A) Základní údaje o organizaci k B) Vyhodnocení závazných ukazatelů 4. C) Vyhodnocení hospodaření organizace 5. D) Výsledky kontrol 11

Transkript

1

2 Obsah A) Základní údaje o organizaci k B) Vyhodnocení závazných ukazatelů 4 1. Dotace z rozpočtu MŠMT 4 2. Dotace od zřizovatele Statutární město Opava 4 C) Vyhodnocení hospodaření organizace 5 1. Hospodářský výsledek 5 2. Náklady, analýza čerpání prostředků hodnoceného roku 5 3. Výnosy 7 4. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 8 5. Peněžní fondy a jejich krytí 8 7. Pohledávky 9 8. závazky 9 9. Informace o inventarizaci majetku 10 D) Výsledky kontrol 11 E) Seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a projednání školskou radou 11 F) Přílohy 11 2

3 A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ORGANIZACI K ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ŠKOLE: Název školy: Adresa školy: Právní forma: Základní škola Nový svět, Opava, příspěvková organizace Komenského 13, Opava příspěvková organizace IČO: Identifikátor právnické osoby: IZO školy: Webové stránky: Celková kapacita školy: 70 žáků Celková kapacit školského zařízení družina: 60 žáků NÁZEV A ADRESA ZŘIZOVATELE: Statutární město Opava, Horní náměstí 69, Opava DRUH A TYP ŠKOLY: Druh školy: Studijní obor: základní škola C/01 Základní škola Základní škola Nový svět je veřejnou státní školou, která zajišťuje 1. stupeň základního vzdělávání. Škola, která pracuje na principech Montessori pedagogiky, vznikla k 1. září 2012 a je první v Moravskoslezském kraji. Zázemí a prostorové podmínky pro výuku poskytlo Základní škole formou pronájmu ve své budově Slezské gymnázium, Opava, p. o. Statutárním orgánem organizace je ředitelka jmenovaná Radou SMO. Ředitelka školy řídí práci učitelek, vychovatelky, administrativní pracovnice a ekonomky. ŘEDITELKA ŠKOLY: Jméno a příjmení: Ing. Milada Pazderníková 3

4 ZÁSTUPKYNĚ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU: Jméno a příjmení: Mgr. Eva Anna Drastichová EKONOMKA ŠKOLY: Jméno a příjmení: Martina Procházková POČET ŽÁKŮ: 27 (stav k ) POČET ZAMĚSTNANCŮ: 8 (stav k ) 5 pedagogických 3 nepedagogičtí B) VYHODNOCENÍ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ Základní škola Nový svět hospodařila v roce 2013 s prostředky přidělenými zřizovatelem v rámci normativů a závazných ukazatelů. Mimorozpočtovými zdroji jsou finanční dary rodičů žáků. Doplňkovou činnost dosud organizace neprovozuje. 1. DOTACE Z ROZPOČTU MŠMT Přímé náklady na vzdělávání... Kč ,00 prostředky na platy... Kč ,00 OPPP... Kč ,00 zákonné odvody... Kč ,00 FKSP... Kč ,00 přímý ONIV... Kč ,00 Přímá dotace byla vyčerpána. Byla použita na mzdy zaměstnanců a výplatu odměn za dohody. Dalšími náklady, které škola z této dotace hradila, byly odvody zdravotního a sociálního pojištění ke mzdám, příděl do FKSP a náhrady za dobu pracovní neschopnosti. Nevyčerpané prostředky poskytnuté na zákonné odvody byly použity především pro nákup učebních pomůcek, učebnic a knih potřebných pro výuku. Z přímých ONIV byly hrazeny také náklady na další vzdělávání pedagogů, cestovné a osobní ochranné oděvy pro nepedagogické zaměstnance. 2. DOTACE OD ZŘIZOVATELE STATUTÁRNÍ MĚSTO OPAVA Provozní náklady... Kč ,00 4

5 Dotace zřizovatele byla v roce 2013 zcela vyčerpána. Finanční prostředky byly použity především na nákup vybavení školy, úhradu nájmu za pronajaté prostory, úhradu nákupu dalšího materiálu a služeb. C) VYHODNOCENÍ HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE 1. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Hospodářský výsledek celkem... Kč 0,00 2. NÁKLADY, ANALÝZA ČERPÁNÍ PROSTŘEDKŮ HODNOCENÉHO ROKU Náklady celkem... Kč ,19 1. spotřeba materiálu... Kč ,96 2. opravy a udžování... Kč 6 144,00 3. cestovné... Kč 4 629,00 4. ostatní služby... Kč ,00 5. mzdové náklady... Kč ,00 6. zákonné soc. pojištění... Kč ,00 7. jiné sociální pojištění... Kč 3 809,00 8. zákonné soc. náklady FKSP... Kč ,82 9. ostatní náklady z činnosti... Kč 500, náklady z drobného dlouhodobého majetku... Kč , ostatní finanční náklady... Kč 2,29 0% 0% 1% 16% Obrázek 1 Podíl nákladů Náklady r % 0% 8% 13% 12% 50% 5 materiál služby mzdové náklady zákonné soc. pojištění náklady z DDHM a DDNM zákonné soc. náklady cestovné opravy ostatní nákl. jiné soc. pojištění

6 ČLENĚNÍ PODLE JEDNOTLIVÝCH NÁKLADOVÝCH DRUHŮ Spotřeba materiálu celkem... Kč ,96 učební pomůcky... Kč ,64 ostatní majetek... Kč ,69 knihy, tiskoviny, materiál pro výuku... Kč ,53 ostatní materiál (kancelářský, čisticí prostředky, všeobecný)... Kč ,10 Škole každým rokem přibude jedna třída, kterou je nutno vybavit nábytkem, pomůckami a materiálem. Spotřeba energie celkem... Kč 0,00 Základní škola nemá v pronajatých prostorách své vlastní měřiče energií. Veškerá spotřeba je zahrnuta do platby za pronájem a služby. Opravy a udržování celkem... Kč 6 144,00 malování učeben... Kč 6 144,00 Cestovné celkem... Kč 4 629,00 cestovné tuzemské... Kč 4 629,00 Ostatní služby celkem... Kč ,00 poštovní služby... Kč 899,00 telefonní poplatky... Kč 3 659,00 služby školení a vzdělávání DVPP... Kč 7 550,00 služby školení a vzdělávání ostatní, BOZ a PO... Kč 3 480,00 služby zpracování dat (zpracování mezd)... Kč 9 965,00 nájemné... Kč ,00 služby plavání... Kč ,00 nákup software, služby k programům... Kč ,40 služby peněžních ústavů... Kč 4 049,60 revize... Kč 600,00 ostatní služby... Kč ,00 ÚDAJE O POUŽITÍ PROSTŘEDKŮ DVPP V roce 2013 bylo použito na další vzdělávání pedagogických pracovníků celkem Kč 7 550,-. Veškerá účast pedagogických pracovníků na seminářích je v souladu s plánem vzdělávání, plně zohledňuje plán školy a napomáhá tak odbornému a pedagogickému růstu učitelů. 6

7 Mzdové náklady celkem... Kč ,00 mzdové náklady pedagogických zaměstnanců z přímé dotace... Kč ,00 mzdové náklady nepedagogických zaměstnanců z přímé dotace... Kč ,00 OON pedagogických zaměstnanců z přímé dotace... Kč ,00 OON nepedagogických zaměstnanců z přímé dotace... Kč 8 180,00 dávky NP pedagogové... Kč 8 936,00 dávky NP nepedagogové... Kč 1 146,00 Zákonné sociální pojištění celkem... Kč ,00 sociální pojištění... Kč ,00 zdravotní pojištění... Kč ,00 Jiné sociální pojištění celkem... Kč 3 809,00 sociální pojištění Kooperativa... Kč 3 809,00 Zákonné sociální náklady celkem... Kč ,82 příděl do FKSP... Kč ,82 příspěvek na obědy zaměstnanců... Kč 415,00 preventivní lékařské prohlídky... Kč 550,00 osobní ochranné pomůcky pro zaměstnance... Kč 2 366,00 Ostatní náklady celkem (projekt Rodiče vítáni )... Kč 500,00 Náklady z drobného dlouhodobého majetku... Kč ,12 drobný dlouhodobý hmotný majetek... Kč ,82 drobný dlouhodobý hmotný majetek učební pomůcky... Kč ,30 Ostatní finanční náklady celkem (haléřové vyrovnání)... Kč 2,29 3. VÝNOSY Výnosy celkem... Kč ,19 výnosy z prodeje služeb školní družina... Kč ,00 zúčtování fondů čerpání rezervního fondu... Kč 498,78 úroky... Kč 38,65 ostatní finanční výnosy haléřové vyrovnání... Kč 1,76 provozní dotace... Kč ,00 přímá dotace... Kč ,00 Rezervní fond tvořený z darů byl použit k úhradě části nákladů na provoz. 7

8 4. MZDOVÉ NÁKLADY A ZAMĚSTNANCI, PRŮMĚRNÝ PLAT Mzdové náklady za rok 2013 celkem...kč ,00 pedagogové... Kč ,00 nepedagogové... Kč ,00 Průměrný plat pedagogického zaměstnance...kč ,00 Průměrný plat nepedagogického zaměstnance...kč ,00 Přepočtený počet pedagogických zaměstnanců ,838 Přepočtený počet nepedagogických zaměstnanců ,517 Přepočtený počet zaměstnanců celkem ,355 Prostředky na OPPP hlavní činnosti v roce Kč ,00 OON pedagogové... Kč ,00 OON nepedagogové... Kč 8 180,00 5. PENĚŽNÍ FONDY A JEJICH KRYTÍ Investiční fond Organizace investiční fond nemá a nevytváří. Fond kulturních a sociálních potřeb Stav FKSP k Kč 2 629,97 Příděl 1% z hrubých mezd a náhrad v roce Kč ,82 Čerpání v roce Kč 2 075,00 Zůstatek k Kč ,79 Čerpání fondu kulturních a sociálních potřeb Celkem... Kč 2 075,00 Stravné zaměstnanců Kč 2 075,00 FKSP byl v roce 2013 použit na příspěvek na stravu zaměstnanců. Fond je finančně plně krytý. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Organizace rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nemá a nevytvoří ani v roce 2014, protože výsledek hospodaření za rok 2013 je nulový. 8

9 Rezervní fond z ostatních titulů Stav rezervního fondu k Kč 8 044,26 Příjem sponzorských darů finančních... Kč ,00 Čerpání v roce 2013 použití daru... Kč 498,78 Zůstatek k Kč ,48 Fond odměn Organizace fond odměn nemá a nevytvoří ani v roce 2014, protože výsledek hospodaření za rok 2013 je nulový. 6. PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK Základní škola Nový svět nespravuje vlastní budovu. Sídlí v pronajatých prostorách Slezského gymnázia Opava. Veškeré vybavení školy je nové a nevyžaduje dosud opravy. 7. POHLEDÁVKY Veškeré pohledávky a závazky jsou podloženy účetními doklady a jsou vedeny v souladu se zákonem o účetnictví. Celkem... Kč 26, jiné pohledávky (převody FKSP)... Kč 26,00 8. ZÁVAZKY Celkem... Kč , dodavatelé (fa za revizi elektropřístrojů)... Kč 600, zaměstnanci (výplata mezd za prosinec)... Kč , zúčtování s ZP a OSSZ (odvody za prosinec)... Kč , ostatní přímé daně (odvod daně ze mzdy za prosinec)... Kč , jiné závazky (převody FKSP)... Kč 26,00 Vše je podrobně vyčísleno v dokladové inventarizaci k

10 9. INFORMACE O INVENTARIZACI MAJETKU Na základě směrnice a plánu inventur 2013 ze dne byla provedena řádná periodická inventarizace drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, zásob, finančního majetku (bankovních účtů, pokladny), pohledávek a závazků, k datu , tj. k datu roční uzávěrky. Fyzická inventarizace proběhla v termínu Dokladová inventarizace byla provedena v termínu Inventarizace byla provedena v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb. a v souladu s vnitřní směrnicí školy o inventarizaci č. j. ZSNSO/00069/2012 ze dne Pro rok 2013 byly ustanoveny 2 inventarizační komise. Inventarizační zápis a inventurní soupisy jednotlivých komisí jsou uloženy u ekonomky školy. Inventarizací byl zjištěn soulad mezi skutečným a účetním stavem. Fyzická inventura proběhla bez organizačních závad. Stavy drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, zásob a finančního majetku souhlasí s inventurními soupisy a operativní evidencí. Evidence majetku je vedena v elektronické podobě v programu Gordic a na inventárních kartách. HODNOTA MAJETKU Stav majetku k dle hlavní účetní knihy a fyzické inventarizace 018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek... Kč , drobný dlouhodobý hmotný majetek... Kč ,03 Škola nakoupila především vybavení pro novou třídu učební pomůcky pro matematiku, český jazyk, kosmickou výchovu, skříně, skříňky, sušáky na výkresy, počítač, notebooky, šatny, vitrínu, vysavač. HODNOTA FINANČNÍHO MAJETKU Stav finančního majetku k dle hlavní účetní knihy a výpisů z účtů běžný účet školy... Kč , účet rezervních fondů... Kč , účet FKSP... Kč 9 892, pokladní hotovost... Kč 5 437,00 HODNOTA MAJETKU V PODROZVAHOVÉ EVIDENCI Stav majetku k dle hlavní účetní knihy a fyzické inventarizace 901 jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek... Kč , jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek... Kč ,60 Pro vybavení školy byly zakoupeny učební pomůcky pro výuku českého jazyka, matematiky, kosmické výchovy, tělesné výchovy, hudební nástroje, knihy, CD přehrávač, hry, stavebnice a vybavení dílny pro družinu, tabule, lavice, židle, věšáky, skříňky, psací stoly, regály. 10

11 D) VÝSLEDKY KONTROL Základní škola Nový svět zahájila svou činnost v září roku Žádné kontroly dosud nebyly provedeny. E) SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ SE ZPRÁVOU O ČINNOSTI A PROJEDNÁNÍ ŠKOLSKOU RADOU Zaměstnanci školy byli se zprávou o činnosti a plnění úkolů Základní školy Nový svět za rok 2013 seznámeni na provozní poradě dne Školskou radou byla zpráva o činnosti a plnění úkolů Základní školy Nový svět za rok 2013 schválena dne V Opavě dne Ing. Milada Pazderníková ředitelka školy Výroční zprávu zpracovala Martina Procházková - ekonomka. F) PŘÍLOHY Tabulky závěrečného účtu Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Inventarizační zpráva za rok