Akademie výtvarných umění v Praze. Výroční zpráva o hospodaření za rok 2006

Transkript

1 Akademie výtvarných umění v Praze Výroční zpráva o hospodaření za rok 2006 Praha, květen 2007

2 KOMENTÁŘ KE ZPRÁVĚ O HOSPODAŘENÍ ZA ROK Úvod. Hospodaření Akademie výtvarných umění v Praze (dále jen AVU) za rok 2006 skončilo kladným hospodářským výsledkem v celkové výši 1 326,63 tis. Kč. V hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 1 298,08 tis. Kč a v hospodářské činnosti 28,55 tis. Kč. 1. Roční účetní uzávěrka V tabulkové části Zprávy o hospodaření jsou zařazeny následující dokumenty: Rozvaha (bilance) bez snížení HV a vl. jmění Výkaz zisku a ztráty Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Tabulka č Hospodářský výsledek Hospodářský výsledek za rok 2006 skončil ziskem v celkové výši 1 326,63 tis. Kč, v hlavní činnosti zisk dosáhl výše 1 298,08 tis. Kč a v hospodářské činnosti pouze 28,55 tis. Kč. Hospodaření AVU v hlavní činnosti bylo ovlivněno řadou úsporných opatření, která byla vedením školy přijata ve II. pololetí roku 2006 a číselně promítnuta do všech rozpočtů (ateliérových, střediskových a celoškolního) a v jednotlivých čtvrtletích kontrolována. Výsledkem těchto úsporných opatření bylo hospodaření AVU se ziskem ve výši 1 298,08 tis. Kč, což oproti roku 2005 (ztráta v hospodaření v hlavní činnosti dosáhla 2 473,02 tis. Kč) představuje zásadní obrat. I přes tato úsporná opatření, která se dotkla materiálové oblasti a oblasti výjezdu ateliérů, nebylo shledáno omezení či snížení kvality výuky na AVU. V doplňkové činnosti je situace o poznání horší, zde oproti létům minulým zisk je zcela minimální ve výši 28,55 tis. Kč, neboť v roce 2006 nebyly realizovány žádné větší projekty v oblasti restaurátorské a ostatní hospodářská činnost nebyla zisková. Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Výše ztráty k dosáhla celkové výše 9 924,94 tis. Kč. Zisk z hospodaření za rok 2006 v celkové výši 1 326,63 tis. Kč bude použit na snížení této ztráty z let minulých. 2

3 2. Analýza výnosů a nákladů Výnosy Tab. 2.1 Zdroje financování reprodukce majetku dotace z kapitoly 333 V roce 2006 byly z kapitoly 333 na reprodukci majetku AVU poskytnuty prostředky v celkové výši tis. Kč. Jednalo se o prostředky investiční a byly použity na realizaci projektů Koupě a následná rekonstrukce ateliéru L. Šalouna ve výši 3,088 tis. a Modernizace infrastruktury IT v hodnotě 4,000 tis. Kč. Tab a Zdroje financování reprodukce majetku mimo kapitolu 333 Z ostatních kapitol ani ze zahraniční nebyly žádné finanční prostředky AVU poskytnuty. Tab Dotace a příspěvky z kapitoly MŠMT V roce 2006 byl AVU poskytnut z kapitoly MŠMT příspěvek v následující skladbě : Ukazatel A+B vzdělávací činnost Ukazatel D zahran.studenti krátkodobé pobyty Ukazatel M mimořádné události Ukazatel U ubytovací stipendia Ukazatel S sociální stipendia Celkem příspěvek tis. Kč 501 tis. Kč 343 tis. Kč 633 tis. Kč 60 tis. Kč tis. Kč Dále byla AVU v roce 2006 poskytnuta dotace v následujícím složení : Ukazatel D zahr.studenti mezinár.smlouvy Ukazatel D Ceepus Ukazatel D Erasmus Ukazatel F fond rozvoje VŠ Ukazatel I rozvojové programy Ubytování a stravování Celkem dotace Výzkum a vývoj (neinv.) Ministerstvo kultury GA ČR Kapitálová dotace mimo program.financování 904 tis. Kč 77 tis. Kč 468 tis. Kč 150 tis. Kč tis. Kč 29 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 185 tis. Kč 269 tis. Kč tis. Kč 3

4 Kapitálová dotace výzkum a vývoj Celkem přiděleno (příspěvek+dotace) Celkem použito Vráceno do SR tis. Kč tis. Kč tis. Kč 28 tis. Kč Příspěvek poskytnutý v roce 2006, který je výše specifikován dle jednotlivých ukazatelů byl vyčerpán beze zbytku a vždy k účelu, ke kterému byl poskytnut. Z celkové dotace poskytnuté v roce 2006 bylo do státního rozpočtu vráceno 28 tis. Kč, což představuje nevyčerpanou částku přidělené dotace na ubytování a stravování. Prostředky přidělené Ministerstvem kultury byly použity převážně na výstavní činnost AVU a prostředky od Grantové agentury ČR byly poskytnuty dle smlouvy na řešení grantového projektu č. 203/04/2091, jehož ukončení je plánováno v roce Tabulka Vlastní výnosy Vlastní příjmy v roce 2006 dosáhly výše celkem (vč.příspěvku i dotace) ,31 tis. Kč, v hlavní činnosti to bylo ,50 tis. Kč a v doplňkové činnosti 2 598,81. V hlavní činnosti, odečteme-li příspěvek a dotaci, reálné vlastní výnosy činily 7 128,71 tis. Kč. Dle výše uvedené tabulky zdrojem příjmů v roce 2006 byly poplatky spojené se studiem, do kterých jsou započteny - v řádku 7 Tabulky i příjmy od studentů samoplátců, dále poplatky za celoživotní vzdělávání, dary (Erste Bank, Preciosa, MK a Dům foto), pronájmy prostor, tržby z prodeje služeb a výnosy ve výši účetních odpisů majetku pořízeného ze SR ve výši 4 329,02 tis. Kč. V doplňkové činnosti zdrojem příjmů byly převážně pronájmy prostor, tržby z prodeje zboží v prodejně výtvarných potřeb AVU, tržby z prodeje ostatních služeb, což zahrnuje příjmy za Letní akademii, příjmy za kurzy večerního kreslení, příjmy za služby restaurátorské laboratoře a ve výnosech jsou zahrnuty i příjmy z restaurátorské činnosti, které v roce 2006 byly velmi nízké, neboť nebyly realizovány žádné projekty většího charakteru. Tabulka a Rozbor poplatků spojených se studiem Poplatky spojené se studiem zahrnují poplatky za přijímací řízení, poplatky za celoživotní vzdělávání a poplatky spojené se studiem jiné, což jsou platby od studentů-samoplátců. Tyto poplatky byly zahrnuty do výnosů v roce 2006 a poplatek za nadstandardní dobu studia ve výši 48 tis. Kč byl zdrojem stipendijního fondu. Početní návaznost na předchozí tabulku (Tabulka řádek 1) není možná, neboť v každé tabulce jsou sčítány odlišné poplatky. 4

5 Náklady Tab. 2.2 Financování programů reprodukce majetku kapitola 333 V roce 2006 obdržela AVU v rámci kapitoly 333 na reprodukci majetku celkem tis. Kč. Finanční prostředky byly poskytnuty v rámci investiční systémové dotace a zahrnovaly následující projekty: 1. Koupě a následná rekonstrukce ateliéru L. Šalouna ve výši tis. Kč. 2. Modernizace infrastruktury IT ve výši tis. Kč. Ad 1. - V roce 2006 byly započaty stavební práce na rekonstrukci ateliéru L. Šalouna a přidělená dotace byla vyčerpána ve výši 3 086,62 tis. Kč. Dle harmonogramu stavebních prací bude rekonstrukce tohoto ateliéru pokračovat i v roce 2007, kdy bude dokončena. Ad 2. Modernizace infrastruktury IT je dlouhodobý projekt, kdy v roce 2006 byla z přidělených finančních prostředků realizována instalace velkoplošného displeje, čímž bylo započato vybavování veřejných prostor školy prezentační technikou, dále byly doplněny aktivní prvky o komponenty zajišťující posílení konektivity hlavní části sítě. Specifikace nákupů v rámci tohoto projektu je konzultováno a schváleno Radou informačních technologií na AVU. Dotace na tento projekt byla vyčerpána ve výši 3 999,82 tis. Kč. Tab a Financování programů reprodukce majetku ostatní zdroje Dotace z ostatních zdrojů na reprodukci majetku v roce 2006 nebyla poskytnuta. Tab. Č Neinvestiční náklady Celkové náklady v roce 2006 v hlavní i doplňkové činnosti dosáhly výše ,68 tis. Kč. V hlavní činnosti činily náklady ,42 tis. Kč a dle výše uvedené Tabulky největší částka byla vynaložena na náklady osobní, dále následují náklady na energii, opravy a údržbu, stipendia a výše odpisů je snížena o výnosy ve výši účetních odpisů majetku pořízeného ze SR (viz Tab Vlastní výnosy, řádek 36). Oproti roku 2005 došlo ke snížení neinvestičních nákladů v některých sledovaných položkách, největší pokles je v nákladech osobních, dále v nákladech na cestovné, ve spotřebě materiálu a v ostatních službách. Naopak navýšená oproti roku minulému je znatelné zejména v nákladech na výplatu stipendií a v nákladech na energii. V doplňkové činnosti neinvestiční náklady dosáhly výše 2 570,26 tis. Kč. Tato částka byla vynaložena zejména na náklady osobní, nákupy literatury, cestovné a ostatní služby. Oproti roku 2005 vzrostly náklady v doplňkové činnosti o více než 1,2 mil. Kč, což se projevilo i na hospodářském výsledku v hospodářské činnosti, který vykázal zisk pouze 28,55 tis. Kč. 5

6 Tabulka č Pracovníci a mzdové prostředky sumář VŠ Ze statistiky ve výše uvedené Tabulce vyplývá, že oproti roku 2005 došlo ve všech sledovaných položkách ke snížení, jak v počtu pracovníků přepočtených za rok 2006, tak ve všech ostatních ukazatelích, zejména k poklesu průměrné měsíční mzdy o 6,32%. K tomuto poklesu průměrné měsíční mzdy oproti roku minulému došlo z důvodů přijatých úsporných opatření, která bylo nutno přijmout v některých oblastech hospodaření, včetně oblasti osobních nákladů. Tato úsporná opatřeni vyplynula ze situace, která nastala v hospodaření zejména v roce 2005, kdy konečný hospodářský výsledek byl ztrátový a tím došlo k navýšení ztráty vzniklé v letech minulých. Z těchto důvodů bylo nutné přistoupit k výše zmíněným úsporným opatřením, které představovaly ve mzdové oblasti úsporu cca 2 mil. Kč (nebyly vyplaceny celoroční odměny). Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky škola (bez kolejí a vysokoškol. zeměděl. a lesních statků) Tato Tabulka vykazuje stejné údaje jako Tabulka Tabulky č b a Tabulku č c - AVU nevyplňuje. 3. Přehled o peněžních výnosech a nákladech Tabulka č. 3 Přehled o peněžních tocích Ukazatel Částka v tis. Kč Odpisy investičního majetku 7 369,76 Zisk disponibilní (čistý) 1 326,65 Změny zůstatků rezerv,nákladů a výnosů příštích období Výnosy příštích období - 199,06 Náklady příštích období 27,87 Výdaje příštích období - 86,27 Změna stavu krátkodobých pohledávek Pohledávky z obchodního styku - 106,12 Pohledávky daňové 611,73 Pohledávky za zaměstnanci - 7,48 Ostatní pohledávky 1,53 Ceniny 25,05 Změna stavu zásob Materiál 233,32 Změna stavu krátkodobých závazků 6

7 Závazky z obchodního styku ,62 Závazky k zaměstnancům 20,40 Závazky ze soc. a zdrav. pojištění 35,45 Závazky ke státnímu rozpočtu - 807,23 Závazky daňové - 11,69 Ostatní závazky - 135,96 Cash flow z provozní činnosti 7 278,33 Změna stavu stálých aktiv NHDM 3,15 Oprávky k NHDM 449,89 Pozemky 0 Budovy,stavby - 871,92 Umělecká díla 113,36 Samostatné movité věci ,23 Jiný hmotný majetek 636,09 Nedokončené investice ,20 Oprávky k HDM 5 944,27 Korekce vyloučením odpisů ,76 Cash flow z investiční činnosti ,35 Změna stavu vlastních zdrojů Majetkové fondy 715,32 Finanční fondy 3 118,73 HV ve schvalovacím řízení 1 326,65 Korekce snížením disp.zisku běžného roku ,65 Cash flow z finanční činnosti 3 834,05 Cash flow celkové 1 508,03 4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka č. 4 Fondy Fond rezervní v roce 2006 byl do tohoto fondu převeden dar ve výši 30 tis. Kč, další plnění vzhledem k hospodářskému výsledku nebylo. FRIM v roce 2006 došlo k navýšení stavu fondu o hodnotu odpisů, čerpání z fondu nebylo žádné. Fond stipendijní k naplnění fondu došlo až ke konci roku 2006, z tohoto důvodu nedošlo k jeho čerpání. 7

8 Fond odměn stejně jako fond rezervní vhledem k hospodářskému výsledku nebyl plněn. Fond sociální není plněn Fond provozních prostředků není plněn. Tabulky č. 4 a 4 g viz komentář u Tabulky č Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Tabulka č. 5 a Přehled o majetku a jeho vývoj Tato Tabulka vykazuje druhy majetku a jeho stav k Stav majetku v účetnictví byl ověřen inventarizací, která byla provedena ke stejnému datu a dle Zápisu o provedení inventarizace ze dne stavy zjištěné inventurou odpovídají stavu majetku vedeného v účetnictví. Tabulka č. 5 b Finanční majetek Tato Tabulka uvádí stav finančního krátkodobého majetku, který se skládá ze stavu účtů v bance a cenin, oproti roku 2005 vykazuje vyšší stav účtů v bance. Tabulka č. 5 c Zásoby Stav zásob k dosáhl výše 1 687,18 tis. Kč, což oproti roku 2005 vykazuje pokles, zejména v zásobách materiálu, naopak zásoby zboží v prodejně AVU podstatně vzrostly. Tabulka č. 5 d Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky Stav pohledávek k dosáhl výše 859,07 tis. Kč, což je značný pokles oproti roku 2005 a zahrnuje zejména nezaplacené faktury ( vystavené), zálohy na energii a předplatné a nevyúčtovanou zálohu na cestovné. Stav závazků dosáhl výše tis. Kč a stejně jako u pohledávek je to značný pokles oproti roku 2005 a jedná se převážně o faktury zaplacené v roce 2007, mzdy včetně pojištění za prosince 2006 a zálohu na daň. 8

9 6. Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem. Tabulka č. 6, 1. část, Příspěvek/Dotace-zvlášť V roce 2006 obdržela AVU celkem (příspěvek i dotace) Kč a bylo použito Kč, tj. do státního rozpočtu bylo vráceno Kč. Tato částka představuje nevyčerpanou část neinvestiční dotace na ubytování a stravování ve výši Kč a částku 64 Kč za nedočerpanou kapitálovou dotaci. Příspěvek výše neinvestičního příspěvku na rok 2006 činila Kč a byla poskytnuta v členění na jednotlivé ukazatele tak, jak vykazuje výše uvedená Tabulka. Prostředky, poskytnuté jako příspěvek byly čerpány do stanovené výše a pro účely, ke kterým byly uvolněny. Příspěvek byl poskytnut na studijní programy, na studium zahraničních studentů (krátkodobé pobyty), na sociální a ubytovací stipendia a příspěvek v rámci ukazatele M - Mimořádné aktivity byl použit na úhradu nákladů spojených s výjezdy ateliérů. Kapitálový příspěvek v roce 2006 AVU neobdržela. Dotace výše dotace poskytnuté z kapitoly 333-MŠMT činila celkem Kč. V této částce je zahrnuta neinvestiční dotace ve výši Kč, rozdělená dle jednotlivých ukazatelů, a to ukazatel D zahraniční studenti, včetně programu Ceepus a Sokrates, dále ukazatel G Fond rozvoje VŠ, ukazatel I rozvojové programy a dotace na ubytování a stravování. Z přidělených finančních prostředků bylo do státního rozpočtu vráceno Kč, což představuje částku nevyčerpané dotace na ubytování a stravování. Dále je zde obsažena neinvestiční dotace na výzkum a vývoj v celkové částce Kč, rozdělenou na výzkumný záměr a specifický výzkum. Dalšími dotacemi jsou dotace kapitálové, a to ve výši Kč, rozdělené na dotace pro výzkum a vývoj a na dotaci pro rozvojové programy. Z těchto přidělených prostředků bylo do státního rozpočtu vráceno 64 Kč. Tabulka č. 6, 2. část, Příspěvek a dotace souhrnně V této tabulce jsou údaje o poskytnutém příspěvku a poskytnuté dotaci včetně čerpání uvedeny souhrnně. Dotace z ostatních odborů MŠMT (mimo programové financování) v roce 2006 poskytnuta nebyla. Tabulka č. 6 b Vypořádání se SR programy reprodukce majetku V rámci programů reprodukce majetku obdržela AVU v roce 2006 finanční prostředky na následující projekty: 1. Koupě následná rekonstrukce a dostavba ateliéru L. Šalouna k bylo poskytnuto Kč a bylo použito ,80 Kč, nevyčerpaná částka 1 381,20 Kč byla vrácena do SR. Finanční prostředky byly použity na úhradu nákladů za stavební práce, které započaly v roce 2006 jejich 9

10 pokračování bude ještě v roce 2007, kdy celková rekonstrukce ateliéru L. Šalouna skončí. 2. Modernizace infrastruktury IT k bylo poskytnuto Kč a čerpání bylo ,40 Kč, částka 186,60 Kč byla vrácena do SR. Realizace tohoto projektu byla rozdělena do několika let a specifikace jednotlivých let jsou konzultovány a schváleny Radou informačních technologií AVU. V roce 2006 byly v rámci tohoto projektu doplněny aktivní prvky o komponenty, které zajišťují v hlavní části sítě posílení konektivity a její bezpečnosti. Dále byl instalován velkoplošný display, který zahájil vybavování veřejných prostor školy prezentační technikou, která má sloužit k reprezentaci školy a doplňkově má být využíván pro prezentace studentských prací v rámci výstav. Tabulka č. 6 c Finanční vypořádání v rámci Evropských sociálních fondů Výše uvedené dotace AVU neobdržela. 7. Stipendia a služby poskytované studentům. Tabulka č. 7 a Počty studentů K byl celkový počet studentů 262, z toho 3 studenti studovali na základě mezinárodních smluv a 259 byli studenti rozpočtoví. Tabulka č. 7 b Stipendia Celková výše vyplacených stipendií v roce 2006 činila 1485,50 tis. Kč, z toho z příspěvku na sociální a ubytovací stipendia a na zahraniční studenty (krátkodobé pobyty) bylo vyplaceno 850,50 tis. Kč, z dotace na Ceepus a zahraniční studenty (mezinárodní smlouvy) celkem 329,00 tis. Kč. Stipendia ve výši 193,50 tis. Kč, za vynikající studijní výsledky, byla vyplácena z příspěvku na studijní programy, neboť stipendijní fond nebyl z důvodů nedostatku finanční prostředků v roce 2006 plněn, stejně tak stipendia studentům doktorských studijních programů byla vyplácena z příspěvku na studijní programy, neboť příspěvek na tento ukazatel (C-stipendia studentů doktorských stud.programů) AVU neobdržela. Tabulka č. 7 c Stravování Tabulka č. 7 d Ubytování AVU menzy ani koleje neprovozuje. 10

11 8. Institucionální podpora specifického výzkumu. Projekt Archiv současných umělců a institucionální archiv dokumentárních materiálů Anotace: dokumentace, fotodokumentace, video a audio archiv Řešitelé: VVP AVU Jiří Ševčík, David Kulhánek, Dagmar Svatošová, Eva Krátká Spolupráce studenti AVU škola nových médií I a digitální laboratoř AVU Realizace projektu zaměřeného na dokumentaci a výzkum české vizuální kultury poválečné doby, běžícího již od roku 2003, s důrazem na mladé umění po roce 1989, pokračovalo v roce 2006 také s podporou specifického grantu. Schématem tohoto projektu byly tři základní úkoly: 1) Zkoumání a dokumentace dobových materiálů k historii českého umění; 2) výzkum a rešerše pro založený výběrový archiv a databázi současného mladého umění; 3) video a audio archiv nejdůležitějších výstavních dokumentů postprodukce získaných materiálů jako podpora výzkumného a pedagogického procesu na AVU. Tímto projektem VVP AVU navázalo na dlouhodobý výzkumný záměr řešený v letech a rozšířilo jeho pole o nejnovější výtvarné projevy české umělecké scény. Na projektu se spolupodíleli studenti magisterského studijního programu, kteří ovládají nejnovější technologické postupy při digitalizaci a postprodukci získaných materiálů. Byli též zapojeni do vlastní výzkumné práce při realizaci rešerší. Finanční prostředky ze specifického výzkumu pro VVP AVU byly využity v rámci dokumentace a fotodokumentace, na videozáznamy, digitální nosiče pro archivní práci, postprodukci získaných materiálů, odbornou literaturu a odměny řešitelům. Závěr Hospodaření AVU skončilo v roce 2006 kladným hospodářským výsledkem v celkové výši 1 326,63 tis. Kč, v hlavní činnosti zisk činil 1 298,08 tis. Kč, v hospodářské činnosti pouze 28,55 tis. Kč. Hlavní činnost: Celkově došlo ve financování veřejných vysokých škol v roce 2006 k navýšení příspěvku na studijní programy o 11%, kdy rozhodujícím ukazatelem navýšení jednotlivých vysokých škol se stal počet přepočtených studentů pro tento rok. Na AVU právě v roce 2006 dochází k opětovnému poklesu počtu studentů (oproti roku 2005 se jedná o 21 studentů), což se projevilo i ve výši příspěvku na studijní programy. Ukazatel B1 poklesl o tis. Kč, ukazatel B2 činil tis. Kč a příspěvek v ukazateli A činí tis. Kč. Celkový příspěvek A, B1, B2 činil tis. Kč, což je o 276 tis. Kč méně než v roce I přes tyto výše uvedené negativní vlivy se podařilo v hospodaření tohoto roku vykázat zisk a opět snížit výši ztráty vzniklé v letech minulých. Kladný hospodářský výsledek byl výsledkem dodržováním a zejména kontrolou platných úsporných opatření, zejména v druhé polovině roku Úsporná opatření, která byla vedením školy vyhlášena, byla promítnuta do všech příslušných rozpočtů s tím, že se dotkla 11

12 jejich částí tak, aby nebyla omezena výuka, nebo snížena její kvalita, nebo nebyl ohrožen provoz školy. Omezení se týkala oblasti oprav, kde opravy většího charakteru byly dle možnosti přesunuty na další léta, stejně tak v oblasti služeb, kde byl dán podnět pro rok 2007 k přehodnocení nákladů, které jsou vynakládány na některé služby, zda jejich výše odpovídá rozsahu a zejména poskytované kvalitě. Další oblastí byla oblast cestovného, kdy došlo k omezení výjezdů ateliérů a tím i k úspoře cestovních nákladů pedagogů a asistentů. Nejvíce se úsporná opatření dotkla osobních nákladů, což se projevilo snížením průměrné měsíční mzdy o 6,32%, toto snížení představuje nevyplacené celoroční odměny, vyjádřeno v číslech, jedná se o úsporu cca 2 mil. Kč. Pro rok 2007 jsou i nadále v příslušných rozpočtech začleněna úsporná opatření a při jejich nedodržování budou vyvozovány sankce, mimo oblast mzdovou, kde naopak díky navýšenému příspěvku ze strany MŠMT dojde k finančnímu posílení. Doplňková činnost: V toto činnosti se v roce 2006 nepodařilo dosáhnout výraznějších výnosů, naopak v některých oborech příjmy kryly vzniklé náklady a některé činnosti nebyly vůbec ziskové. V tomto roce nebyl realizován žádný větší projekt, který by zajistit v této činnosti takový zisk, jako v letech minulých. Doplňková činnost v podmínkách Akademie výtvarných umění má velmi omezený rozsah. Kumulovanou ztrátu za minulá období lze uhradit pouze mimořádnými výnosy DČ, což v podmínkách Akademie není reálné. 12

13

14

15

16

17

18

19

20 Část Roční účetní závěrka Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek tis. Kč Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV VVŠ - Akademie výtvarných umění v Praze 1, , , C e l k e m 1, , , Z toho součásti VVŠ s HV záporným C e l k e m 1, , , Poznámky: Položky upravující HV (+,-) rozumí se např. daňové vyrovnání, vyrovnání ztráty z minulých let, odvody apod. Počet řádků odpovídá počtu součástí vysoké školy (fakulty, ústavy, školní statky, koleje a menzy apod.)

21 Část Roční účetní závěrka Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta tis. Kč Účet 932 K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu , , , , , , ,94 Poznámka: neuhrazenou ztrátu uvádět znaménkem "mínus".

22 Část Analýza výnosů a nákladů Tab.2.1 Zdroje financování programů reprodukce majetku - dotace z kapitoly 333 Pozn.: doplňují se PROGRAMY Č. ř. Číslo programu Název programu Poskytnuté prostředky k * tis.kč investiční neinvestiční celkem Koupě a následná rekonstrukce 0 a dostavba ateliéru L.Šalouna 3, , E6909 Modernizace infrastruktury 4, , * Poskytnutými prostředky se rozumí výše fin. prostředků dle vystavených limitek. Tab.2.1.1a Zdroje financování programů reprodukce majetku - zdroje mimo kapitolu 333 Pozn.: doplňují se PROGRAMY tis.kč Číslo programu Název programu Poskytnuté prostředky k investiční neinvestiční celkem I. z ostatních kapitol II. z rozpočtů ÚSC a státních fondů III. ze zahraničí Celkem (řádky I+II+III): Č. ř.

23 Část Analýza výnosů a nákladů Tabulka č Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování Poskytnuté prostředky tis. Kč č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Činnost VŠ bez kolejí a menz a zeměděl. a lesních podniků Koleje a menzy - dotace Vysokošk. zeměděl. a lesní podniky Celkem Výzkum a vývoj Výzkum a vývoj celkem Celkem Použito Převod do fondů Vratka běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové Příspěvek z kapitoly MŠMT *) Dotace z kapitoly MŠMT **) Výnosy z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: 0 MK ČR Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. z obcí, ÚSC, státních fondů) v tom: 0 Statutární město Brno Jihomoravský kraj GA ČR Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem: v tom: 0 SOCRATES II-ERASMUS Nezinárodní visegrádsky fond OPRLZ Celkem příspěvek + dotace: (ř ) *) Viz údaje v tab. 6příspěvek **) Viz údaje v tab. 6dotace pozn. Ř OPRLZ "vratka" 32 tis. Kč není vráceno, vzhledem k tomu, že projekt pokračuje v r a JAMU dostává dotace zálohově, zůstává částka 32 tis. Kč na zálohách k použití v r. 2007

24 Tabulka Část Analýza výnosů a nákladů Řádek Vlastní výnosy tis. Kč Položka 1 Hlavní Doplňková Celkem k činnost činnost poplatky spojené se studiem ( 58 zák.111/1998 Sb.) 641,19 641, poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1 zák. č. 111/1998 Sb.) 231,54 231,54 4 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 28 odst. 3 a 4 zák. č. v tom: 111/1998 Sb.) 5 poplatky za další studium ( 58 odst. 4 6 poplatky za studium cizím jazyce (odst. 5 zák. ) 7 poplatky spojené se studiem jiné, uveďte jaké - příp. komentujte 409,65 409,65 8 poplatky za celoživotní vzdělávání ( 60 zákona č. 111/1998 Sb.) 320,04 320,04 9 služby pro studenty 0 10 kolejné 0 11 jiné ubytování 57,44 57,44 12 ze stravování studentů 0 13 ze stravování zaměstnanců 0 14 ze zeměděl. a lesn. aktivit 0 15 dary 585,86 585,86 16 z toho ze zahraničí 279,86 279,86 17 úroky I.00 8,61 18 náhr. škod, manka, ztráty 0 19 přijaté pojistné náhrady mimorozp.granty pronájem ,11 453,11 22 budovy, haly, stavby 0 23 z toho pozemky 0 24 prostory ,11 453,11 25 tržby z prodeje zboží 687,97 687,97 26 tržby z prodeje vlastních výrobků 0 27 tržby z prodeje ostatních služeb 437, , ,28 28 tržby z prodeje materiálu 0 29 tržby z prodeje majetku budovy, stavby, haly 0 z toho 31 pozemky 0 32 tržby z prodeje akcií 0 33 tržby z majetkových podílů 0 34 tržby z podílu na zisku a dividend 0 35 zúčtování fondů 0 36 Jiné ostatní výnosy ve výši účetních odpisů majetku pořízeného ze SR 4329, ,02 37 Jiné: 60980,41 223, ,79 38 příspěvek,dotace 60743, ,79 39 v tom: Erasmus-CVŠ 236,62 236,62 40 ostatní 223,38 223,38 41 Celkem vlastní výnosy: 67872,5 2598, ,31 *) Uveďte jmenovitě

25 Tabulka a Rozbor poplatků spojených se studiem ř. Položka Stipendijní fond -*) Výnosy **) Poplatky spojené se studiem celkem (ř. 2+6) 551,58 551,58 2 v tom: odst. 1 (přijímací řízení) 231,54 231,54 3 Poplatky za studium dle 58 zákona o VŠ odst. 3, 4 (nadst. doba stud., stud.v dalším stud.porgr.) odst. 5 (studium v cizím jazyce) 6 Poplatky za studium dle 60 zákona o VŠ (celoživ. vzděl.) 320,04 320, zákona o VŠ,odst. 4,5 tj. součet ř. 4+5 (viz tab ř.1) Poplatky spojené se studiem jiné 409,65 409,65 *) sl.1 - poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stip. fondu **) sl. 2 - poplatky zaúčtované ve výnosech

26 Část Analýza výnosů a nákladů Tab. 2.2 Financování programů reprodukce majetku - kapitola 333 Program (číslo programu a název): Pozn.: Pro každý program sestavit samostatnou tabulku. Doplňují se AKCE Číslo řádku Číslo ISPROFIN Název akce poskytnuto * skutečnost poskytnuto * skutečnost poskytnuto * skutečnost a b c d e f g b+d+f+g a+c+e-b-d-f Koupě a následná 0 0 rekontrukce atel. 0 0 Lad.Šalouna , ,62 1, Součet za podprogram , ,62 1, E6909 Modernizace 0 0 infrastruktury IT , ,82 0, Součet za podprogram , ,82 0,18 Součet za program , ,44 1,56 *) Rozumí se výše fin. prostředků dle vystavených limitek investiční dotace individuální systémová neinvestiční dotace Vlastní zdroje Celkem skutečnost Nevyčerpáno ze SR

27 Část Analýza výnosů a nákladů Tab a Financování programů reprodukce majetku - ostatní zdroje Doplňují se AKCE Zdroje Č. Číslo INV NIV Název akce ř. ISPROFIN Poskytnuto Skutečnost Poskytnuto Skutečnost A B I. Dotace z jiných kapitol Vložit řádky podle počtu akcí II. Finanční prostředky poskytnuté z rozpočtů USC a státních fondů Vložit řádky podle počtu akcí III. Finanční zdroje ze zahraničí Vložit řádky podle počtu akcí

28 Tabulka č Neinvestiční náklady Část Analýza výnosů a nákladů tis. Kč č.ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Osobní náklady 24850,13 507, ,54 2 mzdy 23590,55 377, ,25 3 OPPP(OON) 1259,58 129, ,29 4 v tom: dohody, smlouvy 0 5 z toho: odstupné jiné 0 7 zák. pojištění 8253,86 132, ,05 8 sociální. náklady*) 456,83 5,7 462,53 9 odpisy 7369, ,76 10 učebnice, knihy, tisk 737,19 389, ,43 11 pohonné hmoty 128,83 128,83 12 drobný majetek 2322,43 20, ,01 13 telefony 821,43 821,43 14 energie, voda, pára, plyn 6184, ,82 15 spotřeba ostatního materiálu 3158,9 130, ,05 16 prodané zboží 529,18 529,18 17 prodaný materiál 163,76 163,76 18 škody, manka 0 19 pokuty, penále 10,25 0,65 10,9 20 nájem 471,71 471,71 21 školení, vzděláv., poraden. 65,61 65,61 22 programové vybavení 0 23 opravy, údržba 2399, ,53 24 cestovné 522,23 41,6 563,83 25 zahraničí 482,23 39,18 521,41 v tom: 26 tuzemsko 40 2,42 42,42 27 na reprezentaci 16,64 16,64 28 stipendia 1393, ,07 29 dary 0 30 daně 484,38 484,38 31 zůstatk. cena prod. maj zůstatk. cena dlohodob. majetku 5,93 5,93 33 Jiné 6828,45 649,8 7478,25 34 úklid 1218, ,99 35 údržba IS systému Magion 766,07 766,07 inform.systém 338,8 338,8 odvoz odpadu 212,26 212,26 leasing 181,84 181,84 promítací práce 88,21 88,21 v tom: poplatky 109,9 109,9 pojištění 553,73 553,73 ostatní služby ostatní jiné náklady 58,65 58, celkem náklady 66574, , ,68 Pozn.: *) uvede se jejich přesná charakteristika - druh **) Uveďte jmenovitě

29 Část Analýza výnosů a nákladů Tabulka č Pracovníci a mzdové prostředky sumář VŠ Sumární tabulka za VVŠ! DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-04, výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! od ř. 5 tis. K č.ř. Ukazatel Poznámka Údaj 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) 110,309 2 akademičtí pracovníci **) 54,182 3 v tom vědečtí pracovníci 8,554 4 ostatní ***) 47,573 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT bez VaV (ř. 7 - ř. 6) Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT pouze VaV ř výkazu P1b Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT ř výkazu P1b )mzdy z toho: VaV 1185 v tom 10 2)OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z fondů *) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů ****) ř akademickým pracovníkům v tom vědeckým pracovníkům ostatním pracovníkům Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP(OON) a fondů z ř akademických pracovníků v tom: vědeckých pracovníků ostatních pracovníků Průměrná měsíční mzda za rok 2005 v Kč bez OPPP(OON) a FO Nárůst mzdy r.2006 oproti r v % -6,32% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV granty a programy z ostatních kapitol 0 v tom: 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 0 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) ř výkazu P1b Doplňková činnost (z P1b-04 ř.0308) ř výkazu P1b Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř ) ř výkazu P1b-04 a výkazu Zisku a ztráty 25357

30 Část Analýza výnosů a nákladů Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky škola (bez kolejí a menz a vysokoškol. zeměděl. a lesních statků) DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na P1b-04, výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! od ř. 5 tis. K č.ř. Ukazatel Poznámka Údaj 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) 110,309 2 akademičtí pracovníci **) 54,182 3 v tom vědečtí pracovníci 8,554 4 ostatní ***) 47,573 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT bez VaV (ř. 7 - ř. 6) 22,911 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT pouze VaV ř výkazu P1b Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT ř výkazu P1b )mzdy z toho: VaV 1185 v tom 10 2)OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z fondů *) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů ****) ř akademickýmh pracovníkům v tom vědeckým pracovníkům ostatním pracovníkům Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP(OON) a fondů z ř akademických pracovníků v tom: vědeckých pracovníků ostatních pracovníků Průměrná měsíční mzda za rok 2005 v Kč bez OPPP(OON) a FO Nárůst mzdy r.2006 oproti r v % -6,32% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV granty a programy z ostatních kapitol 0 v tom: 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 0 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) ř výkazu P1b Doplňková činnost (z P1b-04 ř.0308) ř výkazu P1b Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř ) ř výkazu P1b-04 a výkazu Zisku a ztráty 25357

31 Část Analýza výnosů a nákladů Tabulka č b Pracovníci a mzdové prostředky KaM DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-04, výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel Poznámka Údaj 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) 0 2 akademičtí pracovníci **) 3 v tom vědečtí pracovníci 4 ostatní ***) 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT bez VaV (ř. 7 - ř. 6) 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT pouze VaV ř výkazu P1b-04 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT ř výkazu P1b )mzdy 9 z toho: VaV v tom 10 2)OPPP (dříve OON) 11 z toho: VaV 12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů *) 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů ****) ř akademickým pracovníkům 15 v tom vědeckým pracovníkům 16 ostatním pracovníkům 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP(OON) a fondů z ř akademických pracovníků 19 v tom: vědeckých pracovníků 20 ostatních pracovníků 21 Průměrná měsíční mzda za rok 2005 v Kč bez OPPP(OON) a FO 22 Nárůst mzdy r.2006 oproti r v % 0,00% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 0 24 granty a programy z ostatních kapitol v tom: 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) ř výkazu P1b Doplňková činnost (z P1b-04 ř.0308) ř výkazu P1b Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř ) ř výkazu P1b-04 a výkazu Zisku a ztráty 0

32 Část Analýza výnosů a nákladů Tabulka č c Pracovníci a mzdové prostředky - vysokoškolský zemědělský a lesní statek Uveďte tabulku za každou samostatnou jednotku! DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-04, výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! od ř. 5 (tis. Kč) č.ř. Ukazatel Poznámka Údaj 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) 0 2 v tom akademičtí pracovníci **) 3 vědečtí pracovníci 4 ostatní ***) 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT bez VaV (ř. 7 - ř. 6) 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT pouze VaV ř výkazu P1b-04 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap MŠMT ř výkazu P1b v tom 1)mzdy 9 z toho: VaV 10 2)OPPP (dříve OON) 11 z toho: VaV 12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů *) 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů ****) ř v tom akademickým pracovníkům 15 vědeckým pracovníkům 16 ostatním pracovníkům 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP(OON) a fondů z ř v tom: akademických pracovníků 19 vědeckých pracovníků 20 ostatních pracovníků 21 Průměrná měsíční mzda za rok 2005 v Kč bez OPPP(OON) a FO 22 Nárůst mzdy r.2006 oproti r v % 0,00% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) ř výkazu P1b Doplňková činnost (z P1b-04 ř.0308) ř výkazu P1b Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř ) ř výkazu P1b-04 a výkazu Zisku a ztráty 0

33 3. Přehled o peněžních výnosech a nákladech Tabulka č. 3 Přehled o peněžních tocích Ukazatel Částka v tis. Kč Odpisy investičního majetku 7 369,76 Zisk disponibilní (čistý) 1 326,65 Změny zůstatků rezerv,nákladů a výnosů příštích období Výnosy příštích období - 199,06 Náklady příštích období 27,87 Výdaje příštích období - 86,27 Změna stavu krátkodobých pohledávek Pohledávky z obchodního styku - 106,12 Pohledávky daňové 611,73 Pohledávky za zaměstnanci - 7,48 Ostatní pohledávky 1,53 Ceniny 25,05 Změna stavu zásob Materiál 233,32 Změna stavu krátkodobých závazků Závazky z obchodního styku ,62 Závazky k zaměstnancům 20,40 Závazky ze soc. a zdrav. pojištění 35,45 Závazky ke státnímu rozpočtu - 807,23 Závazky daňové - 11,69 Ostatní závazky - 135,96 Cash flow z provozní činnosti 7 278,33 Změna stavu stálých aktiv NHDM 3,15 Oprávky k NHDM 449,89 Pozemky 0 Budovy,stavby - 871,92 Umělecká díla 113,36 Samostatné movité věci ,23 Jiný hmotný majetek 636,09 Nedokončené investice ,20 Oprávky k HDM 5 944,27 Korekce vyloučením odpisů ,76

34 Cash flow z investiční činnosti ,35 Změna stavu vlastních zdrojů Majetkové fondy 715,32 Finanční fondy 3 118,73 HV ve schvalovacím řízení 1 326,65 Korekce snížením disp.zisku běžného roku ,65 Cash flow z finanční činnosti 3 834,05 Cash flow celkové 1 508,03

35 Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka č. 4 Fondy tis. Kč Čís lo ř. Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Fond stipendijní Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Celkem k Stav k , ,7 0 6, ,04 2 Tvorba fondu , ,73 3 Čerpání fondu Stav k , , , ,77 5 Návrh na příděl z roku 2006 Vysvětlivky: Řádek 1a 4 celkem koresponduje s Rozvahou Pasiva A 1. Fondy, úč. 911, dále analytické členění

36 Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tab. 4a Rezervní fond tis. Kč Stav k ,08 ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem tvorba 30 krytí ztrát minulých účetních období do fondu odměn do fondu provozních prostředků Čerpání do fondu reprodukce inv. majetku jiné (uveďte jaké) Celkem čerpání 0 Stav k ,08

37 Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka č. 4c Stipendijní fond tis. Kč 1 Stav k v tom: hospodářský výsledek 3 poplatky za studium 48 4 Tvorba celkem v tom: z daňově uznatelných výdajů podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 6 z popl.za studium 7 Čerpání Stav k (řádek ) 48 v tom: daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/ Sb. o daních z příjmů 10 popl.za studium Poznámka: Poplatky za studium odst. 3 a 4 58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia+1rok, studium absolventa v dalším stud. programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia)

38 Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tab. 4d Fond odměn tis. Kč Stav k ,26 ze zisku z rezervního fondu Tvorba z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků Celkem tvorba 0 mzdové náklady do rezervního fondu do fondu provozních prostředků Čerpání do fondu reprodukce inv. majetku jiné (uveďte jaké) Celkem čerpání 0 Stav k ,26

39 Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka č. 4e Fond účelově určených prostředků tis. Kč Charakter Položka Neinvestice Investice Celkem Stav k účelově určené dary 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k v tom: účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k účelově určené prostředky na VaV - ostatní, 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k účelově určené prostředky z dotace MŠMT 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k účelově určené dary 18 odst. 9 písm. a zákona č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 písm. b zákona č. 111/1998 Sb. 0 Tvorba z účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst. 10 zákona č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené prostředky na VaV - ostatní, 18 odst. 10 zákona č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené prostředky z dotace z kapitoly 333-MŠMT 0 Celkem tvorba účelově určených darů 0 účelově určených peněžních prostředků ze zahraničí 0 Čerpání z účelově určených prostředků na VaV z kapitoly 333-MŠMT 0 účelově určených prostředků na VaV 0 účelově určených prostředků z dotace kapitoly 333-MŠMT 0 Celkem čerpání Stav k

40 Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka č. 4f Fond sociální tis. Kč Stav k Tvorba Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. Uveďte čerpání podle vntřních předpisů VVŠ Čerpání Celkem čerpání 0 Stav k

41 Část Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tabulka č. 4g Fond provozních prostředků tis. Kč 1 Stav k ze zůstatku příspěvku k ze zisku 4 z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba 5 z fondu odměn 6 z rezervního fondu 7 Celkem tvorba 0 8 na provozní náklady dle vnitřního předpisu VVŠ 9 do fondu odměn 10 do rezervního fondu Čerpání 11 do fondu reprodukce inv. majetku 12 jiné (uveďte jaké) 13 Celkem čerpání 0 14 Stav k

42 Část Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj tis. Kč tis. Kč Druhy majetku 1 Stav k Stav k pořizovací pořizovací cena oprávky (-) zůstatková cena cena Dlouhodobý nehmotný majetek 2340, ,19 898, ,27 z toho: software 2093, ,7 898, ,97 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 176,33 173,18 173,18 0 nedikončený dlouh.nehm.majetek 70,3 70,3 0 70,3 0 0 Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,06 v tom: pozemky 32244, , ,58 umělecká díla 10798, , ,14 budovy,haly, stavby , , , ,54 samostatné movité věci a soubory movitých 38072, , , ,57 věcí pěstitelské celky trvalých porostů 0 základní stádo a tažná zvířata 0 drobný dlouhodobý hmotný majetek 8928, , ,97 0 ostatní dlouhodobý hmotný majetek. 0 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 1250, , ,23 poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 0

43 Část Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Tabulka č. 5b Finanční majetek tis. Kč Stav k Stav k Rozdíl oproti roku 2005 Dlouhodobý v tom *) Krátkodobý 8224,9 9724, ,94 v tom: ceniny ,95-25,05 účty 8103,9 9628, , *) rozepsat

44 Část Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Tabulka č. 5c Zásoby tis. Kč Stav k Stav k Rozdíl oproti roku 2005 Zásoby celkem 1920,5 1687,18-233,32 v tom: materiál 1623, ,05-468,28 nedokončená výroba 0 výrobky 0 0 zboží 297,17 532,13 234,96 ostatní 0

45 Část Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Tabulka č. 5d Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky tis. Kč Stav k Stav k rozdíl oproti roku 2005 Pohledávky celkem: 1358,73 859,07-499,66 odběratelé 309,33 344,55 35,22 v tom zálohy 319,34 390,24 70,9 pohledávky za institucemi sociálního a veřejného zdravotního pojištění 0 za zaměstnanci 7,48 7,48 ostatní 730,06 116,8-613,26 Závazky celkem: 6300, , ,65 dodavatelé 2216, , ,62 v tom přijaté zálohy 74,2 39,2-35 k zaměstnancům 630,46 650,86 20,4 k inst.soc.,zdr.poj. 958,14 993,59 35,45 daňové závazky 297,03 285,34-11,69 ostatní 2123, ,58-908,16 Bankovní výp. a půjčky 0 z toho: úvěry 0

46 Tabulka 6, 1. část, Příspěvek / Dotace Příspěvek zvlášť a dotace zvlášť Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2006 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace Část Rekapitulace finančního vypořádání se st. rozpočtem celé Kč Druh transferu Příspěvek a dotace Příspěvek Dotace Č. řádku *) Dotační položky a ukazatele Poskytnuto k Použito k Převedeno do FRIM Převedeno do stipendijního fondu Převedeno do fondu účelově určených prostředků Převedeno do fondu sociálního Ukazatel sl.2 sl.3 sl.4 sl.5 sl.6 sl.7 Převedeno do fondu provozních prostředků Příspěvek a dotace celkem - kontrola s řádkem 1 tabulky 6, 2. část Příspěvek a dotace P D souhrnně Vratka PŘÍSPĚVEK P D 1 Příspěvek celkem P D 3 Neinvestiční příspěvky z kap. MŠMT P 4 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost P 5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 0 P D 6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce P 8 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) P 9 Letní školy slovanských studií 0 P D 19 "F" Fond vzdělávací politiky 0 P 23 "M" Mimořádné aktivity P 24 "S" Sociální stipendia P 25 "U" Ubytovací stipendia P D 34 Kapitálové příspěvky z MŠMT celkem: 0 P D 35 Kapitálové příspěvky z kap. MŠMT celkem 0 P 36 v tom: Ukazatelé A+B 0 DOTACE P D 1 Dotace celkem P D 2 Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT celkem: P D 3 Neinvestiční dotace mimo VaV z kap. MŠMT P D 6 v tom: "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce D 7 v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR (vč.projektů a krajanů)-zahr.rozvoj.pomoc D 10 program AKTION D 11 program CEEPUS D 12 SOKRATES II celkem D 13 v tom: Erasmus D 14 Comenius D 15 Minerva D 16 Arion D 17 Lingva D 18 ostatní P D 19 "F" Fond vzdělávací politiky D 20 "G" Fond rozvoje vysokých škol D 21 "I" Rozvojové programy D 22 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) D 26 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) D 27 Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj celkem D 28 v tom: institucionální prosř. VaV -mezinárodní spolupráce ve VaV D 29 institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry) D 30 institucionální prostř.vav - specifický výzkum na VŠ D 31 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu D 32 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele D 33 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV D 34 Kapitálové dotace z MŠMT celkem: D 35 Kapitálové dotace mimo VaV z kap. MŠMT celkem P D 36 v tom: Fond rozvoje vysokých škol D 37 Rozvojové programy D 39 Kapitálové dotace na VaV D 40 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) D 41 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele D 42 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu D 44 Dotace z ostatních odborů MŠMT (mimo programové financování) *) Číslování řádků navazuje na Tabulku 6, 2. část, Příspěvek a dotace souhrnně Sešit21.xlstab6,1.část,dot.a přísp. zvlášť

47 Tabulka 6, 2. část, Příspěvek a dotace souhrnně Příspěvek a dotace souhrnně Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2006 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace Část Rekapitulace vypořádání se st. rozpočtem příspěvek dotace číslo řádku Dotační položky a ukazatele Poskytnuto k Použito k Převedeno do fondu účelově určených prostředků Převedeno do fondu provozních prostředků Ukazatel sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.5 sl.6 sl.7 sl.8 P D 1 Příspěvek a dotace celkem P D 2 Neinvestiční příspěvky a dotace mimo progra. financování z kapitoly MŠMT celkem: P D 3 Neinvestiční příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT, řádek 4 až P 4 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost P 5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 0 P D 6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce D 7 v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR (vč.projektů a krajanů)-zahr.rozvoj.pomoc P 8 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) P 9 Letní školy slovanských studií 0 D 10 program AKTION 0 D 11 program CEEPUS D 12 SOKRATES II celkem D 13 v tom: Erasmus D 14 Comenius 0 D 15 Minerva 0 D 16 Arion 0 D 17 Lingva 0 D 18 ostatní 0 P D 19 "F" Fond vzdělávací politiky 0 D 20 "G" Fond rozvoje vysokých škol D 21 "I" Rozvojové programy D 22 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) 0 P 23 "M" Mimořádné aktivity P 24 "S" Sociální stipendia P 25 "U" Ubytovací stipendia D 26 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 790 D 27 Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj celkem D 28 v tom: institucionální prosř. VaV -mezinárodní spolupráce ve VaV 0 D 29 institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) D 30 institucionální prostř.vav - specifický výzkum na VŠ D 31 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0 D 32 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele 0 D 33 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV 0 D 34 Kapitálové příspěvky z kapitoly MŠMT celkem: D 35 Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování a VaV z kap. MŠMT celkem P 36 v tom: Ukazatelé A+B 0 D 37 Fond rozvoje vysokých škol 0 D 38 Rozvojové programy D 39 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj D 40 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) D 41 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele 0 0 D 42 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0 0 D 44 Dotace z ostatních odborů MŠMT 0 Převedeno do FRIM Převedeno do stipendijního fondu Převedeno do fondu sociálního Vratka Sešit21.xlstab6,2.část, dot+přísp. cel