Závěrečný účet za rok 2017

Transkript

1 Obec Mezina Závěrečný účet za rok 2017 sestavený ke dni Údaje o organizaci Název ÚSC: Obec Mezina Sídlo: Mezina č.p. 2, Bruntál IČ: DIČ: CZ Právní forma: Územně samosprávný celek, obec Předmět činnosti: stanoven na základě zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení) Bankovní spojení: Komerční banka, a.s., Číslo účtu: /0100 Rozvahový den: Orgány obce: Zastupitelstvo obce počet členů 7 Starosta: Slováková Stanislava Místostarosta: Hana Krajíčková Kontaktní údaje Telefon: obec.mezina@tiscali.cz IDDS: e6har34 www: mezina.cz Doplňující údaje o organizaci Vedení účetnictví obce Mezina se řídí zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona o účetnictví, Českými účetními standardy a zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), všechny předpisy v platném znění. Obce Mezina na rok 2017 byl schválen dne , usnesením č. 152/14/2016 jako vyrovnaný takto: Příjmy: Kč Výdaje: Kč Financování: 0 Kč Návrh rozpočtu byl na úřední desce OÚ Mezina i EÚD zveřejněn od do V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů i výdajů a starostka schválila a poté zastupitelstvo obce vzalo na vědomí 16 rozpočtových změn. Starostka obce byla zastupitelstvem obce pověřena k provádění rozpočtových opatření v neomezené výši usnesením č. 28/2/2014 dne Strana 1/7

2 Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně PŘÍJMY % upravený % Rozdíl 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ TRANSFERY C E L K E M P Ř Í J M Y VÝDAJE % upravený % Rozdíl 5 BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÉ VÝDAJE C E L K E M V Ý D A J E Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně FINANCOVÁNÍ % upravený % Rozdíl pol , pol C E L K E M V Ý D A J E , ,89 152, ,83 SALDO PŘÍJMŮ a VÝDAJŮ % upravený % Rozdíl Saldo hospodaření , ,89 152, C E L K E M , ,89 152, ,83 DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky Položky % upravený % Rozdíl Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) Místní popl. (Pol:133x-134x) Správní popl. (Pol:136x) Daň z nemov. (Pol:1511) Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů PŘÍJMY Paragraf % upravený Pěstební činnost Podpora ostatních produkčních činností Cestovní ruch % Strana 2/7

3 2310 Pitná voda Film.tvorba,distribuce,kina a shromažď. audioviz. archiválií Rozhlas a televize Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků Sportovní zařízení v majetku obce Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Pohřebnictví Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Využívání a zneškodňování komunálních odpadů Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací C E L K E M P Ř Í J M Y Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf VÝDAJE % upravený % Rozdíl 1031 Pěstební činnost Cestovní ruch Silnice Provoz veřejné silniční dopravy Dopravní obslužnost Pitná voda Film.tvorba,distribuce,kina a shromažď. audioviz. archiválií Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Zachování a obnova kulturních památek Rozhlas a televize Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků Sportovní zařízení v majetku obce Ostatní tělovýchovná činnost Využití volného času dětí a mládeže Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Veřejné osvětlení Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Sběr a svoz nebezpečných odpadů Sběr a svoz komunálních odpadů Využívání a zneškodňování komunálních odpadů Využívání a zneškodňování ostatních odpadů Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Ostatní činnosti související se službami pro obyvatelstvo Ochrana obyvatelstva Požární ochrana - dobrovolná část Zastupitelstva obcí Volby do Parlamentu ČR Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Pojištění funkčně nespecifikované Ostatní finanční operace Finanční vypořádání minulých let C E L K E M V Ý D A J E Strana 3/7

4 Příjmy Celkové příjmy byly oproti schválenému rozpočtu splněny na 153,56 %. K překročení došlo zejména u daňových příjmů - u daně z příjmů FO ze ZČ, plnění na 143,61 %, u daně z příjmu PO, plnění 130,44 %, daň z nemovitých věcí plnění 117,29 % a u daně z přidané hodnoty, plnění na 124,38 %. K překročení došlo i u přijatých transferů díky vytvoření míst na veřejně prospěšné práce a společensky účelné pracovní místo dotované Úřadem práce, obdržení dotace z Moravskoslezského kraje na rekonstrukci MK. Výdaje Celkové výdaje byly oproti schválenému rozpočtu plněny na 148,77 %. K překročení výdajů došlo u Silnice z důvodu oprav místních komunikací, u Ostatní záležitosti kultury (odměny z dohod o provedení práce, služby platby a honoráře za vystoupení na akcích, pohoštění a věcné dary), Sportovní zařízení v majetku obce (údržba sportoviště), Zájmová činnost a rekreace (nákup branek a LED osvětlení na hřiště u pohostinství), Komunální služby a územní rozvoj (zřízení služebnosti ke MK na Slezskou Hartu, nákup TOI, nákup travního traktoru), Nakládání s odpady (odvoz velkoobjemového a nebezpečného odpadu, odvoz komunálního odpadu, doplatek podílu na nákup kontejnerů a štěpkovače prostřednictvím Mikroregionu Slezská Harta, podíl na nákup kompostérů prostřednictvím DSO Bruntálsko), Péče o vzhled (mzdy pracovníků VPP), Vnitřní správa (nákup DDHM-vlajky a stojany, nůžkové stany, pingpongový stůl, ohřívač, platby za el. en, nákup služeb-kalendáře, GDPR, mobilní aplikace, elektrorevize OÚ). Financování Tuto třídu tvoří položka 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech. Ve schváleném rozpočtu nebylo počítáno se zapojením zůstatku minulých let, konečné financování skončilo ve výši ,72 Kč, skutečné hospodaření skončilo přebytkem (saldo příjmů a výdajů) ve výši ,72 Kč. Hospodářský výsledek Obec své hospodaření vykazuje, jak na základě uskutečněných peněžních toků, a to z důvodu sledování hospodaření v rámci schváleného rozpočtu, finanční výkaz FIN 2-12, tak na základě akruálního principu hospodaření, který znamená, že se veškeré hospodářské operace vykazují do období, kdy se uskutečnily, bez ohledu na to, zda byly uhrazeny, či nikoli (výkaz zisku a ztrát). Hospodářský výsledek byl stanoven na základě časově a věcně souvisejících výnosů a nákladů účetního období. Náklady celkem ,81 Kč Z toho: náklady z činnosti ,81 Kč Finanční náklady 0,00 Kč Náklady na transfery ,00 Kč Výnosy celkem ,06 Kč Z toho: výnosy z činnosti ,22 Kč Finanční výnosy ,48 Kč Výnosy ze sdílených daní a poplatků ,51 Kč Výnosy z transferů ,85 Kč Výsledek hospodaření ,25 Kč Daň z příjmů ,00 Kč Výsledek hospodaření po zdanění ,25 Kč Finanční prostředky zůstatek finančních prostředků na bankovních účtech k Finanční prostředky na BÚ celkem Finanční prostředky v pokladně Závazky dlouhodobé k ,03 Kč 7 202,00 Kč 0,00 Kč Strana 4/7

5 Závazky krátkodobé k jedná se o neuhrazené faktury došlé v prosinci se splatností v lednu 2018 nebo faktury došlé v lednu, které se vážou k období 2017, závazky za zaměstnanci a institucemi zdrav. a soc. zabezpečení a FÚ, DPPO, nevyúčtované zálohy na energie. závazky celkem ,23 Kč Pohledávky k odběratelé ,00 Kč (prodej dříví, pronájem vodovodu, vodné, nájem pozemků, nájem NP) poskytnuté provozní zálohy ,00 Kč ( záloha el.en, předplatné Poradce) pohledávky za občany ,933 Kč (místní poplatky) DPH ,00 Kč. Pohledávky celkem ,93 Kč Obec hospodaří s dlouhodobým nehmotným majetkem ve výši Kč ,00 (programy KEO, KEO W, KEO X, KEO4 Mzdy a KEO04 Majetek, rezervační systém, aplikace Obec v obraze, mobilní verze www stránek, PD golfové hřiště, ÚP obce Mezina, LHP); dlouhodobým hmotným majetkem ve výši ,64 Kč (stavby ,25 Kč, pozemky ,28 Kč, samostatnými movitými věcmi Kč, DDHM ,83 Kč a nedokončený DHM ,60 Kč) a dlouhodobým finančním majetkem -akcie ČS, a.s., v částce ,-- Kč a družstevní podíl ,-- Kč. V roce 2017 obec zrekonstruovala komunikaci vedoucí na Mor. Kočov Javorová ( ,86 Kč) a pořídila elktroinstalaci za pergolou ( ,00 Kč). V průběhu roku byl zakoupen travní traktor ( ,00 Kč), byla zřízena služebnost k MK na Slezskou Hartu (38 145,25 Kč), pořízen DDHM (pingpongový stůl 5 548,00 Kč, použitá TOI ,00 Kč, nerezový ohřívač 3 122,00 Kč, kancelářské křeslo 3 987,00 Kč, míchačka 5 290,00 Kč, altány a nůžkové stany ,00 Kč, fotoaparát 4 821,00 Kč, saténové vlajky (obecní a ČR) a stojany 6 825,05 Kč a vysavač 3 499,00 Kč. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Neinvestiční transfery Uz Poskytovat el Název Aktivní politika zaměstnanosti dotace z Úřadu práce ČR na VPP Podp.obnovy a rozv.venkova-č.programu 117D815-NIV Nei. dotace na akci Oprava části místní komunikace Okružní-Mezina Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Poslanecké sněmovnyparlamentu ČR Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání C e l k e m Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Investiční transfery pol UZ Popis dotace z MSK, Program obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje 2017, projekt "Rekonstrukce místní komunikace Javorová" Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání C e l k e m TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ Obec Mezina není zřizovatelem žádných účelových fondů. Strana 5/7

6 HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Obec Mezina neprovozovala v roce 2017 žádnou hospodářskou činnost. HOSPODÁŘENÍ ZŘÍZENÝCH ORGANIZACÍ A ZALOŽENÝCH SPOLEČNOSTÍ Obec Mezina není zřizovatelem příspěvkových organizací ani zakladatelem společností. Obec je zřizovatelem organizační složky Obecní knihovna Mezina. PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2017 Obec v souladu se zákonem o obcích požádala o přezkoumání hospodaření, dne pracovníci krajského úřadu Moravskoslezského kraje provedli dílčí přezkoumání hospodaření v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, a provedli závěrečné přezkoumání s tímto závěrem: Při přezkoumání hospodaření dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., za rok 2017 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. Vzhledem k rozsáhlosti příloh k závěrečnému účtu bude úplný návrh včetně příloh a zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření zveřejněn způsobem umožňujícím dálkový přístup a to na elektronické úřední desce obecního úřadu Mezina, na pevné úřední desce bude závěrečný účet zveřejněn bez příloh. Úplné znění návrhu závěrečného účtu včetně příloh je k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu Mezina v úředních hodinách hod. pondělí a středa. Závěrečný účet bude projednán V ZO Mezina dne Zpracovala: Unverdorbenová Ivana V Mezině dne Stanislava Slováková starostka. Přílohy: Výkaz Fin 2-12-M k Rozvaha ÚSC k Příloha ÚSC k Výkaz zisku a ztráty ÚSC k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mezina, IČ za rok 2017 Závěrečný účet obce Mezina za rok 2017 byl schválen zastupitelstvem obce Mezina dne , usnesením č. 257/21/2018. Strana 6/7

7 EČP: 24/18 Na elektronické desce zveřejněno: Sejmuto: Zodpovídá: Unverdorbenová Ivana Strana 7/7