Jiráskovo gymnázium v Náchodě

Transkript

1 Jiráskovo gymnázium v Náchodě Řezníčkova 451, Náchod Tel./Fax/Záznamník: sekretariat@gymnachod.cz Výroční zpráva o hospodaření 2004 Název školy: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 IZO: Kapacita: 720 žáků Studijní obory: K/401 Gymnázium (JKOV: /00) studium denní délka studia: 4 r K/801 Gymnázium (JKOV: /00) studium denní délka studia: 8 r. Právní forma: příspěvková organizace IČO: Č. účtu: /0300 u ČSOB Náchod Zřizovatel: Královéhradecký kraj, Wonkova 1142, Hradec Králové Ředitel školy: Pavel Škoda, tel. 0441/423219, reditel@gymnachod.cz

2 ÚVOD Dne 2. ledna 1992 zřídilo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy České republiky pod č.j / s platností od 1. září 1991 státní školu s čestným názvem Jiráskovo gymnázium Náchod, Řezníčkova 451 jako rozpočtovou organizaci. Dodatkem ke zřizovací listině č.j /94-60 ze dne 19. července 1994 bylo Jiráskovo gymnázium Náchod, Řezníčkova 451 s účinností od 1. ledna 1995 přeměněno na organizaci příspěvkovou. Rozhodnutím MŠMT ze dne č.j /98-21 byl s účinností od změněn název školy na Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451. S platností od byla rozhodnutím č. j / ze dne zvýšena kapacita školy na 645 žáků. K se zřizovatelem školy stal Královéhradecký kraj, Wonkova 1142, Hradec Králové. S účinností od byla rozhodnutím č. j.: / ze dne zvýšena kapacita školy na 720 žáků. K studovalo ve 24 třídách 685 studentů (237 na nižším gymnáziu, 209 na vyšším stupni osmiletého gymnázia a 239 na čtyřletém gymnáziu). Ke měla škola ve 24 třídách 690 studentů (237 na nižším, 214 na vyšším a 239 na čtyřletém gymnáziu). Vyučování a provoz zajišťovalo 46,301 přepočtených pedagogických pracovníků a 9,444 přepočtených nepedagogických pracovníků

3 a) PŘÍJMY (zaokrouhleno na koruny) CELKOVÉ PŘÍJMY NEINVESTIČNÍ poplatky od zletilých žáků nebo zákonných zástupců příjmy z hospodářské činnosti dotace přímé dotace nepřímé dotace z Fondu budoucnosti ostatní příjmy CELKOVÉ PŘÍJMY INVESTIČNÍ b) VÝDAJE (ZAOKROUHLENO NA KORUNY) INVESTIČNÍ VÝDAJE CELKEM NEINVESTIČNÍ VÝDAJE CELKEM náklady na platy pracovníků platy pedagogických pracovníků celkem platové tarify osobní příplatky náhrady platu další platy za přesčasy odměny třídnictví příplatky za vedení ostatní příplatky platy nepedagogických pracovníků celkem platové tarify osobní příplatky náhrady platu další platy za přesčasy odměny příplatky za vedení dělené směny ostatní osobní náklady zákonné odvody zdravotního a sociálního pojištění zákonné pojištění zaměstnanců zákonné odvody do FKSP výdaje na učebnice, učební texty a pomůcky učebnice knihy předplatné časopisů učební pomůcky stipendia ostatní provozní náklady materiálové náklady úklidové prostředky kancelářské potřeby materiál na opravu a údržbu materiál pro kopírování materiál ostatní drobný hmotný majetek Kč 0 Kč 0 Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Kč Kč - 3 -

4 drobný nehmotný majetek vyrovnání účtu 902 ochranné pracovní pomůcky energie elektrická energie pára vodné oprava, údržba instalace termoregulačních ventilů instalatérské práce (oprava chlapeckého WC v přízemí) odstranění závad z revize elektro malířské práce kovopráce (židle, zábradlí, rolety, mříže ) stavební práce oprava regálů v žákovské knihovně čištění kanalizace další drobné opravy cestovné na LVVZ na sportovní kurzy na školní výlety na vzdělávání na exkurze na soutěže na maturitní zkoušky služební cesty reprezentace služby další vzdělávání nájemné poštovné telefony stravování programový servis televizní a rozhlasové poplatky praní prádla Internet odvoz odpadů revize stočné projekt z Fondu budoucnosti projekt primární prevence projekt P2 - výukový software další drobné služby kolky poplatky bance ostatní náklady technické zhodnocení majetku a budovy ošatné na kurzy pojištění odvody za neplnění povinnosti zaměstnávat osoby se ZPS odpisy HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 226 Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 954 Kč 0 Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Kč KČ - 4 -

5 c) INFORMACE O VÝSLEDCÍCH KONTROL HOSPODAŘENÍ PROVEDENÉ ŠKOLSKÝM ÚŘADEM, ČESKOU ŠKOLNÍ INSPEKCÍ, NEJVYŠŠÍM KONTROLNÍM ÚŘADEM, POPŘ. INFORMACE O VÝSLEDCÍCH KONTROL JINÝMI KONTROLNÍMI NEBO INSPEKČNÍMI ORGÁNY V roce 2004 byly v naší příspěvkové organizaci provedeny následující kontroly: 1) ve dnech a následná kontrola ke splnění opatření uvedených v kontrolním protokolu číslo 22/2003 z kontroly provedené dne odborem kontroly KÚ Královéhradeckého kraje.. Kontrolou bylo konstatováno, že všechna nápravná opatření navržená kontrolním protokolem č. 22 byla splněna. 2) dne byla pracovnicemi FÚ v Náchodě zahájena kontrola skutečností rozhodných pro stanovení povinnosti odvodu za případné porušení rozpočtové kázně dle 44 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů, u finančních prostředků poskytnutých MŠMT ČR pro rok 2000 na akci Rekonstrukce oken tělocvičny. Kontrola byla ukončena a konstatovala, že termín dokončení stavby byl dodržen, v systému financování akce nedošlo k pochybení a investiční prostředky státního rozpočtu byly použity v souladu s účelem, na který byly poskytnuty. Nebylo zjištěno porušení rozpočtové kázně ani nedošlo k porušení Zásad pro financování programů z prostředků státního rozpočtu, fondů EU, fondů NATO a úvěrů se státní zárukou č. j.: 113/5095/2000 ani k porušení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů. d) SPRÁVA MAJETKU Majetek školy je označován takto: DHM (drobný hmotný majetek) 500,00 až 2 999,99 Kč DHM (drobný hmotný majetek) 3 000,00 až ,99 Kč DNM (dlouhodobý nehmotný majetek) 7 000,00 až ,99 Kč HIM (hmotný investiční majetek) ,00 Kč a výše NIM (nehmotný investiční majetek) ,00 Kč a výše Inventarizace za rok 2004 byla na základě Pokynu ředitele z a v souladu s 29 a 30 zákona o účetnictví č. 563/91 Sb., v platném znění, provedena fyzicky k a k též odsouhlasena s účetní evidencí. Vyřazen byl zastaralý a neopravitelný drobný hmotný majetek a také hmotný investiční majetek (4 ks počítačů poškozených bleskem - zůstatková cena ,40 Kč). Vyřazené předměty byly řádně protokolárně zlikvidovány likvidační komisí. Stav majetku k činí: NIM ,30 Kč DHM ,38 Kč DNM ,00 Kč Rozvahové účty souhlasí s provedenou inventarizací. Umělecká díla ,00 Kč Budova ,56 Kč HIM ,70 Kč - 5 -

6 Učební pomůcky Celková hodnota sbírek učebních pomůcek k DHM ,49 Kč ,89 Kč Přírůstky za rok 2004 Úbytky za rok 2004 Sbírky celkem ,95 Kč ,40 Kč Biologie 5 402,00 Kč ,00 Kč Fyzika ,55 Kč 0,00 Kč Chemie ,70 Kč ,00 Kč Dějepis ,00 Kč ,00 Kč Hudební výchova ,00 Kč 0,00 Kč Jazyky ,50 Kč 2 790,00 Kč Matematika 0,00 Kč 0,00 Kč Technika administrativy 0,00 Kč 0,00 Kč Výtvarná výchova 0,00 Kč 0,00 Kč Zeměpis ,00 Kč 0,00 Kč Tělesná výchova 549,00 Kč 0,00 Kč Výpočetní technika ,70 Kč ,00 Kč HIM ,60 Kč Přírůstky za rok 2004 Úbytky za rok 2004 Sbírky celkem 0,00 Kč ,20 Kč Výpočetní technika 0,00 Kč ,20 Kč Inventář Celková hodnota inventáře k DHM školní lavice, židle a katedry (2 třídy) počítače a monitory do sekretariátu (5) nábytek do sekretariátu školy lavičky na chodby přístup ke kopírce pomocí karet skříňka na multimedia do auly osoušeče rukou na WC (3 ks) další DHM HIM Knihovny ,58 Kč ,48 Kč Přírůstky za rok 2004 Úbytky za rok ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,90 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 9 360,00 Kč ,10 Kč ,10 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč Celková hodnota knih v žákovské knihovně k Přírůstky Úbytky (zastaralé nebo velmi poničené knihy) Celková hodnota knih v učitelské knihovně k Přírůstky Úbytky (zastaralé nebo velmi poničené knihy) ,75 Kč 9 967,00 Kč 1 046,00 Kč ,10 Kč ,50 Kč 0,00 Kč Učebnice Inventarizace skladu učebnic byla provedena k Stav činí ,00 Kč

7 Stav účtů k k k Běžný účet Kč Kč Fond odměn Kč Kč Příjmy: 0 Kč Výdaje: 81 Kč FKSP Kč Kč Pokladna Kč Kč Příjmy: Kč Kč 90 Kč zákonný příděl převedeno z BÚ (na poplatky) úroky Výdaje: Kč stravování Kč nepeněžní dary Kč rekreace, tělovýchova, kultura, rehabilitace Kč poplatky 66 Kč odvod na BÚ (úroky) FRIM Kč Kč Příjmy: Kč odpisy Kč dotace na investice (rekonstrukce šaten) Kč převod z BÚ (na poplatky) 612 Kč úroky Kč Z vlastních zdrojů Výdaje: Kč odvod Krajskému úřadu Kč investice (rekonstrukce šaten) Kč poplatky 518 Kč odvod na BÚ (úroky) Rezervní fond Kč Kč Příjmy: 700 Kč hospodářský výsledek Kč úroky Kč převod z BÚ (na poplatky) Výdaje: Kč poplatky 53 Kč převod na BÚ (úroky) Stav fondů k k k Fond odměn Kč Kč Příjmy: 0 Kč Výdaje: 81 Kč FKSP Kč Kč Příjmy: Kč zákonný příděl Výdaje: Kč stravování Kč nepeněžní dary Kč rekreace, tělovýchova, kultura, rehabilitace 40 Kč vyrovnání poplatků z minulých let FRIM Kč Kč Příjmy: Kč odpisy 103 Kč převedení úroků z minulých let Výdaje: Kč odvod Krajskému úřadu Kč vyrovnání nepokrytých odpisů z minulých let Rezervní fond Kč Kč Příjmy: 700 Kč hospodářský výsledek 2003 Výdaje: 0 Kč 1 Poplatky související s účtem a úroky jsou přeúčtovávány na běžný účet - 7 -

8 e) ZPRÁVA O POUŽITÍ PROSTŘEDKŮ NA DALŠÍ VZDĚLÁVÁNÍ PEDAGOGICKÝCH PRACOVNÍKŮ Vzdělávání pracovníků stálo naši školu celkem Kč. Z toho Kč bylo na vzdělávání nepedagogických pracovníků a Kč na projekt P1 informační gramotnost. Na projekt P1 byly škole přiděleny účelově vázané prostředky ve výši Kč. Z této částky bylo na kurzy čerpáno Kč, na odbornou literaturu Kč a Kč bylo vráceno poskytovateli. V projektu byli vyškoleni 2 pedagogové na úroveň Z, 2 na úroveň P a 2 pedagogové se zúčastnili dohromady tří seminářů typu S. Přidělené částky umožnily finančně pokrýt všechny plánované kurzy, semináře a školení. Vzdělávání pedagogů bylo zaměřeno zejména na seznámení se s novými vyučovacími metodami a s novými poznatky v jednotlivých oborech. Další podrobnosti viz. příloha. ZÁVĚR Rok 2004 lze z hlediska finančních toků do naší školy považovat opět za úspěšný. Největší radost nám udělalo získání finančních prostředků na 1. etapu rekonstrukce šaten ( Kč) a na vybavení školy termostatickými ventily ( Kč). Z ostatních přidělených prostředků se opět podařilo uspokojit téměř všechny požadavky na nákup učebních pomůcek a učebnic, vybavit další dvě třídy novým výškově stavitelným nábytkem, zlepšit prostředí studentům (lavice na chodbách, osoušeče rukou na toaletách, možnost kopírovat na školní kopírce), učitelům (2 nové počítače) i administrativním pracovnicím (nové počítače, stoly a židle v sekretariátu). Po letech jsme mohli také konečně obnovit počítačové vybavení i ve druhé z počítačových učeben. Za to vše patří poděkování i našemu zřizovateli (zastupitelům Královéhradeckého kraje a pracovníkům OŠMT KÚ Královéhradeckého kraje). Darem jsme získali od firmy EUROMEDIA GROUP k. s. z Prahy komplet čtyř dílů Všeobecné encyklopedie Universum v celkové hodnotě Kč. Tyto svazky byly zařazeny do žákovské knihovny. Dále nám firma SENTI spol. s r.o. v zastoupení jednatelem ing. Josefem Mrázkem darovala kopírovací stroj SELEX GR 1400 v hodnotě stanovené znalcem na Kč. Mile nás překvapil i dar od pana Vláhy, zástupce firmy Jasněna Vláhová z Nového Města nad Metují. Od této firmy jsme získali 36 kusů nástěnných hodin malých a 4 ks velkých v celkové hodnotě Kč. Mohli jsme tak splnit jeden z podnětů studentské rady ke zlepšení školního prostředí. Děkujeme. I když jsme slušnou část dluhu minulosti v údržbě a opravách zlikvidovali, zbývá toho ještě hodně. Především je třeba neodkladně řešit 2. etapu rekonstrukce šaten, dovybavení hygienických zařízení a zavedení TUV do nich, osazení žaluzií na okna, výměnu oken v zrcadlovém sále nebo jejich zabezpečení proti úrazu, vybavení výškově nastavitelným nábytkem, neboť ve všech těchto případech je nebo bude porušena nějaká vyhláška nebo zákon. Dále je třeba natřít všechna okna na vnějším obvodu budovy, zrekonstruovat přístavbu školy, ve které je žákovská knihovna, vybavit počítačové učebny novým nábytkem vyhovujícím ergonomickým požadavkům, zrekonstruovat vrzající podlahy v učebnách, zrealizovat bezbariérový vstup do školy atd

9 Po modernizaci volají odborné laboratoře a to především fyziky a chemie. Naším snem je i nadále vybudovat školní mediatéku a studentský klub. Průběžně je také třeba modernizovat a doplňovat učební pomůcky. Odstranění dlouhodobého podfinancování školy bude tedy ještě nějaký čas trvat. Další zajímavá čísla se jistě dají vyčíst z přiložených tabulek. V Náchodě 2. března 2004 Přílohy: Pavel Škoda ředitel školy 1 x Rozborová část výroční zprávy 1 x Tab. č. 1 Výnosy z hlavní a doplňkové činnosti 1 x Tab. č. 2 Náklady z hlavní a doplňkové činnosti 1 x Tab. č. 3 Přehled o hospodářském výsledku a stavu 1 x Tab. č. 4 Náklady hlavní činnosti organizace dle jednotlivých součástí (paragr. rozpočtové skladby) 1 x Tab. č. 5 Krytí nákladů hlavní činnosti podle zdrojů 1 x Tab. č. 6 Údaje o finančním vypořádání dotací poskytnutých MŠMT 1 x Tab. č. 7 Mimorozpočtové a doplňkové zdroje 1 x Tab. č. 8 Finanční fondy 1 x Tab. č. 9 Skutečnost investičního fondu 1 x Tab. č. 10 Skutečnost investičního fondu použití jmenovitě 1 x Tab. č. 11 Finanční fondy a jejich krytí 1 x Tab. č. 12 Zaměstnanci a mzdy 1 x Tab. č. 13 Stav pohledávek po lhůtě splatnosti k x Tab. č. 14 Přehled o investičních dotacích ze státního rozpočtu a státních fondů 1 x Tab. č. 15 Zdroje financování investiční činnosti organizace 1 x Zpráva o průběhu a výsledku inventarizace k x Tabulka srovnání s lety 1998, 1999, 2000, 2001, 2003 a x Grafy rozbor vývoje financování školy 10 x Grafy struktura čerpání prostředků rozpočtu 1 x Rozvaha rozpočtových a příspěvkových organizací 1 x Výkaz zisků a ztrát 1 x Tabulka dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků - 9 -

10 ROZBOROVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY 1. Tvorba hospodářského výsledku 1.1. Výnosy hlavní činnosti Nejdůležitějším zdrojem financování školy jsou provozní dotace. Výnosy z hlavní činnosti jsou v naší organizaci tvořeny především čerpáním fondů organizace a příjmy z pronájmu. Protože se fondy na výnosech školy v roce 2004 nijak zvlášť nepodílely (viz odstavec 4.), zůstal jediným významnějším mimorozpočtovým zdrojem příjem z pronájmů ve výši ,40 Kč. Porovnání příjmů z pronájmů v přiložených tabulkách je zkresleno změnou metodiky účtování. V loňském roce byly pronájmy odváděny zřizovateli a ten je následně vracel škole formou zvýšení dotace. V letošním roce zůstávaly výnosy škole přímo. Ve skutečnosti byla částka získaná z pronájmů přibližně ve stejné výši jako v loňském roce. Ostatní výnosy (např. úroky z bank) nemají na hospodaření organizace zásadní vliv a s léty se nijak zvlášť nemění. V dalších letech se pravděpodobně nepodaří výnosy z výše uvedených zdrojů zásadně zvyšovat. Jedinou cestou je nalézt případné další zdroje (významné sponzory, další granty atp.). POZNÁMKA V tabulkách uváděný vysoký nárůst ostatních výnosů je zkreslen účetní operací, kterou bylo nutné provést za účelem odstranění v minulosti vzniklé nesrovnalosti na účtu 916 (FRIM). Ta vznikla nepokrytím odpisů zřizovatelem v roce 1998 z důvodu nedostatku finančních prostředků. Účetní operace byla provedena pod metodickým dohledem zřizovatele a navyšuje výnosy o Kč Náklady hlavní činnosti a hospodářský výsledek Hospodaření školy v hlavní činnosti skončilo kladným hospodářským výsledkem ve výši Kč. Proti roku 2003 jsme dokázali významným způsobem uspořit v těchto oblastech: materiál, učebnice, knihy, učební pomůcky, cestovné, vzdělávání a služby. Výdaje stouply zásadním způsobem pouze v položkách drobný hmotný majetek a v mzdových nákladech. Úspory souvisely se změnou priorit ve vybavování školy. Dluh ve vybavení učebními pomůckami a učebnicemi se už podařilo jakž takž dohnat a bylo potřeba investovat do vnitřního vybavení školy, do výškově stavitelných židlí a lavic, do možnosti posadit se na chodbách, do zprovoznění a vylepšování multimediálních center v aule a sborovně školy, do zefektivnění tiskového centra školy, do počítačového vybavení a nábytku v sekretariátu školy, do osoušečů rukou na toaletách atp. Viz. tabulky v předchozí části zprávy. To se pak projevilo v nárůstu nákladů na drobný hmotný majetek. Celkově byly dotace i náklady na provoz a tzv. přímé ONIV (např. učebnice, učební pomůcky a další vzdělávání pedagogických pracovníků) zhruba stejné jako v roce Ve skutečnosti jsme si však mohli pořídit mnohem méně, protože kromě inflace naše nákupy prodražil i nárůst DPH z 5 na 19%. To nebylo bohužel nijak zohledněno ani zřizovatelem ani státem. Jedinou dotací, která významně stoupla, byla dotace na mzdové prostředky a zákonné odvody. Stalo se tak díky změně tarifních platů a díky optimální naplněnosti tříd žáky a vhodné personální politice školy. Přidělené mzdové prostředky byly vyčerpány v souladu s předpisy, a to zcela. V průběhu roku 2004 se také podařilo realizovat dvě akce, které snad ovlivní pozitivně vývoj nákladů i do budoucnosti. Úspěchem skončilo vyjednávání s firmou Konica Minolta, od níž máme v pronájmu dobře fungující kopírovací stroj Minolta DI 2510, který však nesplňoval původně beze zbytku

11 naše požadavky. Po dlouhém vyjednávání se podařila instalace systému SmartQ, čímž je umožněno za úplatu kopírovat i studentům. Vydařenou akcí byla také instalace termostatických ventilů na všechna topná tělesa ve škole. Doufáme, že se akce odrazí v úspoře nákladů na vytápění. Finančně a organizačně nejnáročnější akcí však bezesporu byla 1. etapa nezbytné rekonstrukce šaten. Na tuto investiční akci jsme získali dotaci ve výši Kč. Prostředky byly beze zbytku a účelně proinvestovány. POZNÁMKA Výše nákladů v tabulkách je zkreslena (zvýšena) účetní operací, kterou bylo nutné provést za účelem odstranění v minulosti vzniklé nesrovnalosti na účtu 902. Tato účetní operace byla provedena pod metodickým dohledem zřizovatele a navyšuje náklady o Kč Doplňková činnost Doplňkovou činnost naše škola nemá. 2. Použití účelových prostředků Účelové prostředky byly poskytnuty na projekt PI, který je součástí SIPVZ (33245) a na program sociální prevence a prevence kriminality (33122), se kterým již máme tříletou velmi dobrou zkušenost. Všechny prostředky byly čerpány v souladu s účelem. Prostředky na program sociální prevence a prevence kriminality byly vyčerpány plně, z programu PI byla vrácena částka 3 076,- Kč, kterou se už nepodařilo utratit. Podrobnosti viz tab. č Mimorozpočtové a doplňkové zdroje Nejvýznamnějším mimorozpočtovým zdrojem organizace jsou fondy (fond reprodukce investičního majetku, rezervní fond a fond odměn). Ty se však na financování školy v roce 2004 nepodílely žádným významným způsobem (vyjma transakce, při které přes FRIM přitekly prostředky na rekonstrukci šaten). O fondech viz odst. 4. Nejvýznamnějším mimorozpočtovým zdrojem tak byl v roce 2004 příjem z pronájmů ve výši Kč. Viz. odstavec 1.1. Dalšími zdroji ve výši Kč byly především dobropisy, proplacená pojistná událost a úroky z bank. Našim účetnictvím prošla i částka Kč z Česko německého fondu budoucnosti, jako finanční podpora pro studentku Lenu Grave z Gymnázia v Oesede, která na naší škole strávila půlroční studijní pobyt. Tato částka byla v plné výši zaslána na účet hostitelské rodiny a vůči poskytovateli řádně vyúčtována. V roce 2004 jsme získali také některé dary - starší kopírovací stroj, dále čtyři díly Všeobecné encyklopedie Universum a 40 kusů hodin do téměř všech místností školy. POZNÁMKA Výše mimorozpočtových zdrojů v tabulkách (např. tab. 7) je zkreslena (zvýšena) účetní operací, kterou bylo nutné provést za účelem odstranění v minulosti vzniklé nesrovnalosti na účtu 916 (FRIM). Ta vznikla nepokrytím odpisů zřizovatelem v roce 1998 z důvodu nedostatku finančních prostředků. Účetní operace byla provedena pod metodickým dohledem zřizovatele a navyšuje výnosy z mimorozpočtových zdrojů o Kč. 4. Finanční fondy Tvorba a čerpání peněžních fondů probíhá dle příslušných předpisů. Nejdůležitější zdroj - fond reprodukce investičního majetku (FRIM), který je naplňován odpisy majetku, nemohl být v roce 2004 k financování potřeb školy (investice, opravy a údržba) použit, protože byl školám nařízen odvod celé částky odpisů do rozpočtu zřizovatele. Přes FRIM byly pouze přeúčtovány částky Kč z Fondu reprodukce Královéhradeckého kraje a Kč z Ministerstva financí ČR, které byly použity na I. etapu akce Rekonstrukce šaten. Čerpán nebyl ani rezervní fond, do kterého přibylo oproti loňsku jen 700 Kč (zlepšený hospodářský výsledek roku 2003). Fond tak může i v roce 2005 sloužit svému účelu, tj. krýt

12 případné nečekané výdaje. Část peněz je účelově vázána (dárce poskytl peníze na konkrétní účel). Z fondu odměn bylo použito 80 Kč. Prostředky FKSP byly čerpány v souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb., o FKSP, v platném znění a se zásadami jeho čerpání platnými v organizaci. 5. Krytí účtů peněžních fondů Rezervní fond, fond odměn i FKSP jsou finančně kryty v plné výši. FRIM nebyl pokryt o částku cca Kč. K tomu došlo nepokrytím odpisů zřizovatelem v roce 1998 z důvodu nedostatku finančních prostředků. Po poradě s metodičkami účetnictví Krajského úřadu jsme účetně tento rozdíl vyrovnali proti účtu 902 a chybějící částku cca Kč jsme pokryli z vlastních zdrojů organizace. 6. Počty zaměstnanců, odměňování Limit počtu zaměstnanců 55,67 byl nepatrně překročen. Ve skutečnosti činil 55,75 přepočtených osob (rozdíl +0,08) Tato skutečnost byla způsobena hlavně dlouhodobou nemocí dvou pedagogických pracovnic v závěru roku. Vzhledem k již tak velkému množství přesčasových hodin v organizaci museli místo nich být přijati dočasně další pracovníci, kteří zvýšili přepočtený počet pracovníků. Také dvě uklízečky, které pečují o malé děti, vykazovaly častou nepřítomnost a musela za ně být zaměstnávána náhrada. Mzdové prostředky byly zcela vyčerpány. Z fondu odměn byly dotovány částkou 80 Kč. 7. Počty žáků Ve školním roce 2003/2004 bylo ve škole 684 žáků (ovšem vzhledem k nižšímu počtu žáků ve školním roce 2002/2003 byl přepočtený počet žáků v účetním roce 2003 značně nižší cca 650). Ve školním roce 2004/2005 měla škola 689 žáků (přepočteně na rok žáků). Současný stav by měl být již trvalý. Při zvyšování naplnění tříd je možné dosáhnout cílové kapacity 720 studentů. 8. Stav pohledávek a závazků Žádné pohledávky po lhůtě splatnosti jsme neměli. Na účtu 321 dodavatelé byl zůstatek Kč ,40. Jeho nejvýraznější položkou byla neuhrazená faktura za školní nábytek ve výši Kč ,-, dále faktura za stoly do kanceláře školy v hodnotě Kč ,40, faktura z lékárny za vitamínové prostředky (z FKSP) ve výši Kč ,20. Nábytek byl dodán až na samém konci měsíce prosince roku 2004, faktura z lékárny byla vyzvednuta až v posledním týdnu prosince. Všechny závazky budou v termínu splatnosti uhrazeny. Žádné soudní spory se neuskutečnily. 9. Investiční činnost Jedinou, ale zato velkou, organizačně složitou a pro školu významnou investiční akcí byla I. etapa rekonstrukce šaten. Část nákladů I. etapy byla pokryta z prostředků Ministerstva financí ( Kč) a část z Fondu reprodukce Královéhradeckého kraje ( Kč). Doufáme, že se nám v roce 2005 podaří uspět s požadavkem na financování II. etapy a celou akci zdárně dokončit. V Náchodě dne: Vypracovala: Schválil: Ing. Eva Hedvíková, ekonom školy Pavel Škoda, ředitel školy

13 Výnosy z hlavní a doplňkové činnosti Název školy, škol. zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab.č.1 v tis Kč číslo řádku UKAZATEL číslo účtu číslo řádku výkazu* hlavní činnost rok 2003 rok 2004 doplňková činnost hlavní činnost doplňková činnost vývojový ukazatel vývojový ukazatel =3/1 6=4/2 1 tržby za vlastní výrobky ,00 0,00 0,00 0,00 2 tržby z prodeje služeb ,00 0,00 0,00 0,00 3 z toho: produktivní práce žáků 0,00 0,00 0,00 0,00 4 školné 0,00 0,00 0,00 0,00 5 stravné 0,00 0,00 0,00 0,00 6 poplatky za ubytování 0,00 0,00 0,00 0,00 7 příspěvek na úhradu nákladů v ZUŠ 0,00 0,00 0,00 0,00 8 tržby za prodané zboží ,00 0,00 0,00 0,00 9 změna stavu, aktivace sk ,00 0,00 0,00 0,00 10 ostatní výnosy** sk ,22 0,00 530,09 0,00 1,91 11 z toho: smluvní a ostatní pokuty a penále 641, ,00 0,00 0,00 0,00 12 zúčtování fondů ,25 0,00 0,08 0,00 0,00 13 tržby z pronájmu ,76 0,00 175,17 0,00 99,53 14 tržby a výnosy z majetku, zákonné rezervy a oprav.položky sk ,00 0,00 0,00 0,00 15 z toho: tržby z prodeje materiálu ,00 0,00 0,00 0,00 16 výnosy z finančního majetku 652,655 51,54 0,00 0,00 0,00 0,00 17 provozní dotace ,65 0, ,13 0,00 1,10 18 z toho: příspěvek na provoz z rozpočtu kraje 2 515,20 0, ,10 0,00 1,02 19 příspěvek na přímé náklady na vzdělávání ,35 0, ,02 0,00 1,11 20 příspěvky z jiných rozpočtů 31,10 0,00 15,00 0,00 0,48 21 výnosy celkem (č.ř ) ,87 0, ,22 0,00 1,11 Poznámka *čísla řádků odpovídají Výkazu zisku a ztráty ** V tabulce uvedený vysoký nárůst ostatních výnosů je zkreslen účetní operací, kterou bylo nutné provést za účelem odstranění v minulosti vzniklé nesrovnalosti na účtu 916 (FRIM). Ta vznikla nepokrytím odpisů zřizovatelem v roce 1998 z důvodu nedostatku finančních prostředků. Účetní operace byla provedena pod metodickým dohledem zřizovatele a navyšuje výnosy o Kč. Vypracoval: Pavel Škoda Telefon: Datum: Odpovídá: Pavel Škoda

14 Náklady z hlavní a doplňkové činnosti Název školy, škol. zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 číslo řádku hlavní činnost rok 2003 doplňková činnost hlavní činnost doplňková činnost tab.č.2 v tis. Kč =3/1 6=4/2 1 spotřeba materiálu** ,77 0, ,21 0,00 1,27 2 z toho: učebnice, učební texty a učební pomůcky 647,01 0,00 489,23 0,00 0,76 3 potraviny 0,00 0,00 0,00 0,00 4 drobný dlouhodobý majetek 226,85 0,00 449,49 0,00 1,98 5 spotřeba energie ,06 0,00 818,40 0,00 0,98 6 z toho: voda 16,00 0,00 12,04 0,00 0,75 7 pára 596,31 0,00 513,94 0,00 0,86 8 plyn 0,00 0,00 0,00 0,00 9 elektrická energie 224,75 0,00 292,43 0,00 1,30 10 spotřeba ost. nesk. dodávek a prodané zboží 503,504 3,4 0,00 0,00 0,00 0,00 11 služby skup ,73 0, ,78 0,00 0,96 12 z toho: opravy a udržování ,45 0,00 483,15 0,00 1,06 13 nájemné ,00 0,00 141,46 0,00 11,79 14 telekomunikace ,63 0,00 68,03 0,00 1,04 15 osobní náklady skup ,56 0, ,94 0,00 1,12 16 z toho: mzdové náklady z dotace zřizovatele ,40 0, ,68 0,00 1,12 17 náklady na sociální a zdravotní pojištění 524, ,43 0, ,39 0,00 1,12 18 daně a poplatky skup ,80 0,00 2,50 0,00 0,89 19 ostatní náklady skup ,14 0,00 58,27 0,00 0,83 20 z toho: služby peněžních ústavů ,59 0,00 18,93 0,00 0,92 21 odpisy, prodaný majetek, rezervy a opravné položky skup ,11 0,00 266,10 0,00 1,12 22 z toho: odpisy nehmotného a hmotného majetku ,11 0,00 266,10 0,00 1,12 23 daň z příjmů 591,595 60,61 0,00 0,00 0,00 0,00 24 náklady celkem (č.ř ) ,16 0, ,20 0,00 1,11 Poznámka * čísla řádků odpovídají Výkazu zisku a ztráty ** Výše nákladů na materiál je zkreslena (zvýšena) účetní operací, kterou bylo nutné provést za účelem odstranění v minulosti vzniklé nesrovnalosti na účtu 902. Tato účetní operace byla provedena pod metodickým dohledem zřizovatele a navyšuje náklady o Kč. číslo řádku UKAZATEL UKAZATEL číslo účtu Hospodářský výsledek z hlavní a doplňkové činnosti číslo řádku výkazu* číslo řádku výkazu* hlavní činnost rok 2003 rok 2004 doplňková hlavní činnost činnost doplňková činnost rok 2004 vývojový ukazatel vývojový ukazatel =3/1 6=4/2 1 hospodářský výsledek (výnosy - náklady) 62 0,70 0 3,01 0 4,31 Vypracoval: Pavel Škoda Telefon: Datum: Odpovídá: Pavel Škoda v tis. Kč vývojový ukazatel vývojový ukazatel

15 KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor školství, mládeže a tělovýchovy Škola, zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab. č. 3 v Kč Přehled o hospodářském výsledku a stavu fondů příspěvkových organizací za rok 2004 A. Hospodářský výsledek Hospodářský výsledek po zdanění Kč - z hlavní činnosti 3 012,76 - z doplňkové činnosti 0 Celkem 3 012,76 B. Krytí zhoršeného hospodářského výsledku Ukazatel Kč Ztráta z hospodaření celkem Krytí ztráty: - na vrub rezervního fondu - nekryto C. Návrh rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku Ukazatel Stav k Příděl ze zlepšeného hosp. výsledku Kč Stav po přídělu (sl.1+ sl.2) Na úhradu ztráty z minulých let x 0,00 x Rezervní fond - účet , , ,98 Fond odměn - účet ,74 0, ,74 Nerozděleno x 0,00 x Celkem x 3 013,20 x Datum: Vypracoval: Ing. E.Hedvíková Schválil: Pavel Škoda Telefon:

16 Náklady hlavní činnosti organizace dle jednotlivých součástí (paragr. rozpočtové skladby) Název školy, škol. zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab.č. 4 v tis Kč Ostatní náklady Paragr. Název součástí Platy OON Odvody +FKSP hrazené z přímých ONIV hraz. z provoz. ONIV ostatní dotace (ONIV) vlastní zdroje (ONIV) neuhrazeno Materiál 440,97 571,96 365, , Energie 0,00 818,06 0,34 818, Oprava a údržba 0,00 324,92 158,23 483, Cestovné 49,66 9,33 0,00 58, Reprezentace 0,00 1,61 0,00 1, Služby 104,86 514,96 15,00 3,22 638, Mzdy ,08 49, , Zdrav. a soc. pojištění 4 718, , Pojištění zaměst. 54,61 54, FKSP 269,86 269, Nákup kolků 0,00 2,50 0,00 2, Úroky, poplatky 0,75 0, Ostatní náklady 3,60 53,92 0,00 57, Odpisy 0,00 266,10 0,00 266,10 CELKEM ,08 49, ,26 599, ,10 15,00 527,08 0, ,20 Celkem Pozn.: * Ve sloupcích 3, 4, 5 jsou skutečné celkové náklady včetně objemu krytého z ostat. zdrojů než dotace od státu (přímé NIV). Rozlišení dle zdrojů se týká pouze ostatních neinvestičních výdajů (ONIV) ** Výše nákladů na materiál ve sloupci vlastní zdroje je zkreslena (zvýšena) účetní operací, kterou bylo nutné provést za účelem odstranění v minulosti vzniklé nesrovnalosti na účtu 902. Tato účetní operace byla provedena pod metodickým dohledem zřizovatele a navyšuje náklady o Kč. Vypracoval: Pavel Škoda Telefon: Odpovídá: Pavel Škoda

17 Krytí nákladů hlavní činnosti podle zdrojů Název školy (škol.zařízení): Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab.č.5 číslo řádku UKAZATEL Skutečnost rok 2003 rok Celkové náklady hlavní činnosti účt.třída 5 tis. Kč , ,34 2 Kryto z dotace účet 691 tis. Kč , ,00 3 Kryto fin. prostředky z vlastní činnosti tis. Kč 4 Použité mimorozpočtové zdroje tis. Kč , ,10 5 z toho: doplňková činnost tis. Kč 6 nekryto tis. Kč -699, ,76 7 Podíl přijatých dotací na krytí nákladů % 98, , Fin. prostředky z vlastní činnosti na krytí nákladů hl. činnosti % Podíl mimorozp. zdrojů na krytí nákladů hl. činnosti % 1, , z toho: podíl doplňkové činnosti na krytí nákladů. hl. činnosti % 0 0 Vypracoval: Pavel Škoda Telefon: Datum: Odpovídá: Pavel Škoda

18 Škola, zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab. č. 6 Poskytovatel: Královéhradecký kraj Kapitola: 333 Finanční vypořádání dotací poskytnutých krajům Část A. Finanční vypořádání dotací ze státního rozpočtu podle 6 odst. 1 vyhlášky č. 551/2004 Sb. a podle účelových znaků s výjimkou dotací poskytnutých na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie v Kč Účelový znak Ukazatel Poskytnuto k Vráceno v průběhu roku zpět na výdajový účet poskytovatele (informativní) Použito k Vratka dotace při finančním vypořádání a b = A.1. Neinvestiční dotace celkem , , ,00 v tom: Přímé náklady na vzdělávání celkem ,00 v tom: a) platy , ,00 0,00 b) OON , ,00 0,00 c) ostatní (pojistné + FKSP + ONIV) , ,00 0, Přímé náklady na vzdělávání - sportovní gymnázia - celkem v tom: a) platy b) OON c) ostatní (pojistné + FKSP + ONIV) Program sociální prevence a prevence kriminality , , Dotace pro soukromé školy Projekty romské komunity Program protidrogové politiky Soutěže Spolupráce s francouzskými a vlámskými školami Podpora odborného vzdělávání - celkem v tom: OON Státní informační politika - neinvestice - celkem , ,00 v tom: P , , ,00 P 2 celkem 0,00 0,00 v tom OON 0,00 0,00 Pilotní projekty celkem 0,00 0,00 v tom OON 0,00 0, Integrace cizinců Program podpory vzdělávání národnostních menšin Účelové neinvestiční dotace na nákup učebních pomůcek Ostatní - uveďte jednotlivé tituly účelových dotací: A.2. Investiční dotace celkem v tom: Státní informační politika - investice Účelové investiční dotace na nákup učebních pomůcek Ostatní - uveďte jednotlivé tituly účelových dotací: A.3. Dotace celkem (A.1.+ A.2.) , , ,00 Vysvětlivky: V tabulce budou uvedeny pouze údaje o dotacích, které nejsou součástí financování programů reprodukce majetku (ISPROFIN) ve sloupci b) se jednotlivým titulem rozumí stanovený účel, na který byla poskytnuta dotace sloupec 1 - uvádí se výše dotace převedené poskytovatelem na účet příjemce do sloupec 2 - vyplňuje se, pokud příjemce provedl vratku dotace, případně její části již v průběhu roku, za který se provádí finanční vypořádání, zpět na výdajový účet KÚ sloupec 3 - uvádí se výše skutečně použitých prostředků z poskytnuté dotace k sloupec 4 - uvádí se vratka dotace při finančním vypořádání; rovná se sloupec 1 minus sloupec 2 minus sloupec 3 Sestavil: Pavel Škoda Kontroloval: Pavel Škoda Datum a podpis: Datum a podpis: skoda@gymnachod.cz Tel.:

19 Mimorozpočtové a doplňkové zdroje Název školy, škol. zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 Zdroj mimorozpočtových a doplňkových Použití na krytí potřeb hlavní činnosti nezajištěných rozpočtem roku 2003 roku 2004 tab.č.7 v tis. Kč vývojový ukazatel prostředků neinvestiční investiční celkem neinvestiční investiční celkem (2004/2003) =6/3 prostředky z doplňkové činnosti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 fond odměn 0,00 0,00 0,00 0,08 0,00 0,08 0,00 rezervní fond 13,25 0,00 13,25 0,00 0,00 0,00 0,00 z toho : dary od fyzických a právnických osob 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 fond reprodukce majetku 234,00 0,00 234,00 0,00 0,00 0,00 0,00 jiné celkem** 61,06 0,00 61,06 545,01 0,00 545,01 8,93 produktivní práce učňů 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Celkem 308,31 0,00 308,31 545,09 0,00 545,09 1,77 ** V tabulce uvedený vysoký nárůst jiných zdrojů je zkreslen účetní operací, kterou bylo nutné provést za účelem odstranění v minulosti vzniklé nesrovnalosti na účtu 916 (FRIM). Ta vznikla nepokrytím odpisů zřizovatelem v roce 1998 z důvodu nedostatku finančních prostředků. Účetní operace byla provedena pod metodickým dohledem zřizovatele a navyšuje jiné zdroje o Kč. Vypracoval: Ing. E. Hedvíková Telefon: Datum: Odpovídá: Pavel Škoda

20 Finanční fondy Název školy, škol. zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab.č.8 v tis Kč REZERVNÍ FOND Skutečnost FOND ODMĚN Skutečnost stav k ,44 stav k ,72 příděl z hospodářského výsledku 0,70 příděl z hospodářského výsledku 0,00 ostatní zdroje fondu 0,00 zdroje celkem 127,14 zdroje celkem 31,72 k úhradě ztráty 0,00 překročení prostředků na mzdy 0,08 k převodu do investičního fondu 0,00 k dalšímu rozvoji činnosti 0,00 použití celkem 0,08 k časovému překlenutí rozdílů mezi výnosy a náklady 0,00 k úhradě sankcí 0,00 stav k ,64 použití celkem 0,00 stav k ,14 FOND kulturních a sociálních potřeb Skutečnost stav k ,73 základní příděl na vrub nákladů 269,90 zdroje celkem 449,63 použití dle vnitřních směrnic 194,34 použití celkem 194,34 stav k ,29 Vypracoval: Ing.Eva Hedvíková Telefon: Datum: Odpovídá: Pavel Škoda

21 SKUTEČNOST INVESTIČNÍHO FONDU V ROCE 2004 tab. č. 9 Název školy, škol. zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 v tis. Kč P. investiční fond č. KAPITÁLOVÝ ROZPOČET ( 916) finanční krytí 1 stav investičního fondu k PZ 353,246 5,227 2 příděl z rezervního fondu organizace 0,000 0,000 3 příděl z odpisů dlouhodobého majetku 266, ,100 4 invest.dotace z rozpočtu zřizovatele (kraje) 773, ,000 5 investiční dotace ze SR a SF 3 800, ,000 6 ostatní zdroje(úroky,z vlastních prostředků)* 0,103 51,463 7 ZDROJE FONDU CELKEM 5 192, ,790 8 opravy a údržba nemovitého majetku NIV 9 rekonstrukce a modernizace IV 4 573, , pořízení dlouhodobého majetku SZNN 11 ostatní použití (dopokrytí účtu)** 296, odvod do rozpočtu zřizovatele 266, , POUŽITÍ FONDU CELKEM 5 135, ,100 Stav investičního fondu k KZ 56,691 56,690 *úroky z roku 2003 (103 Kč), dotace z vlastních zdrojů ( Kč) k finančnímu dopokrytí účtu **vyrovnání finančního nepokrytí účtu z minulosti (1998) Vypracoval, jméno, podpis: Ing. Eva Hedvíková Datum: Schválil: Pavel Škoda Stav investičního fondu k a k se rovná účetnímu stavu z rozvahy za rok IV- investiční výdaje, NIV -neinvestiční výdaje, SZNN - stroje a zařízení nezahrnuté do nákladů staveb, nad 40 tis. Kč SR - státní rozpočet, SF - státní fond

22 SKUTEČNÉ POUŽITÍ INVESTIČNÍHO FONDU V ROCE 2004 název organizace: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab. č. 10 v tis. Kč Dotace od Investiční fond celkem na akci zřizovatele 8 Opravy a údržba nemovitého majetku NIV celkem 0,0 0,0 0,0 z toho: akce Věcný obsah jmenovitě vypsat Skutečnost k Rok 2004 Zdroje 9 Rekonstrukce a modernizace - IV celkem 4 573, ,0 773,0 z toho: akce Rekonstrukce šaten 4 573, ,0 773,0 10 Pořízení dlouhodobého majetku - SZNN celkem 0,0 0,0 0,0 z toho: jmenovitě 11 Ostatní použití 12 Odvod do rozpočtu zřizovatele 266,1 266,1 13 Použití fondu celkem za rok , ,1 773,0 Vypracoval, jméno, podpis: Ing. Eva Hedvíková Datum: Schválil: Pavel Škoda

23 Finanční fondy a jejich krytí Název školy, škol. zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 Finanční fondy příspěvkových organizací číslo účtu Stav k Stav k Běžný účet Finanční krytí k tab.č.11 v tis Kč Ostatní běžné účty Běžný účet FKSP 1** Fond odměn ,72 31,64 31,64 FKSP* ,73 255,28 259,25 Fond rezervní ,44 127,14 126,70 FRM ,25 56,69 56,43 CELKEM 691,14 470,75 31,64 183,14 259,25 * stav na FKSP včetně pokladny je 262,43 Kč ** opraveny chyby z výroční zprávy za rok 2003 Vypracoval: Ing.Eva Hedvíková Telefon: Datum: Odpovídá: Pavel Škoda

24 Zaměstnanci a mzdy Název školy, škol. zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 Číslo tab.č.12 skutečnost roku 2004 Průměrný pracovníci-přepočtení roční mzda průměrná průměrná počet přírůstky úbytky celkem roční mzda platová pracovníků počet počet v Kč v Kč třída řádku zaměstnanců 1 Učitelé 46,301 2,367 x Vychovatelé 0,000 0,000 x x x x 3 Mistři odbor.výcviku 0,000 0,000 x x x x 4 THP 3,000 x 0, ,67 5 Dělníci 5,694 0,182 x ,70 6 Obchod.prov.prac. 0,000 0,000 x x x x 7 Ostatní prov.prac. 0,750 0,333 x Celkem Kategorie 55,745 2,882 0, Poznámka: Jako podklad použit výkaz P 1-04 za období 1-12 sumarizovaný za organizaci celkem x x Vypracoval: I. Šnorbertová tel.: Datum: Odpovídá: Pavel Škoda

25 Stav pohledávek po lhůtě splatnosti k Název školy, škol. zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab. č.13 Číslo řádku Členění Kč 1 Dobytné celkem 0 2 v tom: do 30 dnů 3 do 60 dnů 4 do 90 dnů 5 do 1 roku 6 starší 1 roku 7 Nedobytné celkem 0 8 Celkem 0 9 z toho v soudním řízení 10 Částka vymožená soudně Zpracoval: Petra Pejsarová Datum: Telefon: Odpovídá: Pavel Škoda

26 Přehled o investičních dotacích ze státního rozpočtu a státních fondů v roce 2004 Název školy, škol. zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab.č. 14 v tis. Kč Rozpočet 2004 Skutečnost 2004 číslo řádku Ukazatel celkem z toho IF celkem z toho IF Stavby dokončené do , , , ,00 2 Stroje a zařízení celkem 3 Nákup nemovitostí (pozemků a objektů) 4 Pořízení nehmotného inv. majetku 5 Investiční výdaje PO celkem (ř. 1-4) 3 800, , , ,00 Poznámka: 1) Řádek 1. - Stavby dokončené k stavby, u nichž bylo v r dokončeno financování stavby. 2) Řádek 2. - Stroje a zařízení - pořízení strojů a zařízení nezahrnutých do nákladů stavby. IF investiční fond, účet 916 Zdroje financování investiční činnosti příspěvkových organizací Název školy, škol. zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab. č. 15 v tis. Kč číslo řádku Ukazatel Upravený rozpočet 2004 Skutečnost Individuální investiční dotace (účet 908) 2 Systémové investiční dotace (účet 916) 4 573, ,00 3 Státní fond 4 Použití investičního fondu na financování investic PO 5 Zdroje PO celkem (ř.1-4) 4 573, ,00 Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: Datum: Schválil:Pavel Škoda

27 Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 Zpráva o průběhu a výsledku inventarizace k Na základě příkazu ředitele ze dne proběhla řádná inventarizace majetku a závazků k ve škole Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451s tímto výsledkem: Byla jmenována ústřední (hlavní) inventarizační komise ve složení: Předseda: Ing. Eva Hedvíková, ekonom školy Členové: Mgr. Iva Sršňová Josef Zikmund Byly jmenovány 4 dílčí inventarizační komise. Členové inventarizačních komisí byli proškoleni z práv a povinností dne Inventarizace byla zahájena dne a ukončena dne Přehled majetku a závazků podléhajících inventarizaci: Číslo účtu fyzicky (F) Název - druh SÚ/AÚ dokladově skut. stav účetní stav rozdíl 013/000 software F , , /000 DNHM F , , /000 stavby F , , /050 HIM-Učební pomůcky F , , /070 HIM Inventář F , , /010 DHM-učební pomůcky F , , /020 DHM- Inventář F , , /000 pozemky D , , /000 umělecká díla F , , /010 stavební investice D 0,00 0, /070 sklad učebnic F , , /000 běžný účet+fo D , , /010 FKSP D , , /010 FRIM D , , /020 rezervní fond D , , /010 pokladny školy F , , /020 pokladna FKSP F 3 174, , /012 peníze na cestě D 0,00 0, /050 ceniny F 245,50 245, /000 poskytnuté prov. zálohy D , , /000 ostatní pohledávky D 0,00 0, /000 dodavatelé D , , /030 ostatní záv. k zam. D , , /050 pohled. za zam. D 0,00 0, /010 soc. poj. zaměstanci D , , /011 soc. poj. organizace D , , /013 nemocenské D , , /020 zdr. poj. zaměstnanci D , , /021 zdr. poj. organizace D , , /010 daně D , , /000 dotace ze SR D 0,00 0, /000 vypořádání se SR D , , /000 dotace z KÚ D 0,00 0, /000 vypořádání s ÚSC D -200,00-200, /010 pohledávky FKSP D 538,76 538, /011 pohledávky RF D 441,13 441, /012 pohledávky -FRIM D 256,88 256, /000 jiné závazky D 0,00 0,00 0

28 379/020 platby studentů D 0,00 0, /000 náklady příštích období D , , /000 výdaje příštích období D , , /000 příjmy příštích období D 3 124, , /000 dohadné účty aktivní D 145,23 145, /000 dohadné účty pasivní D , , /000 fond dlouh. majetku D , , /000 fond odměn D , , /000 FKSP D , , /000 rezervní fond D , , /000 FRIM D , , /000 DHM F , , /000 učební pomůcky F , , Zjištěné inventarizační rozdíly: žádné inventarizační rozdíly nebyly zjištěny Zdůvodnění vzniku inventarizačních rozdílů: Návrh na vypořádání: 3. Nedostatky a závady zjištěné při inventarizaci: žádné závady nebo nedostatky nebyly zjištěny (zajištění majetku, jeho ochrana před odcizením, poškozením, nedostatky v evidenci, v dohodách o hmotné odpovědnosti apod.) Inventarizace byla provedena v souladu s ustanovením zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění. Výsledek inventarizace a způsob vypořádání inventarizačních rozdílů byl schválen ředitelem organizace dne Razítko školy: V Náchodě, dne Pavel Škoda, ředitel školy

29 Počet studentů (přepočtený) Počet zaměstnanců (přepočtený) 41,864 44,094 46,901 49,847 50,99 53,03 55,75 Celkové příjmy bez investic Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč poplat. od zletil. žáků nebo zák. zás 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč příjmy z hospodářské činnosti 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč dotace Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč ostatní příjmy Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Investiční výdaje celkem 0 Kč 0 Kč Kč 0 Kč Kč 0 Kč Kč Neinvestiční výdaje celkem Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč náklady na platy pracovníků Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč platy pedagogických pracovníků Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč platové tarify Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč osobní příplatky Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč náhrady platu Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč další platy Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč za přesčasy Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč odměny Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč třídnictví Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč příplatky za vedení Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč ostatní příplatky Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč platy nepedagogických pracovníků Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč platové tarify Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč osobní příplatky Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč náhrady platu Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč další platy Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč za přesčasy Kč Kč 0 Kč Kč Kč Kč 0 Kč odměny Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč příplatky za vedení Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč dělené směny Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Průměrné nákl. na plat pracovníka Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč ostatní osobní náklady Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč zák. odvody zdrav. a soc. pojištění Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč zákonné odvody do FKSP Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč zákonné pojištění zaměstnanců Analyticky účtováno dohromady s pojištěním. Viz. níže Kč Kč Kč Kč výdaje na učebnice, uč. texty a pom Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč učebnice Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč knihy Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč předplatné časopisů Analyticky účtováno na materiálové náklady Kč Kč Kč Kč učební pomůcky Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč stipendia 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč ostatní provozní náklady Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč