Závěrečný účet obce Červenka za rok 2011

Transkript

1 Závěrečný účet obce Červenka za rok 2011 Pro obsáhlost materiálů je v plném rozsahu Závěrečný účet obce za rok 2011 vyvěšen na elektronické úřední desce obce Červenka ( a dále k nahlédnutí na obecním úřadě (včetně příloh) v úřední dny pondělí a středa v době od 07:00-17:00 hodin. Vyvěšeno na úřední desce dne: Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne: Sňato dne:

2 Závěrečný účet obce Červenka za rok 2011 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 Rozpočet obce Červenka byl na rok 2011 schválen zastupitelstvem obce jako schodkový - schodek ve výši 3.649,800 tis.kč byl uhrazen kladným zůstatkem hospodaření minulých let. Během roku byl upravován rozpočtovými opatřeními (viz následující tabulka). Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 (údaje jsou v tis.kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy ,93 Třída 2 - Nedaňové příjmy ,17 Třída 3 - Kapitálové příjmy ,24 Třída 4 - Přijaté dotace ,00 89,29 Příjmy celkem ,02 Třída 5 - Běžné výdaje ,38 Třída 6 - Kapitálové výdaje ,95 Výdaje celkem ,32 Saldo: Příjmy - Výdaje ,54 Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky Splátka hypoteč.úvěru-jistina ,00 BÚ-změna stavu bank.prostředků ,74 Operace konce rokudepoz.mezd Financování celkem ,54 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12, čerpání příjmů a výdajů) příloha č.1. 2

3 Komentář: Příjmová část rozpočtu: Daňové příjmy třída I byly na rok 2011 rozpočtovány metodou přírůstkovou na základě skutečností minulých let ve výši ,- Kč, během roku byly upraveny na ,- Kč, skutečně dosažené příjmy jsou Kč, t.j. 96,94 % upraveného rozpočtu. Nedaňové příjmy třída II zahrnují příjmy z pronájmů, příjmy za poskytování služeb, příjmy z úroků, splátky půjček a ostatní příjmy. Tyto příjmy byly pro rok 2011 stanovené ve výši ,- Kč, během roku upravené na ,- Kč, bylo dosaženo 94,17 % upraveného rozpočtu, tj ,53 Kč. Kapitálové příjmy třída III zahrnují příjmy z prodeje majetku pozemků a nemovitostí. Plánovaný příjem byl ,- Kč, upravován byl na částku ,- Kč a dosaženo bylo ,- Kč, což je 92,24 %. Přijaté dotace třída IV Obec Červenka obdržela v roce 2011 dotace a příspěvky, jejichž celková výše byla plánována na ,- Kč, upravována na základě smluvně zajištěných dotačních vztahů v průběhu roku na ,20 Kč a uskutečněné plnění bylo ve výši ,20 Kč (viz. tab. v části 6a). Výdajová část rozpočtu: Ve výdajové části byl rozpočet Obce Červenka schválen ve výši ,- Kč, v průběhu roku byl upraven o poskytnuté dotace a vlastními rozpočtovými změnami dle přehledu změn rozpočtu v úvodu celkem na částku ,20 Kč. Skutečně bylo ve výdajích čerpáno ,25 Kč tj. 86,33 % upraveného rozpočtu. Odd silnice rozpočet ,- Kč, upravován byl na částku ,- Kč, čerpáno ,40 Kč. Tyto prostředky byly čerpány mimo jiné na běžnou a zimní údržbu, na obnovu dopravního značení v obci, na opravy MK obce a zejména na opravu MK do Třech Dvorů ( ,- Kč). Odd Ost.záležitosti pozemních komunikací rozpočet ,- Kč, upravováno na ,- Kč, čerpáno ,- Kč zejména na úpravu chodníků a obrubníků v obci (Nádražní u DPS, Svatoplukova č.16 - dvůr). Plánovaná úprava nádvoří v areálu OÚ realizována nebyla z důvodu nezískání dotace. Odd Provoz veřejné silniční dopravy rozpočtovou změnou zapojeno ,-Kč, čerpáno ,- Kč na zabezpečení autobusové dopravní obslužnosti. Odd pitná voda v rozpočtu plánována částka 5.000,- Kč, upraveno na částku ,- Kč, čerpáno bylo ,80 Kč na nové vodovodní přípojky občanů a opravu vodoměrné šachty v ul. Záhumenní (29.327,- Kč). Odd odvádění a čištění odpadních vod schválený rozpočet ,- Kč, neupravováno, čerpáno bylo ,- Kč na opravy (zejména ul.vítězná a Svatoplukova) a čištění kanalizace v obci (celkem ,- Kč) a na rozpočtové a přípravné práce na budoucí odkanalizování dalších částí obce ( ,-Kč). Odd základní školy - byl rozpočtován ve výši ,- Kč, upravován na částku ,20 Kč a čerpán byl ve výši ,20 Kč, z toho příspěvky na žáky navštěvující ZŠ v Litovli činily ,- Kč, příspěvek obce na provoz základní škole včetně 3

4 příspěvku na stravu žáků a školských pracovníků, příspěvku na plat pedagoga v MŠ a příspěvku na odpisy HM činil celkem ,- Kč. Z tohoto konkrétního příspěvku bylo na účet obce v závěru roku vráceno nedočerpaných ,- Kč (zůstatek příspěvku na stravu a odvod z odpisů HM). Dále bylo investováno do pořízení zahradního altánu na zahradu MŠ (24.250,- Kč). Přes rozpočet obce byla ZŠ a MŠ Červenka poskytnuta dotace z MŠMT ČR ve výši ,20 Kč v oblasti podpory 1. Zlepšení podmínek pro vzdělávání na základních školách. Zpráva o hospodaření školy za rok 2011 s vyúčtováním poskytnutých dotací je k dispozici k nahlédnutí u účetní obce. Odd knihovna od roku 2002 funguje Knihovna Červenka jako organizační složka obce. Rozpočet byl stanoven ve výši ,- Kč, čerpáno bylo ,- Kč na mzdové náklady knihovnice včetně sociálního a zdravotního pojištění, na nákup nových knih, dovybavení nové knihovny a úhradu za spotřebu elektrické energie. Odd kronika schválený rozpočet ,-Kč, čerpáno 7.000,- Kč- na odměnu kronikáře za rok Odd obnova hodnot místního kulturního povědomí rozpočet ,- Kč, navýšeno na ,- Kč, čerpáno ,20 Kč zejména na opravu kaple sv.pavlíny ( ,20 Kč, kdy 90% nákladů pokryje dotace ze SZIF ČR ( ,- Kč přiznána obci v 02/2012)). Odd záležitosti sdělovacích prostředků rozpočet byl schválen ve výši ,- Kč, čerpáno 2.200,- Kč na dotisk Almanachu č.11. Odd zájmová činnost v kultuře schválený rozpočet ,- Kč, navýšeno na ,- Kč, čerpáno bylo ,80 Kč, zejména na tyto akce: - vítání občánků ,90 Kč - zájezdy, divadelní představení ,90 Kč - oslavy 8. května ,00 Kč - den učitelů 1.784,00 Kč - zahájení školního roku dárek pro žáky 1. třídy 2.674,00 Kč - mikulášská besídka + nadílka 1.473,00 Kč - vánoční koncert 4.807,00 Kč - kreativní kroužek Mašlička ,00 Kč - den dětí 5.371,00 Kč - dětský maškarní ples 3.300,00 Kč - hody + hudba Moravěnka ,00 Kč - loučení v MŠ 1.315,00 Kč - soutěž O nejhezčí balkon 5.700,00 Kč - poplatky OSA 2.132,00 Kč - divadelní představení pro děti 7.200,00 Kč. Odd.3399 záležitosti kulturních zařízení náklady na provoz Olší a dotace církvím a náboženským společnostem rozpočet byl stanoven na ,- Kč, snížen na ,- Kč, čerpáno bylo ,30 Kč. Z toho na dárky a blahopřání u příležitosti životních jubileí 4.017,- Kč, na provoz Olší energie, voda, opravy a materiál ,- Kč (z pronájmu areálu Olše byly získány příjmy ve výši ,- Kč). Odd Sportovní zařízení v majetku obce kurt a hřiště v Olších a dětská hřiště v obci rozpočet ,- Kč, navýšeno na ,- Kč, čerpáno ,- Kč na údržbu a obnovu hřišť (sítě na fotbalové hřiště ,- Kč), kurtu a na OOV. (Za pronájem sportovišť v Olších obec získala příjmy ve výši ,- Kč). 4

5 Odd tělovýchovná činnost soustřeďují se zde výdaje na podporu sportu formou příspěvků zájmovým organizacím. Rozpočet byl schválen ve výši ,- Kč a čerpáno bylo celkem ,- Kč. Zhodnocení splnění účelu pro jejich poskytnutí bylo provedeno kontrolním výborem obce a zjištění bylo bez závad. Přehled vyplacených příspěvků je uveden v části 6b) Závěrečného účtu. Odd bytové hospodářství zahrnuje čerpání výdajů ve výši ,98 Kč na materiál a opravy v bytech, které spravuje obec, revize a opravy plynových kotlů v bytech, revize hasících přístrojů, komínů a hromosvodů, sanace a rekonstrukce bytů a dokončení zateplení bytových domů č. 378/379 a 383/384 ( ,- Kč). Vrácené přeplatky služeb za rok 2010 činily ,- Kč. Schválený rozpočet ve výši ,- Kč nebyl upravován. Odd veřejné osvětlení rozpočet byl schválen ve výši ,- Kč, navýšen na ,- Kč, čerpán byl ve výši ,40 Kč. Z toho odměny pracovníka za údržbu veřejného osvětlení a materiál ,- Kč, elektrická energie ,90 Kč a nákup nového vánočního osvětlení ,- Kč. Odd Pohřebnictví rozpočtováno ,- Kč, čerpáno 9.247,- Kč na odměnu správce hřbitova a drobný materiál na údržbu. Odd územní plánování rozpočet schválen ve výši ,- Kč, navýšeno na ,- Kč, čerpáno ,- Kč na provedení úpravy nového Územního plánu obce. Odd komunální služby a územní rozvoj rozpočet schválen ve výši ,-Kč, během roku upraven na ,- Kč, čerpání ,80 Kč. Zahrnuje mimo jiné platy, sociální a zdravotní pojištění a ochranné pomůcky údržbáře obce a 7 pracovníků přijatých na veřejně prospěšné práce v průběhu roku v částce ,- Kč (dotace úřadu práce na pracovníky na veřejně prospěšné práce činila ,- Kč). Materiál pro údržbu obecního majetku, drobný majetek pro údržbu, opravy strojů a přístrojů pro údržbu, PHM, elektřinu a další provozní služby v celkové výši ,- Kč. Také byly vykoupeny pozemky do majetku obce, většinou pod místními komunikacemi a chodníky (narovnání majetkových vztahů) v celkové výši ,- Kč. Pořídil se nový stroj na zimní údržbu ( ,- Kč) a vybudovalo se Středisko služeb kadeřnictví a další služby ( ,40 Kč). Odd sběr a svoz nebezpečných odpadů schválený rozpočet ,- Kč. V roce 2011 byly provedeny dva sběry nebezpečného odpadu, čerpáno bylo ,50 Kč. Odd sběr a svoz komunálních odpadů schválený rozpočet činil ,- Kč, upraveno na ,- Kč, čerpáno bylo ,- Kč na nákup kontejnerů (19.920,- Kč.) a na svoz a skládkování komunálního odpadu firmou EKO UNIMED Medlov ( ,- Kč.). Odd Sběr a svoz ostatních odpadů schválený rozpočet činil 5.000,- Kč, upraveno na ,- Kč, čerpáno bylo ,- Kč za odvoz a skládkování stavební suti. Odd Využívání a zneškodňování komunálních odpadů úpravou rozpočtováno 8.500,- Kč, čerpáno 8.171,- Kč na vybudování E-domku na sběr elektroodpadu. Odd péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň schválený rozpočet ,- Kč, upravený rozpočet ,- Kč, čerpáno bylo ,36 Kč. Jedná se o náklady na PHM pro sekačky obce a náklady na jejich údržbu. Dále náklady na kácení stromů, nákup nové sekačky (12.990,- Kč) a na oddělení zelených ploch obrubníky u DPS (49.782,-). V rámci plánované akce obnovy zeleně v parku u DPS bylo použito ,- Kč. Odd Ost.činnosti související se službami pro obyvatelstvo rozpočtováno ,- Kč, čerpáno ,- Kč jedná se o členský příspěvek sdružení obcí střední Morava ve výši 4.254,- Kč, členský příspěvek Mikroregionu Litovelsko ve výši ,- Kč, členský příspěvek občanskému sdružení MAS Moravská cesta ve výši ,- Kč. Odd Pečovatelská služba rozpočtováno ve výši ,-Kč, čerpáno ,90 Kč na materiálové výdaje na běžnou údržbu, náklady na údržbu výtahu a vratky 5

6 přeplatků záloh na služby. Dále byl poskytnut příspěvek Charitě Litovel ve výši ,- Kč na péči o staré občany obce a obyvatele DPS. Odd požární ochrana schválený rozpočet ,- Kč, byl během roku navýšen na částku ,- Kč a čerpán ve výši ,20 Kč - čerpáno na PHM a havarijní pojištění za vozový park, na obnovu materiálního vybavení sboru, na pořízení nových osobních ochranných pomůcek, na opravu techniky zásahové jednotky (13.756,- Kč přispěl neinvestiční dotací na opravu čerpadla PS 12 Olomoucký kraj) a na školení členů SDH (5.205,- Kč přispěl neinvestiční dotací na odbornou přípravu Olomoucký kraj). Odd místní zastupitelské orgány schválený rozpočet ,- Kč, čerpáno ,- Kč na odměny členů zastupitelstva a komisí a pojistné na sociální a zdravotní pojištění. Odd ost. všeobecná vnitřní správa - rozpočtovým opatřením zahrnuto do rozpočtu obce 7.615,- Kč, dotace na sčítání lidu a domů, nečerpáno v rámci finančního vypořádání se SR vráceno poskytovateli v 12/2011 v plné výši. Odd činnost místní správy rozpočet byl plánován ve výši ,- Kč, upraven na ,- Kč, čerpáno bylo celkem ,21 Kč. Prostředky byly čerpány na běžný chod obecního úřadu jako jsou mzdové výdaje a odměny pracovníků na dohody včetně pojistného na sociální a zdravotní pojištění, spotřebu elektrické energie, plynu, vody, výdaje na drobný materiál, odborné knihy, Finanční zpravodaj, telefonní poplatky, poštovné, pojištění majetku a auta, dálniční známky, konzultační a právní služby, školení, server aj. Projednávání přestupků obec stálo ,- Kč. Odd obecné příjmy a výdaje z finančních operací zahrnuje výdaje na úroky z hypotéčního úvěru ve výši ,50 Kč a bankovní poplatky ve výši ,50 Kč. Odd pojištění funkčně nespecifikované zahrnuje pojištění majetku obce v částce ,- Kč a zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škody při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání v částce 6.839,- Kč. Odd finanční operace jinak nespecifikované rozpočtováno ,- Kč, čerpáno ,- Kč na úhradu daně z příjmů právnických osob za rok 2010 a odvody DPH. Odd Finanční vypořádání minulých let vratka nevyčerpaných dotací KÚ OL (za volby do Senátu a PSP ČR a na Sčítání lidu) z roku 2010 ve výši ,70 Kč. 2) Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost. 3) Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec nevede žádné fondy. 4) Inventarizace majetku Ke dni proběhla inventarizace majetku obce. Inventarizaci provedlo 5 dílčích inventarizačních komisí, pod vedením hlavní inventarizační komise. Majetek navržený na vyřazení byl po schválení hlavní inventarizační komisí a starostou obce vyřazen z evidence a zlikvidován. Rozdíly a nejasnosti zjištěné dílčími inventarizačními komisemi byly do ukončení inventarizace objasněny a napraveny. Ke dni byla inventarizace roku 2011 dokončena odsouhlasením všech ostatních položek účetnictví a zápisem hlavní inventarizační komise řádně ukončena. 6

7 5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání PO schváleno zastupitelstvem dne , na 7. VZ ZO. (v tis.kč) rezervní fond fond odměn odvod zřizovateli výsledek hospodaření celkem Základní škola a mateřská škola 32, ,000 82,852 Roční účetní závěrka zřizované příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. 6a) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2011 činily celkem cca 2,896 mil. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2011 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na sčítání lidu ve výši 7.615,- Kč byly vráceny do státního rozpočtu dne a z dotace na opravu techniky SDH ve výši 1.244,- Kč byly vráceny poskytovateli dne Poskytovatel ÚZ Účel Položka Rozpočet (plán.v) Čerpání (uznatelné V) % MF ČR Sčítání lidu, domů ,00 0,00 0,00 MF ČR Výkon st.správy , ,00 100,00 MŠMT MPSV ČR ZŠ a MŠ - OP Vzdělávání , ,20 100, VPP , ,00 100,00 KÚ OK SDH-oprava techniky , ,00 91,71 KÚ OK SDH-odb.příprava , ,00 100,00 KÚ OK Oprava MK Tři Dvory , ,00 100,00 KÚ OK Obecní středisko služeb , ,00 100,00 Celkem , ,20 99,69 7

8 6b) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Příjemci podpory z rozpočtu obce 2011 Poskytnuté podpory Odvod nevyčerpané podpory zpět obci Doplatek dle smlouvy o poskytnutí dotace CAC Červenka ,00 0,00 0,00 Sbor dobrov. hasičů Červenka ,00 0,00 0,00 SK Červenka ,00 0,00 0,00 TJ Sokol Červenka , ,00 0,00 Charita Šternberk ,00 0,00 0,00 OS Rokle Červenka 5 000,00 0,00 0,00 OS MAS Moravská cesta ,00 0,00 0,00 Sdružení obcí Střední Morava 4 254,00 0,00 0,00 Mikroregion Litovelsko ,00 0,00 0,00 Celkem , ,00 0,00 7) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Červenka za rok 2011 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Olomouckého kraje zastoupený auditory: Ing. Bc. Dana Giblová, Ing. Taťána Zádrapová, Mgr. Kamila Kubíčková. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu od až (příprava dokladů, dílčí přezkum) a (závěrečné práce, zpracování zpráv). Závěr zprávy : Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst.3 písm. a) zákona). Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 je přílohou č. 2 k závěrečnému účtu. 8