350,00 V. Vyplacená sociální stipendia 61 64,80 k poslednímu k 1. dni účetního obd. dni účetního obd. VI. Vlastní zdroje - fondy celkem (úč.911) ř.63 aţ , ,19 Rezervní fond 63 16,02 16,02 Fond reprodukce investičního majetku ,86 167,32 Stipendijní fond ,60 Fond odměn 66 Fond účelově určených prostředků 67 15,45 Fond sociální ,37 364,31 Fond provozních prostředků , ,49 VII. Fond účelově urč.prostředků dle 18 odst.10 zák. o VŠ 70 z toho: na jednotlivé projekty výzkumu a vývoje či výzkumné záměry 71 jiné podpory z veřejných prostředků 72 **) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zprac. výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 1.4 Hospodářský výsledek za rok 2008 Součásti VŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem VŠTE , ,20 C e l k e m , ,20 Hlavní činnost V rámci hlavní činnosti je hospodářský výsledek VŠTE za rok 2008 nulový. Celkový obrat v hlavní činnosti je ,61 tis. Kč. Nejvýznamnější nákladovou položkou jsou osobní náklady, které činí ,93 tis. Kč. Doplňková činnost V doplňkové činnosti dosáhla VŠTE kladného hospodářského výsledku ve výši 1 038,20 tis. Kč při obratu 3 339,18 tis. Kč. Tento výsledek byl dosažen zejména aktivitami Ústavu celoživotního vzdělávání. 10

11 1.4.1 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Účet 932 K datu K datu K datu K datu K datu VŠTE nemá z předchozích účetních období neuhrazenou ztrátu. K datu K datu K datu (tis. Kč) K datu K účetní závěrce za rok 2008 nebyl proveden audit. 11

12 2 Přehled rozsahu příjmů a výnosů 2.1 Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol stát. rozpočtu a další zdroje mimo programové financování Tabulka 2.1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování Poskytnuté prostředky za rok 2008 (tis. Kč) č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Celkem Vysoká škola Koleje a menzy Celkem běžné a Výzkum a vývoj kapitálové prostředky Celkem výzkum a vývoj Celkem Použito Převedeno do fondů ***) Vratka 1 Příspěvek z kapitoly MŠMT *) běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.6 sl.7 sl.8 sl.9 sl.10 sl.11 sl.12 sl.13 sl.14 sl.15 sl.1+3 sl.2+4 sl.6+7 sl.9+10 sl.8+11 sl Dotace z kapitoly MŠMT **) sam.odd ostatní útvary Dotace z kapitol státního rozpočtu celkem bez MŠMT ****) v tom: *****) Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. z obcí, ÚSC, státních fondů) ****) v tom: *****) Výnosy ze zahraničí včetně EU ****) v tom: *****) Celkem příspěvek + dotace: (ř ) *) viz údaje v tab. 6 příspěvek (sl.1, ř.1) **) viz údaje v tab. 6 dotace (sl.2,ř.1) ***) fond účelově určených prostředků, fond provozních prostředků, fond reprodukce investičního majetku a socialní fond ****) uvést poskytnuté prostředky EU dle poskytovatele: k ř.3 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím MŠMT k ř.4 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím veřejných zdrojů ČR k ř.5 se vážou prostředky poskytnuté ze zahraničí přímo *****) vložte řádky dle potřeby Poznámka: ř.1 - příspěvky se vyplňují pouze ve sloupci 6 a 7

13 2.2 Přehled vybraných vlastních výnosů (v tis. Kč) č.ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle 58 zák.111/1998 Sb. 0 3,4 3,4 2 celoživotní vzdělávání ( 60 zákona č. 111/1998 Sb.) ,93 1,301,93 3 z toho studium v cizím jazyce 0 4 pronájem budovy, haly, stavby 0 6 z toho pozemky 0 7 prostory 0 8 tržby z prodeje majetku budovy, stavby, haly 0 z toho 10 pozemky 0 11 dary z toho ze zahraničí 0 13 dědictví Poplatky spojené se studiem č.ř. Položka Stipendijní fond tvorba*) Výnosy **) poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 1 odst. 1) 309,05 2 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) 3 poplatky za nadst. dobu studia ( 58 odst. 3) 18,00 4 poplatky za stud. v dalším stud.programu ( 58 odst. 4) (tis. Kč) 5 Celkem 18,00 309,05 327,05 *) sl.1 - poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stip. fondu, částka musí souhlasit s částkou v tab.4.4., řádek Tvorba poplatky za studium **) sl. 2 - poplatky zaúčtované ve výnosech 2.4 Přehled vybraných neinvestičních nákladů (tis. Kč) č.ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Osobní náklady mzdy z toho: 3 OPPP(OON) cestovné tuzemsko v tom: 6 zahraniční nájem pojištění dlouhodobého majetku

14 2.5 Pracovníci a mzdové prostředky č.ř. Ukazatel Poznámka VŠ *) KaM VZaLS **) Celkem 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2008 (celkem) akademičtí pracovníci ***) v tom vědečtí pracovníci ostatní ****) Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT pouze VaV 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 MŠMT 8 ř výkazu P1b-04 ř výkazu P1b Mzdy z toho: VaV 0 0 v tom 10 OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z fondů Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů *****) ř akademickým pracovníkům v tom Vědeckým pracovníkům ostatním pracovníkům Průměrná měsíční mzda za rok 2008 v Kč bez OPPP(OON) a FO z ř akademických pracovníků V tom: vědeckých pracovníků ostatních pracovníků Průměrná měsíční mzda za rok 2007 v Kč bez OPPP(OON) a FO Nárůst mzdy r.2008 oproti r v % -5,95% 0,00% 0,00% Mzdové prostředky vyplacené v roce 2008 z ostatních zdrojů (bez kap.333)mimo VaV 24 granty a programy z ostatních kapitol V tom: 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 0 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2008 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) 27 Doplňková činnost 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř ) ř výkazu P1b-04 ř výkazu P1b-04 ř výkazu P1b-04 a výkazu Z/Z *) uvádět bez KaM a bez VZaLS **) za každý statek jednotlivě ***) odpovídá termínu pedagogičtí - dle terminologie výkazu P1b-04 ****) odpovídá termínu nepedagogičtí - dle terminologie výkazu P1b-04 *****) je třeba správně vyplnit řádky č. 7, 12, 14, 15 a 16, aby se hlášení "chyba" v řádku 13 změnilo na číslo! 14

15 3 Přehled o příjmech a výdajích 3.1 Peněžní tok data ze sumáře MÚZO "Výkaznictví nevýdělečných organizací" (tis. Kč) Ukazatel Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF č.ř. *) peněžní tok z provozní činnosti 3236, , , ,55 56 peněžní tok z investiční činnosti 3533, ,49 508, ,11 96 peněžní tok z finanční činnosti 5907, , , , celkem 12677, , , , stav peněžních prostředků 4293, , , , *) vychází ze sestavy MÚZO Praha Stav peněžních prostředků VŠTE k : Pokladna: ,- Kč Bank. účty: ,- Kč 4 Vývoj fondů VVŠ 4.1 Fondy (tis. Kč) Číslo ř. Rezervní fond Fond reprodukce investičního majetku Stipendij ní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Celkem 1 Stav k Tvorba fondu Čerpání fondu Stav k Návrh na příděl Vysvětlivky: ř. 1 a 4 Celkem koresponduje s Rozvahou Pasiva A 1. Fondy, úč

16 4.2 Rezervní fond (tis. Kč) Stav k Tvorba Čerpání ze zisku 16 z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků Celkem 16 krytí ztrát minulých účetních období 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití 0 Celkem 0 Stav k

17 4.3 Fond reprodukce investičního majetku (tis. Kč) Stav k z odpisů 0 ze zisku 93 příjmy z prodeje dlouhodobého majetku 0 ze zůstatku příspěvku 0 zůstatková cena dlouhodobého majektu 0 ostatní příjmy celkem 350 Tvorba v tom: *) Převod fondů celkem 0 z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 z rezervního fondu 0 Celkem 443 Investiční 902 v tom : stavby stroje a zařízení 726 nákupy nemovitostí ostatní užití *) 176 Čerpání Neinvestiční 0 v tom: ostatní užití *) Převod do fondů celkem 0 do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem 902 Stav k

18 Stav k Stipendijní fond Tvorba daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů (tis. Kč) poplatky za studium *) 18 ostatní příjmy **) 0 Celkem 327 Čerpání Celkem 52 Stav k *) Poplatky za studium odst. 3 a 4 58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia+1rok, studium absolventa v dalším stud. prog. a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia), návaznost na tab.2.3. sloupec "stipendijní fond" **) uveďte jaké 4.5 Fond odměn (tis. Kč) Stav k Tvorba Čerpání ze zisku 0 z rezervního fondu 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu provozních prostředků 0 ostatní příjmy *) 0 Celkem 0 mzdové náklady 0 do rezervního fondu 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití *) 0 Celkem 0 Stav k *) uveďte jaké

19 Stav k 1.1. Tvorba 4.6 Fond účelově určených prostředků (tis. Kč) Poloţka Neinvestice Investice Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb Celkem Čerpání Stav k účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb Celkem Fond sociální (tis. Kč) Stav k Tvorba Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 256 ostatní uţití *) 0 Čerpání Celkem 0 Stav k *) uveďte čerpání podle vnitřních předpisů VŠ 19

20 4.8 Fond provozních prostředků (tis. Kč) Stav k ze zůstatku příspěvku ze zisku Z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba Z fondu odměn Z rezervního fondu ostatní příjmy (kurz. zisky, úroky) 124 Celkem na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn Čerpání do rezervního fondu ostatní uţití *) Celkem 0 Stav k Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR V roce 2008 neprobíhaly na VŠTE žádné akce financované v rámci programů reprodukce investičního majetku. 20

21 číslo řádku VŠTE výroční zpráva o hospodaření Vypořádání se státním rozpočtem příspěvek a dotace 6.1 Finanční vypořádání se SR z kapitoly 333 MŠMT mimo programové financování příspěvek a dotace Tabulka 6.1. Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2008 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace v tis. Kč Dotační položky a ukazatele Poskytnuto Vráceno *) Použito **) Převedeno do FRIM Převedeno do fondu účelově určených prostředků Převedeno do fondu provozních prostředků Převedeno do ostatních fondů ***) Příspěvek Dotace Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Vratka Ukazatel sl sl Příspěvek a dotace celkem ,00 484,00 0, ,84 462,13 73,72 0,00 0,00 15, ,14 0,00 0,00 0,00 0,00 6,42 2 Běžné příspěvky a dotace mimo progra. financování z kapitoly MŠMT celkem: ,00 484,00 0, ,56 462,13 0,00 0,00 0,00 15, ,14 0,00 0,00 0,00 0,00 6,42 3 Běžné příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT, řádek 4 až ,00 484,00 0, ,56 462,13 0,00 0,00 0,00 15, ,14 0,00 0,00 0,00 0,00 6,42 4 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost ,00 0,00 5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 0,00 6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 309,00 0,00 0,00 288,60 0,00 0,00 0,00 15,45 0,00 0,00 0,00 0,00 4,95 7 v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR -zahr.rozvoj.pomoc 0,00 8 krajané 0,00 9 zahraniční studenti v anglickém jazyce 0,00 10 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 0,00 11 Letní školy slovanských studií 0,00 12 program AKTION 0,00 13 program CEEPUS 0,00 14 LLP celkem 309,00 0,00 0,00 288,60 0,00 0,00 0,00 15,45 0,00 0,00 0,00 0,00 4,95 15 v tom: Erasmus 309,00 288,60 15,45 4,95 16 Jean Monnet 0,00 17 ostatní 0,00 18 cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv 0,00 19 "F" Fond vzdělávací politiky , ,84 0,00 20 "G" Fond rozvoje vysokých škol 0,00 21 "I" Rozvojové programy 110,00 109,73 0,27 22 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) 0,00 23 "M" Mimořádné aktivity 0,00 24 "S1" Příspěvek na sociální stipendia 64,80 48,20 0,00 25 "U1" Příspěvek na ubytovací stipendia 766,90 254,10 0,00 26 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 65,00 63,80 1,20 27 Poslanecká iniciativa 0,00 28 Běžné dotace na výzkum a vývoj celkem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry) 0,00 30 institucionální prostř.vav - specifický výzkum na VŠ 0,00 31 institucionální prostř.vav - Rámcové programy 0,00 32 institucinální prostř. VaV - Podpora mobility 0,00 33 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0,00 34 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele 0,00 35 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV 0,00 36 Kapitálové příspěvky a dotace mimo progr. fin. z kapitoly MŠMT celkem: 0,00 0,00 0,00 276,28 0,00 73,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37 Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování 0,00 0,00 276,28 0,00 73,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38 v tom: Ukazatelé A+B 276,28 73,72 0,00 38 Fond rozvoje vysokých škol 0,00 39 Rozvojové programy 0,00 40 Fond vzdělávací politiky 0,00 41 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry) 0,00 43 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele 0,00 44 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0,00 45 Dotace z ostatních odborů MŠMT 0,00 *) vráceno na výdajový účet MŠMT v průběhu roku (jen dotace) **) pouţito bez převodu do fondů ***) uveďte do jakých fondů, které nejsou v předchozích sloupcích uvedeny 21

22 6.2 Finanční vypořádání ze strukturálních fondů EU V roce 2008 VŠTE nečerpala prostředky ze strukturálních fondů EU. 7 Stipendia a služby poskytované studentům 7.1 Počty studentů ke dni č.ř. Počet studentů (ř ) v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) studenti zvláštní ****) 4 3 studenti studující v cizím jazyce*) 0 4 studenti studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**) 0 5 studenti hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***) 0 Poznámky: *) SIMS - kód financování 6 **) SIMS - kód financování 7 ***) SIMS - kód financování 2 ****) SIMS - kód financování "3" SIMS - Sdružené informace z matrik studentů 1 studium ve standardní době studia Kódy financování podle SIMS: 2 studium je plně hrazeno z prostředků jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci) 3 student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o více než jeden rok 58, odst. 3, ve druhém a dalším studiu bez tolerance 1 roku ( 58 odst. 4 poslední věta) 4 student(ka) po absolvování bakalářského nebo magisterského studijního programu studuje v dalším bakalářském nebo magisterském studijním programu (. 58, odst. 4) 5 student(ka) studuje v souběžných studijních programech déle, než je standardní doba studia programu jednoho plus jeden rok (. 58, odst. 4) 6 studium je plně hrazeno studentem(kou) - zpravidla cizincem(kou) - z vlastních prostředků v případě studia v cizím jazyce (. 58, odst. 5) 7 studium je studentu(ce) - cizinci(e) hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS 8 student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o méně než jeden rok 9 student(ka) studuje v souběžných studijních programech kratší dobu, než je standardní doba studia delšího z nich 10 školné na soukromých vysokých školách 22

23 v tom: VŠTE výroční zpráva o hospodaření Stipendia Tabulka 7.2. Stipendia ke dni (tis. Kč) Pouţité zdroje č.ř. Stipendia studenti ostatní **) 1 Stipendia celkem: 113,000 52,400 0,000 0,000 0,000 0,000 0, , ,400 0,000 48, ,500 37,500 37,500 0,000 za vynikající studijní výsledky dle 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle 91 odst. 2 písm. b) v případě tíţivé sociální situace studenta dle 91 odst. 2 písm. c) v případě tíţivé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. d) příspěvek nebo dotace MŠMT stipendijní fond VŠ celkem vyplaceno 3 14,900 14,900 14,900 0, , ,000 65,000 48, ,000 0, ,000 0,000 7 z toho: ubytovací stipendium 0,000 0,000 8 na podporu studia v zahraničí dle 91 odst. 4 písm. a) 0,000 0,000 9 z toho: SOCRATES 0,000 0, CEEPUS 0,000 0, *) 0,000 0, na podporu studia v ČR dle 91 odst. 4 písm. b) 0,000 0, z toho: AKTION 0,000 0, CEEPUS 0,000 0, studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) 0,000 0, jiná stipendia: 0,000 0, ,000 0, v tom: *) 0,000 0, ,000 0, ,000 0,000 ostatní *) celkem zůstatek *) uveďte jaké **) nestudenti 23

24 7.3 Stravování Tabulka 7.3. Stravování (v tis.kč) Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT Celkové neinv. náklady na VŠ Celkové neinvestiční výnosy VŠ Od studentů Od zaměstnanců Od cizích strávníků Z dotace MŠMT Z doplňkové činnosti Ostatní Celkem a b c d e f g h i jídelna SŠOSaPaVOŠ Celkem *) uveďte jednotlivé menzy a ostatní stravovací zařízení 24

25 7.4 Ubytování (v tis. Kč) Koleje a ostatní ubytovací zařízení zajištěné VŠ Celkové neinv. náklady na VŠ Od studentů Od zaměstnanců Od cizích Celkové neinvestiční výnosy VŠ Z dotace MŠMT Z doplňkové činnosti Ostatní A b c d e f g h i Celkem Pronajatá část DM VOŠ Celkem Protože VŠTE nedisponuje stravovacím zařízením, bylo stravování studentů zajištěno se souhlasem MŠMT ve stravovacím zařízení SŠ OSaP avoš České Budějovice. Ta podle počtu skutečně odebraných jídel fakturovala VŠTE částku rovnou dotaci na ubytování a stravování, tj. 23,- Kč za jedno odebrané teplé jídlo. Rozdíl mezi cenou jídla a výší dotace si hradili studenti přímo. Vzhledem k tomu, že VŠTE nevlastní žádné ubytovací zařízení, pronajala si v roce 2008 pro ubytování studentů část ubytovací kapacity v areálu Okružní od SŠ OSaP avoš. Rozdíl mezi výnosy a náklady byla financován z výnosů ostatní doplňkové činnosti VŠTE. 8 Institucionální podpora specifického výzkumu Institucionální podpora specifického výzkumu nebyla VŠTE v r poskytnuta. 9 Stav a pohyb majetku a závazků Text Stav k Pořizovací cena Oprávky k (-) (v tis. Kč) Stav k Samostatné movité věci a soubory mov. věcí 3033,6 294,67 892, ,02 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 534,27 575, ,35 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 5407, , ,41 V roce 2008 bylo pořízeno zejména vybavení počítačové učebny pro výuku CAD, dále byly vybaveny nově pronajaté učebny a kanceláře nábytkem a výpočetní technikou. To se projevilo nárůstem hodnoty majetku VŠTE ve srovnání s rokem Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován na podrozvahových účtech. Na základě příkazu rektora proběhla inventarizace majetku a dokladová inventura pohledávek a závazků. Při inventarizaci majetku nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Dokladovou inventurou bylo zjištěno, že VŠTE k neeviduje žádné závazky a pohledávky po lhůtě splatnosti. 25

26 10 Závěr Pro VŠTE byl rok 2008 druhým kalendářním rokem, ve kterém probíhala vzdělávací činnost. V tomto roce byl otevřen nově akreditovaný obor Stavební management, čímž vzrostly požadavky nejen na materiálně technické vybavení. V souvislosti s nárůstem studentů bylo nezbytné pronajmout další prostory pro výuku a zázemí akademických pracovníků. Ve srovnání s rokem 2007 proto došlo k výraznému nárůstu mzdových nákladů, nákladů na nájem a na vybavení učeben a pracovišť. Provozní náklady školy jsou pokrývány zejména příspěvky a dotacemi poskytnutými ze státního rozpočtu. Jelikož nebyly naplněny všechny ročníky akreditovaných studijních oborů, byl vedle ukazatelů A a B a na základě žádosti poskytován příspěvek také z ukazatele F na rozvoj nových vysokých škol. V souladu se zákonem: Správní rada VŠTE se vyjádřila k Výroční zprávě o činnosti za rok 2008 dne Akademický senát VŠTE schválil Výroční zprávě o činnosti za rok 2008 dne Ing. Petra Bednářová, Ph.D. předsedkyně akademického senátu Ing. Marek Vochozka, MBA, Ph.D. pověřený výkonem funkcí rektora 26