NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTA KAŠPERSKÉ HORY ZA ROK 2018

Transkript

1 NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTA KAŠPERSKÉ HORY ZA ROK 2018 Rozpočet příjmů a výdajů města Kašperské Hory na rok 2018 byl sestaven v souladu s platnými právními předpisy upravujícími financování obcí a to na základě rozpočtového výhledu. Rozpočet na rok 2018 byl schválen zastupitelstvem města dne , jako schodkový. Tento schválený rozpočet byl v průběhu roku 2018 upravován rozpočtovými opatřeními. Celkem bylo provedeno 17 rozpočtových opatření. Rozpočtové opatření č.1 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.2 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.3 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.4 bylo schváleno ZM dne Rozpočtové opatření č.5 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.6 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.7 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.8 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.9 bylo schváleno ZM dne Rozpočtové opatření č.10 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.11 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.12 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.13 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.14 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.15 bylo schváleno RM dne Rozpočtové opatření č.16 bylo schváleno ZM dne Rozpočtové opatření č.17 bylo schváleno RM dne Výkaz o plnění rozpočtu je součástí závěrečné zprávy auditora

2 1. ÚDAJE O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ CELKEM ZA ROK 2018 (údaje jsou v tis. Kč) Druhové třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Plnění rozpočtu ke Třída 1 Daňové příjmy , ,67 Třída 2 Nedaňové příjmy , ,11 Třída 3 Kapitálové příjmy 100, ,49 Třída 4 Přijaté transfery 5 396, ,68 PŘÍJMY CELKEM , ,96 Druhové třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Plnění rozpočtu ke Třída 5 Běžné výdaje , ,05 Třída 6 Kapitálové výdaje , ,57 VÝDAJE CELKEM , ,62 Stavy a obraty na bankovních účtech (v tis. Kč) PS k KS ke Základní běžný účet , ,66 Běžné účty fondů , ,78 Celkem , ,44 Splátky dlouhodobých úvěrů (v tis. Kč) 281/70 ČSOB - výstavba DPS 600,00 281/91 ČSOB - výstavba výtopny 1 064,00 281/93 ČSOB - rozšíření CZT 1 025,64 CELKEM 2 689,64 Kč - 2 -

3 2. VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM ROZPOČTŮM VEŘEJNÉ ÚROVNĚ Rozpis přijatých dotací v Kč a jejich čerpání v průběhu roku je zpracován v tabulce. Přehled čerpání dotací je k dispozici na finančním odboru města Kašperské Hory. Dotace od: Text Částka obdržené dotace Vyčerpaná částka dotace ke Vratka MŽP Kompenzace ztrát obcí na území Národního parku Šumava Plzeňský kraj Restaurování got. omítek ve 4. podlaží vých. věže hradu Kašperk Plzeňský kraj Šumavské Kašperské Hory aneb 100 let Republiky na Šumavě SFŽP Renovace Veřejného osvětlení MPSV Dotace na výkon sociální práce Plzeňský kraj Účelová neinvestiční dotace na výdaje JSDH obcí MK VISK 3 - Přechod z knih. systému Clavius na knih. systém Tritius MK II. etapa restaurování hl. oltáře v kostele sv. Markéty MK III. etapa restaurování hl. oltáře v kostele sv. Markéty MFČR Dotace na volby do Senátu Parlamentu ČR Plzeňský kraj Dotace na volbu Prezidenta ČR MPSV Moderní úřad CELKEM Projekt Po stopách Karla IV HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST MĚSTA Město vede tuto hospodářskou činnost: Autobusová doprava pravidelná ztráta ve výši ,32,- Kč Autobusová doprava nepravidelná ztráta ve výši ,56,- Kč Hrad Kašperk zisk ,35,- Kč Průvodcovské služby zisk ve výši ,- Kč Správa bytového fondu zisk ve výši ,52,- Kč 1 Projekt byl realizován v letech Zůstává stále nevyúčtován. V roce 2018 byl ukončen. Dotace zatím nebyla obdržena

4 5. PENĚŽNÍ FONDY v tis. Kč SÚ 236 AÚ 40 Sociální fond č.účtu / SÚ 236 AÚ 50 Fond oprav CZT - č.účtu / SÚ 236 AÚ 60 Fond oprav vodovodního řadu č.účtu / SÚ 236 AÚ 70 Fond oprav kanalizačního řadu č. účtu / CELKEM HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM ZŠ, ZUŠ a MŠ Kašperské Hory REZERVNÍ FOND FKSP FOND INVESTIC FOND ODMĚN , , , ,00 Roční účetní závěrka PO sestavená k datu byla schválená RM dne (usnesení č. 4) a je založena na finančním odboru města Kašperské Hory. Tentýž den bylo schváleno RM (usnesení č. 5) rozdělení hospodářského výsledku ,85,- Kč příspěvkové organizace takto: ,- Kč do fondu odměn a ,85,- Kč do rezervního fondu. Finanční výkazy ZŠ, ZUŠ a MŠ Kašperské Hory jsou k dispozici k nahlédnutí na finančním odboru města Kašperské Hory. 7. HOSPODAŘENÍ ORGANIZACÍ ZALOŽENÝCH MĚSTEM Roční účetní výkazy městem založených organizací jsou uloženy k nahlédnutí na finančním odboru města Kašperské Hory. Technické služby Města Kašperské Hory s.r.o. EVK Kašperské Hory s.r.o. Zdravotnické služby Šumava s.r.o. Statek Kašperské Hory s.r.o. a Kašperskohorské městské lesy s.r.o ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ MĚSTA ZA ROK U těchto společností má město Kašperské Hory v době návrhu závěrečného účtu k dispozici pouze předběžné výkazy, neboť tyto společnosti odevzdávají přiznání k dani z příjmu PO až ke

5 Přezkoumání hospodaření provedl CCS Audit, s.r.o. Praha. Výrok auditora Podle našeho názoru výše uvedená účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční pozice účetní jednotky Město Kašperské Hory, IČO: , k 31. prosinci 2018, nákladů, výnosů, výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za období od do v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky. Součástí zprávy nezávislého auditora o výsledcích přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky ke jsou i finanční výkazy města a výkaz o plnění rozpočtu FIN Příloha č. 1: Zpráva nezávislého auditora o výsledcích přezkoumání hospodaření a ověření účetní závěrky ke