SMĚRNICE UPRAVUJÍCÍ PODMÍNKY HOSPODAŘENÍ S PROSTŘEDKY FONDU DLOUHODOBÉHO ÚVĚRU

Transkript

1 Druh dokumentu: VNITŘNÍ PŘEDPIS PŘEDSTAVENSTVA Účinnost od: Verze č.: Počet stran: Strana č.: Číslo výtisku: 1 Číslo kopie: Datum: Garant: Funkce: Podpis: Ing. Soňa van Deelenová ředitelka odboru správy FDÚ Datum: Ověřil: Funkce: Podpis: Jan Wiesner předseda Směrnice upravující podmínky hospodaření s prostředky Fondu dlouhodobého úvěru byla schválena představenstvem dne Změna č.1: datum Garant: Ověřil: Změna schválena představenstvem dne Ing. Soňa van Deelenová Jan Wiesner Změna č.2: datum Garant: Ověřil: Změna schválena představenstvem dne

2 OBSAH: Část I ZKRATKY A POJMY Zkratky Pojmy... 4 Část II ÚČEL... 4 Část III ZÁVAZNOST... 4 Část IV SOUVISEJÍCÍ DOKUMENTACE Právní předpisy Vnitřní předpisy svazu a další závazné dokumenty Přílohy Související šablony a formuláře... 6 Část V ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ Použití prostředků FDÚ... 6 Část VI ÚVĚRY Z FDÚ Druhy úvěrů Úvěrové řízení Smlouva o úvěru Zajištění závazku Odpovědnost za porušení závazků Rozhodovací pravomoci Část VII SPOLEČNÁ USTANOVENÍ Ukládání prostředků FDÚ Změny úrokových sazeb Část VIII ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ Výjimky ze směrnice Uveřejňování směrnice... 11

3 Číslo změny Změny v textu Nahrazuje se (odstraněno) ZMĚNY V TEXTU Vloženo Komentář Kapitola, bod Strana Kapitola, bod Strana vložen pojem dceřinná společnost úvěr na financování zásob nahrazeno provozní úvěr úvěr na financování zásob pro VDI nahrazeno provozní úvěr pro VDI Nvloženo PR-NP_18/18 Úvěrové řízení k financování potřeb dceřinné společnosti Žádost o poskytnutí úvěru na financování zásob nahrazeno Žádost o poskytnutí provozního úvěru Žádost o poskytnutí úvěru na financování zásob pro VDI nahrazeno Žádost o poskytnutí provozního úvěru pro VDI b) b) 6 úvěr na financování zásob nahrazeno provozní úvěr i) i) 7 úvěr na financování zásob pro VDI nahrazeno provozní úvěr pro VDI Vloženo Svaz může, při splnění předpokladů a za podmínek stanovených přílohou PR-NP- 18/18 této směrnice, poskytnout družstvu úvěr v rámci úvěrového řízení k financování potřeb dceřinné společnosti

4 Část I ZKRATKY A POJMY 1.1 Zkratky FDÚ směrnice svaz Fond dlouhodobého úvěru Směrnice upravující podmínky hospodaření s prostředky Fondu dlouhodobého úvěru Svaz českých a moravských výrobních družstev 1.2 Pojmy družstvo VDI diskontní sazba repo sazba smlouva smlouva o zajištění závazku čerpání úvěru dceřinná společnost zásoby výrobní či jiné družstvo, které je členem svazu výrobní či jiné družstvo zaměstnávající více než 50% osob se zdravotním postižením, které je členem svazu diskontní sazba stanovená Českou národní bankou repo sazba stanovená Českou národní bankou smlouva o úvěru uzavřená mezi svazem a družstvem veškeré smlouvy, kterými se zajišťují peněžní prostředky poskytnuté na základě smlouvy odepsání peněžních prostředků z účtu svazu společnost s ručení omezeným či akciová společnost, v níž je družstvo jediným společníkem Zásoby podle vyhlášky č. 500/2002 Sb. Část II ÚČEL Účelem této směrnice je stanovit, na základě úpravy obsažené ve stanovách, podmínky hospodaření s prostředky FDÚ. Část III ZÁVAZNOST Tato směrnice je závazná pro zaměstnance svazu v odboru správy FDÚ a v dalších souvislostech i pro všechny zaměstnance svazu podílejících se na činnostech v této směrnici popsaných.

5 Část IV SOUVISEJÍCÍ DOKUMENTACE 4.1 Právní předpisy obchodní zákoník občanský zákoník zákon směnečný a šekový 4.2 Vnitřní předpisy svazu a další závazné dokumenty Stanovy NP-01 Jednací a volební řád představenstva NP-02 Organizační řád NP-08 Statut Úvěrové rady představenstva NP-10 Podpisový řád PT-05 Poskytování úvěrů družstvům z prostředků FDÚ 4.3 Přílohy PR-/01 PR-/02 PR-/03 PR-/04 PR-/05 PR-/06 PR-/08 PR-/09 PR-/10 PR-/11 PR-/12 PR-/13 PR-/14 PR-/15 PR-/16 PR-/17 PR-NP_18/18 Limity pro poskytování úvěrů z prostředků FDÚ Úrokové sazby z úvěrů z prostředků FDÚ Zajištění úvěrů z prostředků FDÚ Rozhodování o nakládání s prostředky FDÚ Úvěr na financování investic Provozní úvěr Krátkdobý účelový úvěr na dodávku zboží nebo služeb Účelový úvěr na nákup osobních a užitkových vozidel Doplňující informace k účelovému úvěru na nákup osobních a užitkových vozidel Účelový úvěr na nákup pozemků Obnovitelný úvěr na úhradu závazku družstva Opakovaný krátkodobý úvěr na financování zásob Speciální úvěrové řízení Revolvingový úvěr s možností dalšího prodloužení Provozní úvěr pro VDI z prostředků FDÚ TOP úvěr Úvěrové řízení k financování potřeb dceřinné společnosti

6 Související šablony a formuláře SF-/01 SF-/02 SF-/04 SF-/05 SF-/06 SF-/07 SF-/08 SF-/09 SF-/10 SF-/11 SF-/12 SF-/13 Žádost o poskytnutí úvěru na financování investic z prostředků FDÚ Žádost o poskytnutí provozního úvěru z prostředků FDÚ Žádost o poskynutí krátkodobého účelového úvěru na dodávku zboží nebo služeb z prostředků FDÚ Žádost o poskytnutí účelového úvěru na nákup osobních a užitkových vozidel z prostředků FDÚ Společné vyjádření prodejce vozidla a kupujícího vozidla Žádost o poskytnutí účelového úvěru na nákup pozemků z prostředků FDÚ Žádost o poskytnutí obnovitelného úvěru na úhradu závazku družstva z prostředků FDÚ Žádost o poskytnutí opakovaného krátkodobého úvěru na financování zásob z prostředků FDÚ Žádost o poskytnutí revolvingového úvěru s možností dalšího prodloužení z prostředků FDÚ Žádost o poskytnutí provozního úvěru pro VDI z prostředků FDÚ Doplňující účetní údaje Žádost o poskytnutí TOP úvěru Část V ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ 5.1 Použití prostředků FDÚ Prostředky FDÚ získané z finančních zdrojů vymezených stanovami používá svaz v souladu s účelem FDÚ a za podmínek stanovených směrnicí k poskytování úvěrů družstvům a dále též k jinému účelu, je-li dán důvodný předpoklad, že tím dojde ke zhodnocení majetku svazu. O používání prostředků FDÚ rozhoduje svaz na základě sledování vývoje příjmů a výdajů FDÚ, hodnocení výsledků využití prostředků FDÚ a výše jeho disponibilních zdrojů Úvěr může být poskytnut pouze družstvu, jehož členství ve svazu ke dni podání žádosti o úvěr trvalo nepřetržitě alespoň 12 kalendářních měsíců, není-li přílohou směrnice určeno jinak Na poskytnutí úvěru z prostředků FDÚ není právní nárok. Část VI ÚVĚRY Z FDÚ 6.1 Druhy úvěrů Z prostředků FDÚ se poskytují tyto úvěry: a) úvěr na financování investic, b) provozní úvěr,

7 c) krátkodobý účelový úvěr na dodávku zboží nebo služeb, d) účelový úvěr na nákup osobních a užitkových vozidel, e) účelový úvěr na nákup pozemků, f) obnovitelný úvěr na úhradu závazku družstva, g) opakovaný krátkodobý úvěr na financování zásob, h) revolvingový úvěr s možností dalšího prodloužení, i) provozní úvěr pro VDI, j) TOP úvěr Výše a doba splatnosti úvěrů se sjednává v souladu s přílohou PR-/01 této směrnice Svaz může, s přihlédnutím k zájmům družstev a k výši disponibilních zdrojů FDÚ, stanovit přílohou této směrnice další případy, kdy lze družstvu poskytnout úvěr Svaz může, při splnění předpokladů a za podmínek stanovených přílohou PR-/14 této směrnice, poskytnout družstvu úvěr v rámci speciálního úvěrového řízení Svaz může, při splnění předpokladů a za podmínek stanovených přílohou PR-/18 této směrnice, poskytnout družstvu úvěr v rámci úvěrového řízení k financování potřeb dceřinné společnosti. 6.2 Úvěrové řízení Úvěr se poskytuje podle smlouvy uzavírané na základě rozhodnutí, kterým svaz vyhověl žádosti družstva o úvěr. Žádost se podává na tiskopisu vymezujícím rozsah základních údajů, včetně stanovených příloh žádosti. Žádost o úvěr, včetně výčtu jejich příloh, je stanovena příslušným formulářem této směrnice (SF-/01 až SF-/05 a SF-/07 až SF-/11, SF-/13) Před rozhodnutím o žádosti družstva o úvěr je svaz oprávněn vyžádat si další údaje, případně listiny, potřebné pro posouzení žádosti. Svaz rovněž může, vyžaduje-li to aktuální potřeba, v individuálních případech od některých požadavků na přílohy k žádosti o úvěr ustoupit O žádosti družstva o úvěr svaz rozhodne v souladu s kapitolou 6.6 směrnice zpravidla do 30 dnů poté, kdy byla, včetně úplných příloh a nezbytných listin potřebných pro posouzení žádosti, doručena svazu Jestliže svaz žádosti družstva o úvěr vyhoví, vyzve družstvo nejpozději do 30 dnů od rozhodnutí o žádosti k uzavření smlouvy a navazující smlouvy o zajištění závazku družstva, která je uzavírána současně se smlouvou. Určil-li svaz, že závazek je třeba zajistit více způsoby, uzavře se o každém z těchto způsobů zajištění samostatná smlouva o zajištění závazku. Rozhodnutí o zamítnutí žádosti družstva o úvěr odešle svaz družstvu do 15 dnů od přijetí tohoto rozhodnutí. 6.3 Smlouva o úvěru Závazky svazu a družstva se sjednávají ve smlouvě v souladu s právními předpisy a směrnicí, která je obchodními podmínkami ke smlouvě Svaz umožní družstvu čerpat peněžní prostředky jejich převodem na účet a v době určené smlouvou. Čerpání může být podmíněno vkladem zástavního práva dle smlouvy o zřízení

8 zástavního práva do katastru nemovitostí. Čerpání peněžních prostředků může být v takovém případě vázáno na uplynutí lhůty v délce až 2 měsíců od zápisu vkladu zástavního práva do katastru nemovitostí. Družstvo je povinno do 30 dnů od každého jednotlivého čerpání těchto peněžních prostředků k úhradě svého závazku doložit svazu písemně právní důvod a výši jejich použití. Současně, nejpozději však do 60 dnů ode dne, kdy byly peněžní prostředky takto čerpány naposled, je družstvo povinno předložit svazu vyúčtování jejich použití. Předkládané listiny musí být jménem družstva podepsány jeho statutárním orgánem a označeny údaji o příslušném čísle smlouvy Nedoloží-li družstvo do 60 dnů ode dne posledního čerpání, že poskytnuté peněžní prostředky byly využity k účelu podle smlouvy, je družstvo povinno v této době svazu peněžní prostředky vrátit s tím, že vrácená částka bude promítnuta do úpravy splátkového kalendáře tak, že celková doba splatnosti úvěru se přiměřeně zkrátí nebo se sníží výše poslední splátky Svaz může v jednotlivých případech poskytnout peněžní prostředky formou úhrady peněžitého závazku družstva, který je vymezen smlouvou s ohledem na účel úvěru a za podmínek v ní sjednaných, a to po předložení listiny prokazující právní důvod a výši takového závazku Poskytnuté peněžní prostředky je družstvo povinno vrátit podle uzavřené smlouvy ve sjednaných splátkách. Ustanovení věty první o splátkách se nepoužije ode dne zániku členství družstva ve svazu. Družstvo je v tomto případě povinno uhradit zůstatek úvěru včetně úroků ve výši podle stavu ke dni zániku členství ve svazu, a to v době nejpozději do 90 dnů ode dne zániku členství ve svazu. Nesplní-li tuto povinnost má se za to, že je v prodlení s plněním závazku uhradit zůstatek úvěru včetně úroků ode dne zániku členství ve svazu Družstvo je povinno z peněžních prostředků poskytnutých podle smlouvy platit úroky ve výši určené podle úrokové sazby uvedené v příloze PR-/02 této směrnice, a to ode dne odepsání z účtu svazu až do dne jejich splatnosti včetně, tj. do splatnosti každé jednotlivé splátky podle smlouvy. Zaplacením se rozumí připsání peněžních prostředků na účet svazu Družstvo je oprávněno na základě dodatku ke smlouvě vrátit poskytnuté peněžní prostředky před dnem splatnosti sjednaným ve smlouvě; v takovém případě je družstvo povinno zaplatit úroky jen za dobu do vrácení těchto prostředků svazu. Pokud družstvo vrátí poskytnuté peněžní prostředky před dnem splatnosti sjednaným ve smlouvě bez uzavření dodatku ke smlouvě, je povinno zaplatit úroky do dne splatnosti úvěru sjednaného ve smlouvě V případě převodu vlastnictví k věci pořízené z úvěru může svaz požadovat zaplacení zůstatku úvěru včetně úroků v termínu oznámeném družstvu; to neplatí, jestliže byl z úvěru v souladu se smlouvou financován nákup zboží určeného k dalšímu prodeji Po dobu trvání smlouvy je družstvo povinno předkládat svazu údaje ze svého účetnictví (včetně zprávy auditora, je-li družstvo povinno mít účetní závěrku ověřenu auditorem) v rozsahu určeném svazem, neprodleně oznamovat svazu údaje o vzniku svých nových závazků, o kterých tak stanoví smlouva, jakož i vznik případné škody na věci pořízené, opravené, upravené či rekonstruované alespoň zčásti při použití peněžních prostředků poskytnutých svazem. Dále je družstvo povinno oznámit připravované rozhodnutí o zrušení družstva, prodeji podniku či zásadní změně majetkových poměrů. Na žádost svazu je družstvo povinno neprodleně poskytnout další informace o svých majetkových poměrech, včetně údajů o stavu peněžních prostředků na svých účtech vedených bankami a umožnit svazu, aby si ověřil jejich správnost.

9 Jsou-li podle smlouvy poskytovány peněžní prostředky na pořízení věci, její opravu, úpravu či rekonstrukci, je družstvo povinno věc po dobu trvání smlouvy na svůj náklad pojistit a sjednat ve prospěch svazu vinkulaci případného pojistného plnění na splácení svého dluhu, včetně příslušenství Ve smlouvách uzavíraných podle této směrnice se sjednávají vždy úrokové sazby jako sazby, které je oprávněn svaz jednostranně měnit za podmínek podle kapitoly Pro účely výpočtu úroků podle této směrnice platí, že měsíc má 30 dnů a rok 360 dnů. 6.4 Zajištění závazku Smlouvu lze uzavřít jen při spolehlivém zajištění závazku družstva některým ze způsobů podle této směrnice. Způsob zajištění závazku určuje svaz Závazek vrátit poskytnuté peněžní prostředky spolu s úroky lze zajistit : a) zástavním právem k nemovitosti, u které je, s ohledem na účel jejího užívání, stav a umístění, dán předpoklad zpeněžení k uspokojení zajišťovaného závazku v přiměřené době,, b) přistoupení k závazku třetí osobou c) uznáním závazku ve formě notářského zápisu za předpokladu, že družstvo jako dlužník v tomto notářském zápisu současně svolí k jeho vykonatelnosti, a to vždy ve spojení s jiným způsobem zajištění závazku, nejde-li jen o doplnění zajištění podle bodu 6.4.6, d) zástavním právem k movité zástavě zapsané do rejstříku zástav vedeného Notářskou komorou ČR, e) jiným způsobem spolehlivého zajištění závazku určeným svazem Nemovitost, ke které se zřizuje zástavní právo na zajištění závazku družstva podle bodu 6.4.2, písm. a), musí být před uzavřením zástavní smlouvy oceněna znalcem zapsaným v seznamu znalců vedeném soudem. Bližší požadavky na nemovitost, která je předmětem zástavy, určuje příloha PR-/03 této směrnice. Nemovitost, která je předmětem zástavy, je družstvo povinno na svůj náklad pojistit a sjednat vinkulaci případného pojistného plnění na úhradu dluhu, včetně příslušenství, ve prospěch svazu Zanikne-li nebo zhorší-li se za trvání smlouvy zajištění závazku, je družstvo o této skutečnosti povinno neprodleně podat svazu písemně zprávu a současně mu předložit návrh na doplnění zajištění závazku některým ze způsobů podle bodu 6.4.2, písm. a) až f) Povinnost doplnit zajištění závazku podle bodu vzniká družstvu také tehdy, jestliže dojde ke škodě na věci, na jejíž pořízení, opravu, úpravu či rekonstrukci byl úvěr poskytnut, nebo k převodu vlastnictví u věci pořízené z úvěru na financování investic. Tato povinnost vzniká dnem vzniku škodní události, anebo dnem uzavření smlouvy o převodu vlastnictví Je-li družstvo v prodlení se splácením více než dvou splátek, nebo jedné splátky po dobu delší než 3 měsíce, včetně splátek úroků, vzniká mu povinnost doplnit zajištění svého závazku způsobem podle bodu 6.4.2, písm. d), nestanoví-li svaz jinak. Tuto povinnost musí družstvo splnit nejpozději do jednoho měsíce ode dne jejího vzniku.

10 Náklady spojené se zajištěním závazku, případně s doplněním zajištění závazku, nese družstvo, neurčuje-li v jednotlivých případech zákon jinak, popřípadě pokud neurčí svaz ve výjimečných případech jinak. 6.5 Odpovědnost za porušení závazků Družstvo je povinno v případě prodlení se splácením poskytnutých peněžních prostředků podle smlouvy, nebo úroků, platit z takto dlužných částek úrok z prodlení, a to až do jejich úplného zaplacení, ne však déle než do doby úplné splatnosti všech poskytnutých peněžních prostředků a úroků. Výše úroku z prodlení je stanovena v příloze PR-/02 této směrnice Ve smlouvě lze sjednat oprávnění svazu uplatnit právo na zaplacení smluvní pokuty za porušení povinností vyplývajících ze smlouvy, a to s ohledem na výši a rizikovost úvěru Svaz je oprávněn od smlouvy odstoupit a požadovat, aby družstvo vrátilo dlužnou částku s úroky: a) nedoloží-li družstvo ve stanovené době, že peněžní prostředky poskytnuté podle smlouvy použilo k účelu podle smlouvy (bod 6.3.2), b) nevrátí-li družstvo ve stanovené době prostředky, které mu byly podle smlouvy poskytnuty, a které nevyužilo k účelu podle smlouvy (bod 6.3.3), c) je-li družstvo v prodlení alespoň po dobu jednoho měsíce s plněním povinnosti doplnit zajištění svého závazku ze smlouvy o úvěru na původní rozsah (bod a 6.4.5), d) je-li družstvo v prodlení s plněním povinnosti doplnit zajištění svého závazku, vzniklé v případech podle ustanovení bodu 6.4.6, e) je-li družstvo v prodlení se splátkou úvěru nebo úroků po dobu delší než tři měsíce podle bodu , nestanoví li svaz ve smlouvě jinak Ve smlouvě se sjednává, že závazek družstva vrátit svazu poskytnuté peněžní prostředky spolu s úroky odstoupením od smlouvy nezaniká, stejně tak jako nezanikají práva a povinnosti ze smlouvy, týkající se zajištění závazku družstva Ve smlouvě se sjednává, že zaplacením smluvní pokuty není dotčeno právo svazu na náhradu škody vzniklé porušením smlouvy ze strany družstva Svaz je oprávněn rozhodnout o dalším uplatnění práva na úrok z prodlení stanoveného smlouvou, případně na úrok z prodlení plynoucí z právního předpisu, je-li družstvo v prodlení s placením dluhu poté, kdy se stal celý dluh včetně úroků vyplývajících z poskytnutého úvěru splatným, nebo je-li družstvo v prodlení s placením smluvní pokuty Dojde-li k vážnému porušení úvěrového vztahu, spočívajícímu v případech vymezených v bodech až 6.4.6, a nebo v případech, kdy družstvo požádá o prodloužení celkové doby splatnosti, než jaká byla dohodnutá v původní smlouvě o úvěru, pokud z takové žádosti či jejího posouzení svazem vyplývá neschopnost družstva plnit své závazky ve sjednaných lhůtách, a nebo požádá o poskytnutí úvěru na doplnění vlastních prostředků za účelem úhrady splátek úvěrů, půjček a úroků nesplacených FDÚ ve lhůtě, vzniká družstvu na výzvu svazu zároveň povinnost a) pravidelně oznamovat svazu dobu a místo jednání orgánů družstva v časovém předstihu nejméně 14 dnů, b) umožnit zástupci svazu, pověřenému k tomu představenstvem svazu nebo předsedou svazu, účastnit se jednání orgánů družstva včetně vystoupení na těchto jednáních ve smyslu čl. 4, odst. 2, písm. g) stanov svazu.

11 Rozhodovací pravomoci O nakládání s prostředky FDÚ rozhoduje představenstvo, neurčuje-li v jednotlivých případech příloha PR-/04 této směrnice jinak O použití prostředků FDÚ k jiným účelům než poskytování úvěrů družstvům v případech důvodného předpokladu zhodnocení majetku svazu rozhoduje vždy představenstvo Rozhodování o změně smlouvy, nebo o změně smlouvy o zajištění závazku družstva se řídí ustanovením bodu Část VII SPOLEČNÁ USTANOVENÍ 7.1 Ukládání prostředků FDÚ Prostředky FDÚ se ukládají u bank, či se zhodnocují jiným vhodným způsobem podle rozhodnutí představenstva Svaz vede prostředky FDÚ odděleně od ostatního majetku a účtuje o nich v souladu s právními předpisy O pohledávkách za jednotlivými družstvy vede svaz analytickou evidenci v členění podle jednotlivých družstev a právního důvodu jejich vzniku. O stavu plnění svých závazků jsou jednotlivá družstva informována měsíčně výpisy. 7.2 Změny úrokových sazeb Úrokové sazby stanovené v příloze PR-/02 této směrnice mohou být měněny s přihlédnutím k diskontní sazbě. Část VIII ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ 8.1 Výjimky ze směrnice Představenstvo může s ohledem na zájmy družstev i vývoj příjmů a výdajů FDÚ, před rozhodnutím o změně či doplnění směrnice, povolit výjimku ze směrnice za účelem ověření podmínek stanovených v rámci výjimky. 8.2 Uveřejňování směrnice Směrnice a její změny se zveřejňují v Informačním přehledu.