A) Základní údaje o organizaci k B) Vyhodnocení závazných ukazatelů 4. C) Vyhodnocení hospodaření organizace 6. D) Výsledky kontrol 12

Transkript

1

2 Obsah A) Základní údaje o organizaci k B) Vyhodnocení závazných ukazatelů 4 1. Dotace z rozpočtu MŠMT 4 2. Dotace od zřizovatele Statutární město Opava 5 C) Vyhodnocení hospodaření organizace 6 1. Hospodářský výsledek 6 2. Náklady, analýza čerpání prostředků hodnoceného roku 6 3. Výnosy 8 4. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 9 5. Peněžní fondy a jejich krytí Pohledávky závazky Informace o inventarizaci majetku 11 D) Výsledky kontrol 12 E) Seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a projednání školskou radou 13 F) Přílohy 13 2

3 A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI K ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ŠKOLE: Název školy: Základní škola Nový svět, Opava, příspěvková organizace Adresa školy: Komenského 13, Opava Právní forma: příspěvková organizace IČO: Identifikátor právnické osoby: IZO školy: Webové stránky: skola@zsnovysvet.cz Celková kapacita školy: 70 žáků Celková kapacit školského zařízení družina: 60 žáků NÁZEV A ADRESA ZŘIZOVATELE: Statutární město Opava, Horní náměstí 69, Opava DRUH A TYP ŠKOLY: Druh školy: základní škola Studijní obor: C/01 Základní škola Základní škola Nový svět je veřejnou státní školou, která zajišťuje 1. stupeň základního vzdělávání. Škola, která pracuje na principech Montessori pedagogiky, vznikla k 1. září 2012 a je první v Moravskoslezském kraji. Zázemí a prostorové podmínky pro výuku poskytlo Základní škole formou pronájmu ve své budově Slezské gymnázium, Opava, p. o. Statutárním orgánem organizace je ředitelka jmenovaná Radou SMO. Ředitelka školy řídí práci učitelek, vychovatelky, administrativní pracovnice a ekonomky. 3

4 ŘEDITELKA ŠKOLY: Jméno a příjmení: Ing. Milada Pazderníková pazdernikova@zsnovysvet.cz ZÁSTUPKYNĚ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU: Jméno a příjmení: Mgr. Eva Anna Drastichová drastichova@zsnovysvet.cz EKONOMKA ŠKOLY: Jméno a příjmení: Martina Procházková prochazkova@zsnovysvet.cz POČET ŽÁKŮ: 42 (stav k ) POČET ZAMĚSTNANCŮ: 10 (stav k ) 7 pedagogických 3 nepedagogičtí B) VYHODNOCENÍ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ Základní škola Nový svět hospodařila v roce 2014 s prostředky přidělenými zřizovatelem v rámci normativů a závazných ukazatelů. Mimorozpočtovými zdroji jsou finanční dary rodičů žáků. Doplňkovou činnost dosud organizace neprovozuje. 1. DOTACE Z ROZPOČTU MŠMT DOTACE NA PŘÍMÉ NÁKLADY Dotace na přímé náklady na vzdělávání... Kč prostředky na platy... Kč OPPP... Kč zákonné odvody... Kč FKSP... Kč přímý ONIV... Kč , , , , , ,00

5 Přímá dotace byla vyčerpána. Byla použita na platy zaměstnanců a výplatu odměn za dohody. Dalšími náklady, které škola z této dotace hradila, byly odvody zdravotního a sociálního pojištění ke mzdám, příděl do FKSP a náhrady za dobu pracovní neschopnosti. Nevyčerpané prostředky poskytnuté na zákonné odvody byly použity především pro nákup učebních pomůcek, učebnic a knih potřebných pro výuku. Z přímých ONIV byly hrazeny také náklady na další vzdělávání pedagogů, cestovné a osobní ochranné oděvy pro nepedagogické zaměstnance. DOTACE NA ROZVOJOVÝ PROGRAM ZVÝŠENÍ PLATŮ PEDAGOGICKÝCH PRACOVNÍKŮ UZ Rozvojový program UZ Kč prostředky na platy... Kč zákonné odvody... Kč FKSP... Kč 3 149, ,00 793,00 23,00 Dotace na rozvojový program Zvýšení platů pedagogických pracovníků regionálního školství v roce 2014 byla vyčerpána v souladu se svým určením. Byla použita na platy pedagogických zaměstnanců a vyplacena formou nenárokové složky. DOTACE NA ROZVOJOVÝ PROGRAM ZVÝŠENÍ PLATŮ PRACOVNÍKŮ REGIONÁLNÍHO ŠKOLSTVÍ UZ Rozvojový program UZ Kč prostředky na platy... Kč zákonné odvody... Kč FKSP... Kč 7 794, , ,00 58,00 Dotace na rozvojový program Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v roce 2014 byla vyčerpána v souladu se svým určením. Byla použita na zvýšení platů všech zaměstnanců. 2. DOTACE OD ZŘIZOVATELE STATUTÁRNÍ MĚSTO OPAVA Provozní dotace celkem... Kč Provozní dotace... Kč Příspěvek na vybavení nové třídy... Kč Příspěvek na režijní náklady stravování... Kč , , , ,00 Dotace zřizovatele byla v roce 2014 zcela vyčerpána. Finanční prostředky byly použity především na nákup vybavení školy, úhradu nájmu za pronajaté prostory, úhradu nákupu dalšího materiálu a služeb. 5

6 C) VYHODNOCENÍ HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE 1. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Hospodářský výsledek celkem... Kč 0,00 2. NÁKLADY, ANALÝZA ČERPÁNÍ PROSTŘEDKŮ HODNOCENÉHO ROKU Náklady celkem... Kč 1. spotřeba materiálu... Kč 2. opravy a udžování... Kč 3. cestovné... Kč 4. ostatní služby... Kč 5. mzdové náklady... Kč 6. zákonné soc. pojištění... Kč 7. jiné sociální pojištění... Kč 8. zákonné soc. náklady, FKSP, jiné sociální náklady... Kč 9. ostatní náklady z činnosti... Kč 10. náklady z drobného dlouhodobého majetku... Kč 11. ostatní finanční náklady, daň z příjmů z úroků... Kč 4% 1% 0% Náklady r % 0% 0% , , , , , , , , , ,82 8,17 materiál služby 4% mzdové náklady 14% 19% ,05 zákonné soc. pojištění náklady z DDHM a DDNM zákonné soc. náklady cestovné opravy 58% ostatní nákl. jiné soc. pojištění Graf 1 Podíl nákladů 6

7 ČLENĚNÍ PODLE JEDNOTLIVÝCH NÁKLADOVÝCH DRUHŮ Spotřeba materiálu celkem... Kč učební pomůcky... Kč ostatní majetek... Kč knihy, tiskoviny, materiál pro výuku... Kč ostatní materiál (kancelářský, čisticí prostředky, všeobecný)... Kč , , , , ,49 Škole každým rokem přibude jedna třída, kterou je nutno vybavit nábytkem, pomůckami a materiálem. Spotřeba energie celkem... Kč 0,00 Základní škola nemá v pronajatých prostorách své vlastní měřiče energií. Veškerá spotřeba je zahrnuta do platby za pronájem a služby. Opravy a udržování celkem... Kč malování učeben... Kč 7 664,00 Cestovné celkem... Kč cestovné tuzemské... Kč 3 326,00 Ostatní služby celkem... Kč poštovní služby... Kč telefonní poplatky... Kč služby školení a vzdělávání DVPP... Kč služby školení a vzdělávání ostatní, BOZ a PO... Kč služby zpracování dat (zpracování mezd)... Kč nájemné... Kč služby plavání... Kč věcná režie strava žáků... Kč nákup software, služby k programům... Kč služby peněžních ústavů... Kč revize... Kč ostatní služby, kopírování... Kč , , , , , , , , , , , , ,90 701, ,00 ÚDAJE O POUŽITÍ PROSTŘEDKŮ DVPP V roce 2014 bylo použito na další vzdělávání pedagogických pracovníků celkem Kč 3 850,-. Veškerá účast pedagogických pracovníků na seminářích je v souladu s plánem vzdělávání, plně zohledňuje plán školy a napomáhá tak odbornému a pedagogickému růstu učitelů. 7

8 Mzdové náklady celkem... Kč mzdové náklady pedagogických zaměstnanců z přímé dotace... Kč mzdové náklady nepedagogických zaměstnanců z přímé dotace... Kč mzdové náklady rozvojový program UZ Kč mzdové náklady rozvojový program UZ Kč OON pedagogických zaměstnanců z přímé dotace... Kč OON nepedagogických zaměstnanců z přímé dotace... Kč dávky NP... Kč ,00 Zákonné sociální pojištění celkem... Kč sociální pojištění... Kč zdravotní pojištění... Kč ,00 Jiné sociální pojištění celkem... Kč sociální pojištění Kooperativa... Kč 4 783,00 Zákonné sociální náklady celkem... Kč příděl do FKSP... Kč příspěvek na obědy zaměstnanců... Kč ,96 Jiné sociální náklady (pracovní oděvy)... Kč 76,00 Ostatní náklady celkem... Kč 1 600,00 Náklady z drobného dlouhodobého majetku... Kč drobný dlouhodobý hmotný majetek... Kč drobný dlouhodobý hmotný majetek učební pomůcky... Kč ,82 Ostatní finanční náklady celkem (haléřové vyrovnání)... Kč 2,01 Daň z příjmů z úroků... Kč 6, , , , , , , , , , , ,96 198, , ,50 3. VÝNOSY Výnosy celkem... Kč výnosy z prodeje služeb školní družina... Kč zúčtování fondů čerpání rezervního fondu... Kč úroky... Kč ostatní finanční výnosy haléřové vyrovnání... Kč provozní dotace... Kč , , ,71 32,87 1, ,00

9 přímá dotace... Kč přímá dotace rozvojový program UZ Kč přímá dotace rozvojový program UZ Kč , , ,00 Rezervní fond tvořený z darů byl použit k úhradě části nákladů na provoz. 4. MZDOVÉ NÁKLADY A ZAMĚSTNANCI, PRŮMĚRNÝ PLAT Mzdové náklady za rok 2014 celkem...kč ,00 pedagogové... Kč nepedagogové... Kč , ,00 Průměrný plat pedagogického zaměstnance...kč Průměrný plat nepedagogického zaměstnance...kč , ,00 Přepočtený počet pedagogických zaměstnanců ,293 Přepočtený počet nepedagogických zaměstnanců ,500 Přepočtený počet zaměstnanců celkem ,793 Prostředky na OPPP hlavní činnosti v roce Kč OON pedagogové... Kč OON nepedagogové... Kč , , ,00 Platy zaměstnanců průměrný plat pedagogové průměrný plat nepedagogové Graf 2 Platy zaměstnanců 9

10 5. PENĚŽNÍ FONDY A JEJICH KRYTÍ Investiční fond Organizace investiční fond nemá a nevytváří. Fond kulturních a sociálních potřeb Stav FKSP k Kč Příděl 1% z hrubých mezd a náhrad v roce Kč Čerpání v roce Kč Zůstatek k Kč , , , ,75 Čerpání fondu kulturních a sociálních potřeb Celkem... Kč ,00 Stravování zaměstnanců... Kč Rekreace... Kč Kultura... Kč Tělovýchova a sport... Kč Rehabilitace a masáže... Kč Ostatní použití... Kč 990,00 600, ,00 600, , ,00 Fond FKSP je finančně plně krytý. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Organizace rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nemá a nevytvoří ani v roce 2015, protože výsledek hospodaření za rok 2014 je nulový. Rezervní fond z ostatních titulů Stav rezervního fondu k Kč Příjem sponzorských darů finančních... Kč Čerpání v roce 2014 použití daru... Kč Zůstatek k Kč ,48 0, , ,77 Fond odměn Organizace fond odměn nemá a nevytvoří ani v roce 2015, protože výsledek hospodaření za rok 2014 je nulový. 6. PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK Základní škola Nový svět nespravuje vlastní budovu. Sídlí v pronajatých prostorách Slezského gymnázia Opava. Veškeré vybavení školy je nové a nevyžaduje dosud opravy, náklady na opravu a údržbu v roce 2014 tvořilo malování tříd. 10

11 7. POHLEDÁVKY Veškeré pohledávky a závazky jsou podloženy účetními doklady a jsou vedeny v souladu se zákonem o účetnictví. Celkem... Kč 377 jiné pohledávky (převody FKSP)... Kč 50,00 50,00 8. ZÁVAZKY Celkem... Kč , dodavatelé (fa za lavice a židle)... Kč 331 zaměstnanci (výplata mezd za prosinec)... Kč 336 zúčtování s OSSZ (odvody za prosinec)... Kč 336 zúčtování s ZP (odvody za prosinec)... Kč 342 ostatní přímé daně (odvod daně ze mzdy za prosinec)... Kč 378 jiné závazky (převody FKSP)... Kč , , , , ,00 50,00 Vše je podrobně vyčísleno v dokladové inventarizaci k INFORMACE O INVENTARIZACI MAJETKU Na základě směrnice a plánu inventur 2014 ze dne byla provedena řádná periodická inventarizace drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, zásob, finančního majetku (bankovních účtů, pokladny), pohledávek a závazků, k datu , tj. k datu roční uzávěrky. Fyzická inventarizace proběhla v termínu Dokladová inventarizace byla provedena v termínu Inventarizace byla provedena v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb. a v souladu s vnitřní směrnicí školy o inventarizaci č. j. ZSNSO/00069/2012 ze dne Pro rok 2014 byly ustanoveny 2 inventarizační komise. Inventarizační zápis a inventurní soupisy jednotlivých komisí jsou uloženy u ekonomky školy. Inventarizací byl zjištěn soulad mezi skutečným a účetním stavem. Fyzická inventura proběhla bez organizačních závad. Stavy drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, zásob a finančního majetku souhlasí s inventurními soupisy a operativní evidencí. Evidence majetku je vedena v elektronické podobě v programu Gordic a na inventárních kartách. HODNOTA MAJETKU Stav majetku k dle hlavní účetní knihy a fyzické inventarizace 018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek... Kč 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek... Kč , ,85

12 Škola nakoupila především vybavení pro novou třídu učební pomůcky pro matematiku, český jazyk, kosmickou výchovu, skříně, skříňky, počítač, notebook, tiskárnu. HODNOTA FINANČNÍHO MAJETKU Stav finančního majetku k dle hlavní účetní knihy a výpisů z účtů běžný účet školy... Kč účet rezervních fondů... Kč účet FKSP... Kč pokladní hotovost... Kč , , , ,00 HODNOTA MAJETKU V PODROZVAHOVÉ EVIDENCI Stav majetku k dle hlavní účetní knihy a fyzické inventarizace 901 jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek... Kč 902 jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek... Kč , ,17 Pro vybavení školy byly zakoupeny učební pomůcky pro výuku českého jazyka, matematiky, kosmické výchovy, tělesné výchovy, hudební nástroje, knihy, lavice, židle, věšáky, skříňky. D) VÝSLEDKY KONTROL V roce 2014 byly v naší organizaci provedeny tyto kontroly: - kontrola Krajské hygienické stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě, č. j. KHSMS79/2014/OP/HDM-004, provedená dne zástupcem Krajské hygienické stanice. Předmětem kontroly bylo plnění povinností stanovených v zákoně č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů, Vyhláška č. 410/2005 Sb., o hygienických požadavcích na prostory a provoz zařízení a provozoven pro výchovu a vzdělávaní dětí a mladistvých, ve znění pozdějších předpisů, 3a zákona č. 120/2002 Sb. o podmínkách uvádění biocidních přípravků a účinných látek na trh a o změně některých souvisejících zákonů, zákon č. 309/2006 Sb., kterým se upravují další požadavky bezpečnosti a ochrany zdraví při práci v pracovněprávních vztazích a o zajištění bezpečnosti a ochrany zdraví při činnosti nebo poskytování služeb mimo pracovněprávní vztahy ve znění pozdějších předpisů. Byla kontrolována školní družina. Kontrolou nebyly shledány nedostatky. - kontrola Krajské hygienické stanice Moravskoslezského kraje se sídlem v Ostravě, č. j. KHSMS78/2014/OP/HDM-010, provedená dne zástupcem Krajské hygienické stanice. Předmětem kontroly bylo plnění povinností stanovených v zákoně č. 258/2000 Sb. o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů, 12

13 ve znění pozdějších předpisů, Vyhláška č. 410/2005 Sb., o hygienických požadavcích na prostory a provoz zařízení a provozoven pro výchovu a vzdělávaní dětí a mladistvých, ve znění pozdějších předpisů, 3a zákona č. 120/2002 Sb. o podmínkách uvádění biocidních přípravků a účinných látek na trh a o změně některých souvisejících zákonů, zákon č. 309/2006 Sb., kterým se upravují další požadavky bezpečnosti a ochrany zdraví při práci v pracovněprávních vztazích a o zajištění bezpečnosti a ochrany zdraví při činnosti nebo poskytování služeb mimo pracovněprávní vztahy ve znění pozdějších předpisů. Byla kontrolována základní škola. Kontrolou nebyly shledány nedostatky. E) SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ SE ZPRÁVOU O ČINNOSTI A PROJEDNÁNÍ ŠKOLSKOU RADOU Zaměstnanci školy byli se zprávou o činnosti a plnění úkolů Základní školy Nový svět za rok 2014 seznámeni na provozní poradě dne Ve školské radě byla zpráva o činnosti a plnění úkolů Základní školy Nový svět za rok 2014 projednána dne V Opavě dne Ing. Milada Pazderníková ředitelka školy Výroční zprávu zpracovala Martina Procházková - ekonomka. F) PŘÍLOHY Tabulky závěrečného účtu Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Inventarizační zpráva za rok