GE Money Auto ÚVĚR LEASING POJIŠTĚNÍ. Výroční zpráva 2006

Transkript

1 GE Money Auto ÚVĚR LEASING POJIŠTĚNÍ Výroční zpráva 2006

2 Obsah: 1 Úvodní slovo 5 Zpráva představenstva 7 Zpráva dozorčí rady a výrok auditora 11 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami Struktura GE 19 Roční účetní závěrka Aktiva Pasiva Výkaz zisku a ztráty 27 Příloha účetní závěrky

3 Úvodní slovo VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 1

4 ÚVODNÍ SLOVO Vážení přátelé, milí obchodní partneři, za rokem 2006 se můžeme plným právem ohlížet jako za rokem velmi úspěšným. Jeho výsledky potvrdily vedoucí pozici GE Money Auto, a.s. na českém trhu v celkovém počtu přímo či zprostředkovaně financovaných vozů koncovým zákazníkům. Bylo jich přesně Jejich celková pořizovací cena dosáhla téměř 7,5 miliard korun, což znamená 5% nárůst ve srovnání s rokem Podařilo se nám obhájit vedoucí pozici na trhu financování ojetých automobilů, jejichž celková pořizovací cena se loni vyšplhala na 6,2 miliard korun. Výrazný nárůst, konkrétně o 16 %, jsme zaznamenali rovněž v oblasti financování či jeho zprostředkování u nových vozidel, kde souhrnná pořizovací cena přesáhla 1,3 miliard korun. Pozici nejoblíbenějšího finančního nástroje v uplynulém roce opakovaně potvrdil účelový úvěr autocredit, který je produktem sesterské společnosti GE Money Multiservis, a.s. a jehož je GE Money Auto, a.s. distributorem. 86 % námi zprostředkovaně financovaných automobilů proběhlo právě s využitím úvěru autocredit. Kromě automobilů od května 2006 zprostředkováváme rovněž financování motocyklů, a to prostřednictvím účelového úvěru motocredit, který je, stejně jako autocredit, produktem sesterské společnosti GE Money Multisevis, a.s. Úvěrovou smlouvu lze uzavřít do 30 minut přímo u prodejce a zároveň s tím je možné sjednat výhodné pojištění, které je součástí měsíčních splátek. Kromě rychlých a snadno dostupných finančních řešení je naším cílem poskytovat klientům vždy i něco navíc. Ani loňský rok nebyl výjimkou. Připravili jsme pro ně řadu atraktivních akčních nabídek, navázali jsme na osvědčený věrnostní program a rozšířili i nabídku doplňkových benefitů. Věrnostní Program Plus oceňují naši klienti, kterým končí smlouva o financování vozu. Po zaplacení poslední splátky mohou začít využívat bonusů věrnostního plánu, jehož hlavní předností je výhodnější financování dalšího vozu a zjednodušený schvalovací proces. Kromě toho obsahuje také CCS kartu nabitou na hodnotu Kč. Příkladem benefitu, který poskytujeme všem novým klientům, je slevová karta Benzin Plus. Držitele opravňuje k nákupu pohonných hmot se slevou 0,80 haléřů na litr v síti čerpacích stanic Benzina a Paramo. Jen v roce 2006 naši klienti jejím prostřednictvím ušetřili více než 5,7 milionů korun a při transakcích načerpali téměř 8,1 milionů litrů pohonných hmot. S velkým ohlasem se setkaly i naše akční nabídky. Na jaře jsme v rámci akce Benzin k moři a zpět ke každé nové smlouvě darovali CCS kartu v hodnotě 5000 korun. Od září do konce roku pak klienti získávali satelitní navigační přístroj GARMIN STREET Pilot c VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

5 ÚVODNÍ SLOVO To, co na nás zákazníci oceňují nejvíce - dostupnost našich produktů, rychlost jejich získání a minimální administrativní požadavky, dali najevo i v rámci ankety Zlatý Měšec 2006, když nás zvolili třetí nejoblíbenější leasingovou společností v Čechách. Dalším významným oceněním pro nás byla Bronzová koruna v kategorii Leasing, kterou jsme získali za nabídku Leasingový produkt s nízkou měsíční splátkou díky uznání odborníků v dubnové anketě o nejoblíbenější finanční produkt - Zlatá koruna. I v roce 2007, kdy oslavíme desetileté výročí svého působení na trhu financování automobilů v České republice, chceme navázat na dosavadní vynikající výsledky. Rádi bychom obhájili vedoucí pozici na trhu financování ojetých vozů a současně posílili naše partnerství s dealery nových automobilů. Chystáme se proto uvést na trh další produktové novinky a atraktivní věrnostní programy. Rád bych na tomto místě poděkoval svým spolupracovníkům, díky nimž byl uplynulý rok tak úspěšný. Za důvěru děkuji také všem našim klientům a obchodním partnerům, kteří v roce 2006 využili naše služby, a těším se na spolupráci v roce 2007! Petr Šaštinský, předseda představenstva a generální ředitel VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 3

6 ÚVODNÍ SLOVO 4 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

7 Zpráva představenstva VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 5

8 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA Zpráva představenstva GE Money je jednou ze dvou finančních divizí skupiny General Electric (GE). Patří mezi přední poskytovatele úvěrových služeb spotřebitelům, maloobchodům, automobilovým dealerům a podnikatelským subjektům ve více než 55 zemích světa. Kreditní karty, osobní půjčky, financování prodeje, půjčky na nákup a leasing automobilů, hypoteční úvěry i pojištění úvěrů poskytuje již 130 milionům klientů. Spravuje aktiva ve výši 190 mld. USD a její čistý zisk za rok 2006 dosáhl 3,5 miliard USD. V České republice působí tři společnosti patřící do divize GE Money: GE Money Bank, a.s., GE Money Multiservis, a.s. a GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. patří k největším českým finančním ústavům. Je moderní univerzální bankou s rozsáhlou sítí více než 210 obchodních míst a více jak 500 bankomatů po celé ČR. Její služby jsou určeny jak drobným, tak korporátním klientům. GE Money Multiservis, a.s. je lídrem českého trhu v oblasti splátkového prodeje spotřebního zboží. Své služby nabízí prostřednictvím široké sítě více než 6500 prodejen, dále také na pobočkách a bankomatech GE Money Bank, a.s. Kromě klasického prodeje zboží na splátky nabízí také financování prostřednictvím kreditní karty MoneyCard. GE Money Auto, a.s. je jednou z největších leasingových společností poskytujících v ČR finanční leasing a úvěry na osobní vozy, užitkové vozy a motocykly. V roce 2006 obhájila dvě cenná prvenství. Vedoucí pozici na českém trhu v počtu přímo či zprostředkovaně financovaných automobilů koncovým zákazníkům a pozici absolutní jedničky ve financování či jeho zprostředkování v segmentu ojetých automobilů. Více než 86 % všech automobilů bylo financováno účelovým úvěrem autocredit, který je produktem sesterské společnosti GE Money Multiservis, a.s. a jehož je GE Money Auto, a.s. distributorem. Jedná se o nejvyužívanější úvěrový produkt pro financování nákupu automobilů v České republice. Celkový počet smluv v portfoliu GE Money Auto, a.s. přesáhl hranici 27 tisíc a včetně autocreditu dokonce 95 tisíc. Vzhledem k tomu, že výsledky roku 2006 jsou nejen velmi příznivé, ale i zavazující, mezi naše cíle pro další období patří zejména udržet dominantní pozici na trhu ojetých vozů a posílit náš tržní podíl v segmentu nových vozů. Petr Šaštinský, předseda představenstva Radek Ženka, člen představenstva Milan Beutl, člen představenstva 6 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

9 Zpráva dozorčí rady a výrok auditora VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 7

10 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami společnosti GE Money Auto, a.s. a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Auto, a.s. jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti společnosti za rok 2006 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok Jaroslav Hlavatý, předseda dozorčí rady Aleš Sedlák, člen dozorčí rady Vratislav Kejdana, člen dozorčí rady volený zaměstnanci 8 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

11 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA Výrok auditora KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1a Praha 8 Česká republika Telephone Fax Internet Zpráva auditora pro akcionáře společnosti GE Money Auto, a.s. Účetní závěrka Na základě provedeného auditu jsme dne 28. května 2007 vydali o účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti GE Money Auto, a.s., tj. rozvahy k 31. prosinci 2006, výkazu zisku a ztráty za rok 2006 a přílohy této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a ostatních doplňujících údajů. Údaje o společnosti GE Money Auto, a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti GE Money Auto, a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět přiměřené účetní odhady. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol společnosti je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové vypovídací schopnosti účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. KPMG Česká republika Audit, s.r.o., a Czech limited liability company incorporated under the Czech Commercial Code, is a member firm of KPMG International, a Swiss cooperative. Obchodní rejstřík vedený Městským soudem v Praze oddíl C, vložka IČ DIČ CZ Živnostenská banka Praha 1 č.ú./account no /0400 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 9

12 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA Výrok auditora Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci 2006 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2006 v souladu s českými účetními předpisy. Zpráva o vztazích Prověřili jsme též věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci Za tuto zprávu o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami GE Money Auto, a.s. k 31. prosinci Výroční zpráva Ověřili jsme též soulad výroční zprávy s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy požadují, abychom ověření naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisuji skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Praze, dne 8. srpna 2007 KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Osvědčení číslo 71 Ing. Vladimír Dvořáček Partner Ing. Pavel Závitkovský Partner Osvědčení číslo VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

13 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 11

14 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami V souladu s ustanovením 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Money Multiservis, a.s., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, ČR, (dále jen osoba ovládající ) jako osobou ovládající a společností GE Money Auto, a.s., se sídlem Praha, (dále jen osoba ovládaná nebo Auto ) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů. 12 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

15 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI Struktura GE General Electric Company 100 % 99,81 % GE Investments, Inc. 100 % General Electric Capital Services, Inc. 0,19 % MRA Systems, Inc. 100 % General Electric Capital Corporation 100 % 100 % GE Capital International Holdings Corporation Global Consumer Finance 100 % 100 % 100 % GE Money Bank, a.s. GE Money Multiservis, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. GE Money, a.s. (SR) 100 % 99 % GE Money Auto, a.s. 1 % GE Money Brokers, a.s. (SR) Od 15. prosince 2004 vykonává akcionářská práva spojená s akciemi GE Money Auto, a.s., společnost GE Money Multiservis, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 13

16 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI 1. PROPOJENÍ OSOB GE Money Auto patří mezi skupinu GE Money nadnárodní GE korporace, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb a to především drobným a středním klientům. Auto nejvíce spolupracuje se svými sesterskými společnostmi v rámci společností GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých obchodních podmínek. 2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ a) Výčet smluv Smlouvy placené závazky Auto uzavřel níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z nichž mu vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu s GE Money Bank a o smlouvu o spolupráci s GE Capital (Czech) Holdings, na jejichž základě společnosti přefakturovávají poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money Bank a Smlouvy o nájmu movité věci s GE Money Bank a GE Money Multiservis. GE Money Bank vede několik běžných účtů a kontokorentní úvěr GE Money Auto. Auto uzavřel v roce 2005 dohodu se společností GE GLOBAL FINANCIAL IRELAND o využívání revolvingového úvěru. Tato dohoda byla v roce 2006 ukončena. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Auto uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu Auta. Smlouvy se sesterskými společnostmi GE závazky GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o kontokorentním úvěru Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Licenční smlouva o užívání ochranné známky Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 AUTOCREDIT GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Smlouva o revolvingovém úvěru Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Smlouva o nájmu věci movité Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 5A GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Smlouva o nájmu věci movité Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 5A6 0649, ukončena dne GE Money Auto, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o., Smlouva o spolupráci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Smlouva o poskytování služeb-účetních Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, PSČ Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o nájmu věci movité Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 2A8 2341, smlouva ukončena k GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o nájmu věci movité Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 2A6 2748, smlouva ukončena k GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o nájmu věci movité Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 5A9 8912, 5A9 6679, 3A0 2749, 2A8 1822, 4A GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Smlouva o nájmu movité věci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, PSČ Praha 4 DELL LATITUDE D600 výr. č. JG9181J GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Smlouva o nájmu movité věci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, PSČ Praha 4 DELL LATITUDE D600 výr.č. HQZMM1J 14 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

17 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Auto, a.s. Global Consumer Finance Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Summer Street 1600, Stamford, U.S.A. (MSA) IT služby GE Money Auto, a.s. Global Consumer Finance Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Summer Street 1600, Stamford, U.S.A. (MSA) GE Money Auto, a.s. GE Capital Woodchester Limited Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Golden Lane, Dublin 8, Ireland (MSA) GE Money Auto, a.s. GE Capital Registry, Inc. Používání ochranné známky Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Global Financial Ireland, WIL House, Dohoda o využívání revolvingového úvěru Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Shannon Business Park Shannon, Co.Clare ukončena dne GE Money Auto, a.s. General Electric Company služby Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GECF Int. Holdings SAS; Master Service Agreement Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Tour Europlaza; 20 Ave. Andre Prothin, La Defense 4; Paris La Defense GE Money Auto, a.s. General Electric a Chub Insurance Globální smlouva mezi GE Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Company of Europe S.A a Chub Insurance Company pojištění osob při zahraničních cestách GE Money Auto, a.s. General Electric Capital Corporation Globální smlouva mezi GE a GENPACT Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 a GENPACT INTERNATIONAL, Luxembourg Služby MSA-poskytování systému Global AD Mandátní smlouvy GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s, Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ Auto uzavřel podnájemní smlouvy se společností GE Money Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchodních míst Banky pro prodej svých produktů. Za to platí Bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů na provoz obchodního místa. Dále Auto uzavřel podnájemní smlouvu na podnájem kancelářských prostor v budově BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které využívá jako své sídlo. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 15

18 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI Podnájemní smlouvy závazky GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva v budově BB Centra, Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Praha 4, Vyskočilova 1422/1a GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Olomouc, Opletalova 2 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Hradec Králové, Karla IV. 502 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Brno, Lidická 31 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Jaroměř, Ve Sladovnách 37 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. SPodnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 České Budějovice, Jírovcova 1863/1 GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva v budově Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 The Park č.p.2294/2, Praha 4-Chodov Podnájemní smlouvy pohledávky GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s., Smlouva o nájmu věci movité nájem vozu Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 4A8 2509, ukončena k Smlouvy se sesterskými společnostmi GE pohledávky GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ operování a dohled nad IBS90 a SWIFT GE Money Auto, a.s. GE Money Bank, a.s, Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ v souvislosti s AS 400 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s., Smlouva o spolupráci Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 GE Money Auto, a.s. GE Money Multiservis, a.s., Smlouva o revolvingovém úvěru Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Auto, a.s. GE Capital Woodchester Ltd.; Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Trading as GE Money Ireland; - v souvislosti s AS Golden Lane; Ireland Dublin 8; UK; GE Money Auto, a.s. GE CAPITAL GLOBAL CONSUMER FINANCE; Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Capital House, - v souvislosti s AS Off Bruntcliffe Way, Morley, Leeds, UK 16 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

19 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI b) Výčet jiných právních úkonů V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby. 4. ZHODNOCENÍ Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma. 3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 17

20 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI 18 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

21 Roční účetní závěrka Obchodní firma: GE Money Auto, a.s. sídlo: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 identifikační číslo: okamžik sestavení účetní závěrky: 31. prosince 2006 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 19

22 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA AKTIVA Rozvaha k 31. prosinci 2006 (v tis. Kč) Běžné účetní období Min. účetní období Označ. A K T I V A řád. Brutto Korekce Netto Netto a b c AKTIVA CELKEM (ř ) A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) B.I.1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B.II.1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 C. Oběžná aktiva (ř ) C.I. Zásoby (ř. 33 až 38) C.I.1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby pokračování na další straně 20 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

23 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Běžné účetní období Min. účetní období Označ. A K T I V A řád. Brutto Korekce Netto Netto a b c C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky ovládající a řídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky ovládající a řídící osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C.IV.1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení (ř ) D.I.1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 21

24 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PASIVA Rozvaha k 31. prosinci 2006 (v tis. Kč) Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A.I. Základní kapitál (ř ) A.I.1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) A.II.1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř ) A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy 080 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř ) A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 083 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje (ř ) B.I. Rezervy (ř.87 až 90) B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) B.II.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek 101 pokračování na další straně 22 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

25 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 B.III. Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) B.III.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky 113 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř ) B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 117 C.I. Časové rozlišení (ř ) C.I.1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 23

26 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY druhové členění k 31. prosinci 2006 (v tis. Kč) Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř ) II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 II.3. Aktivace 07 B. Výkonová spotřeba (ř ) B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III.2 Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření (ř ) VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř ) 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 pokračování na další straně 24 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

27 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku sledovaném minulém a b c 1 2 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření (ř ) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q.1. - splatná Q.2. - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) 55 S.1. splatná 56 S.2. odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (ř ) VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 25

28 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 26 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

29 Příloha účetní závěrky VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 27

30 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Založení a charakteristika Společnosti Společnost byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE Capital Leasing, a.s. Dne 17. ledna 2005 byla společnost přejmenována na GE Money Auto a.s. Dne 8. března 2006 byla společnost přejmenována na GE Money Auto, a.s. (dále společnost ). Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů. Vlastníci Společnosti byly veškeré akcie společnosti odkoupeny společností GE Money Multiservis, a.s. od společnosti GE Capital International Holdings Corporation (dále GECIHC), která tyto akcie odkoupila dne 1. června 1997 od společnosti IMP Leas, a.s. Základní kapitál společnosti k 31. prosinci 2006 činí tis. Kč. Před odkoupením akcií společností GECIHC byla společnost vlastněna třemi osobami. Původními majiteli společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5 %), Ing. Aleš Vrátný (34,7 %) a Luboš Berkovec (16,8 %). Sídlo Společnosti GE Money Auto a.s. Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika Identifikační číslo Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2006 Členové představenstva Ing. Petr Šaštinský (předseda představenstva) Ing. Radek Ženka Milan Beutl Členové dozorčí rady Ing. Jaroslav Hlavatý (předseda dozorčí rady) Mgr. PaedDr. Vratislav Kejdana Aleš Sedlák Na přelomu let 2005/2006 došlo k následující změně ve složení představenstva. Do 31. prosince 2005 byla členem představenstva Eva Štumpfová. Od 1. ledna 2006 je členem představenstva Radek Ženka. V průběhu roku 2006 nedošlo ke změně ve složení dozorčí rady. Organizační struktura Společnost má síť regionálních zastoupení a obchodních zástupců v České republice. Ústředí společnosti je v Praze ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém byl zařazen do používání. b) Odpisování dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě ekonomické životnosti. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Metoda Doba odpisování Budovy vlastní Lineární 30 let Dlouhodobý hmotný majetek na základě leasing Lineární leasingové smlouvy Dlouhodobý hmotný majetek vlastní Lineární motorová vozidla 4 roky PC 3 roky tiskárny, kancelářská technika 5 let Software Lineární 5 let Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy, nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. c) Zásoby Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO. d) Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou rozlišeny na závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem a na přijaté zálohy od nájemců. Všechny závazky ke společnosti s rozhodujícím vlivem jsou dlouhodobé, neboť ani jeden z nich není splatný v průběhu následujícího roku. Tyto závazky jsou účtovány v nominální hodnotě. Přijaté zálohy od nájemců jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy. e) Pronajatý majetek Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů. f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období. Rizikový majetek Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek. Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši 100 % zůstatkové ceny. Zabavený leasingový majetek Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingovému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech. 28 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

31 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Pohledávky Společnost stanoví specifické opravné položky na pohledávky z leasingového majetku podle analýzy provedené vedením společnosti, jejímž cílem je zjistit míru pravděpodobnosti, s jakou pohledávky budou splaceny nebo majetek zhodnocen. Společnost dále vytváří na základě historické analýzy pohledávek všeobecnou rezervu na budoucí nesplacené pohledávky z leasingových splátek. Všeobecná rezerva na budoucí pohledávky z leasingových splátek je na základě nového objemu leasingů pravidelně upravována. Společnost účtuje o rezervách na základě finančního objemu předmětů leasingu. Tato rezerva je kalkulována za použití níže uvedených procentních sazeb: Nově pronajaté automobily 1,89 % 3,5 % Použité automobily 6,99 % 5,5 % Nákladní automobily 0 % 5 % Ostatní zařízení 1,89 % 8 % g) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy jsou účtovány na bázi časového rozlišení, a to na základě dodání služeb a zboží, bez ohledu na to, kdy jsou uskutečněny platby. h) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a odložené daně. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. i) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu ČNB. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku. 3. DLOUHODOBÝ MAJETEK a) Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací Jiný Pořízení Software výdaje nehm. majetek nehm. majetku Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Zůstatková hodnota Zůstatková hodnota VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 29

32 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY b) Dlouhodobý hmotný majetek Vlastní stroje, zařízení Vlastní Leasingový Pořízení a rizikový majetek dopravní prostředky majetek hmotného majetku Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Opravná položka Oprav. polož. k Oprav. polož. k Zůst. hodnota Zůst. hodnota ZÁSOBY K 31. prosinci 2006 měla společnost zásoby v hodnotě tis. Kč ( tis. Kč). 5. POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍHO STYKU Krátkodobé obchodní pohledávky činí tis. Kč ( tis. Kč), ze kterých tis. Kč ( tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 31. prosinci 2006 činila tis. Kč ( tis. Kč). 6. OPRAVNÉ POLOŽKY OP k zabav. majetku OP k rizik. majetku OP k pohledávkám Celkem Zůstatek k Tvorba Zúčtování Zůstatek k VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

33 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 7. OSTATNÍ AKTIVA A PASIVA Dohadné účty aktivní ve výši tis. Kč ( tis. Kč) představují především předpokládané pohledávky za pojišťovnami ve výši tis. Kč ( tis. Kč) v souvislosti s pojistnými nároky u poškozeného pronajatého majetku společnosti a nevyplacenými finančními bonusy. Příjmy příštích období ve výši tis. Kč ( tis. Kč) představují pohledávku z budoucího příjmu z dofakturace změny výše pojistného plnění klientům při ukončení smlouvy. Náklady příštích období ve výši 536 tis. Kč ( tis. Kč) zahrnují náklady vztahující se k následujícímu účetnímu období. Ostatní pasiva zahrnují výnosy příštích období ve výši tis. Kč ( tis. Kč), které se vztahují k leasingovým splátkám. Výdaje příštích období ve výši tis. Kč ( tis. Kč) představující náklady vztahující se k tomuto účetnímu období a uhrazené v následujícím období. Dohadné účty pasivní ve výši tis. Kč ( tis. Kč) zahrnují provozní náklady vztahující se k tomuto účetnímu období, tj. provize a bonusy dealerům, pojistné, nájemné, el. energie atd., které nebyly do konce roku 2006 vyfakturované. 8. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY b) Krátkodobé nebankovní úvěry Společnost nečerpala v roce 2006 žádný krátkodobý nebankovní úvěr. 9. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY a) Leasingové zálohy K 31. prosinci 2006 měla společnost dlouhodobé závazky ve výši tis. Kč ( tis. Kč), které představují zůstatek leasingových záloh přijatých od zákazníků. b) Dlouhodobé úvěry Společnosti byl v prosinci 2005 poskytnut úvěrový rámec (bez zajištění) od GE GLOBAL FINANCIAL IRELAND ve výši tis. Kč. K 30. září 2006 byl tento úvěrový rámec plně splacen a uzavřen. Celkové úrokové náklady z výše uvedeného dlouhodobého úvěru za rok 2006 činí tis. Kč ( tis. Kč). 10. ZÁKLADNÍ KAPITÁL K 31. prosinci 2006 tvořilo základní kapitál společnosti akcií na jméno, jejichž nominální hodnota byla Kč za akcii. Všechny akcie byly upsány a splaceny. a) Obchodní a jiné krátkodobé závazky Krátkodobé závazky tvoří závazky z obchodního styku ve výši tis. Kč ( tis. Kč), závazky ke státnímu rozpočtu ve výši 804 tis. Kč ( tis. Kč), mzdy za prosinec 2006 a požitky zaměstnanců včetně zdravotního a sociálního pojištění ve výši tis. Kč ( tis. Kč). Společnost platí obchodní závazky ve splatnosti, a tudíž nejsou takové, jejichž doba splatnosti by byla překročena. 11. VLASTNÍ KAPITÁL a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní Zisk/ztráta Nerozdělený Neuhrazená Zákonný Ostatní kapitál běž. období zisk ztráta rez. fond kapit. fondy Celkem Zůstatek k Převod zisku roku Zisk běžného období Ostatní/zaokr. rozdíly Zůstatek k b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Společnost plánuje převést zisk roku 2006 do nerozděleného zisku předchozích let. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 31

34 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 12. REZERVY Všeobecná rezerva na leasingové operace Zůstatek k Tvorba rezerv -- Čerpání rezerv Zůstatek k OPERACE S PODNIKY VE SKUPINĚ Níže uvedená tabulka uvádí pohledávky a závazky u podniků ve skupině k 31. prosinci 2006 a 2005 v tis. Kč: 31. prosince prosince 2005 Název společnosti Pohledávky Závazky Pohledávky Závazky GE Global Financial Ireland GE Money Bank GE Money Multiservis GE Capital Corporation GE Consumer Finance Europe GE Legal, igroup GE Card Services GE Capital Corporation Global Consumer Finance GE Capital Woodchester GE Consumer Finance Incorporated GE Consumer Finance UK GECF Int. Holding SAS ZAMĚSTNANCI Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady na tyto zaměstnance v roce 2006 a 2005: Počet Mzdové Náklady na Sociální 2006 zaměstnanců náklady sociální zabezpečení náklady Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem V roce 2006 nebyly vyplaceny žádné odměny členům statutárních orgánů (stejně tak v roce 2005). Společnost neeviduje k 31. prosinci 2006 závazky vůči institucím zdravotního a sociálního pojištění po lhůtě splatnosti ( Kč). 32 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO

35 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 15. DAŇ Z PŘÍJMŮ Společnost vykázala za rok 2006 daňovou povinnost ve výši tis. Kč ( tis. Kč). Odložená daňová pohledávka a závazek: Pohledávka Závazek Celkem Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Leasingový majetek Neuhrazené penalizační faktury Opravné položky a rezervy Celkem V souladu s bodem 2 odst. (h) je pro výpočet odložené daně použita sazba 24 %. K 31. prosinci 2006 bylo zaúčtováno snížení odložené daňové pohledávky o tis. Kč na celkovou výši tis. Kč (2005 pohledávka tis. Kč). 16. ANALÝZA VÝNOSŮ PODLE SEGMENTŮ 20. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Dne vzal akcionář společnosti na vědomí rezignaci p. Petra Šaštinského na funkci člena a předsedy představenstva a p. ing. Radka Ženky na funkci člena představenstva společnosti. Na základě rozhodnutí byli do funkcí členů představenstva společnosti zvoleni p. ing. Jan Hrubý a p. ing. Miroslav Przyczko. Předsedou představenstva byl zvolen stávající člen představenstva p. Milan Beutl. Společnost poskytuje služby formou finančního leasingu. Výnosy z této činnosti jsou pouze tuzemské a jejich struktura je následující: Použité automobily 74,64 % 73,1 % Nové automobily 25,32 % 25,7 % Ostatní 0,04 % 1,1 % 17. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY Ostatní provozní výnosy zahrnují především přijatá pojistná plnění od pojišťoven a úroky z prodlení. 18. OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY Ostatní provozní náklady zahrnují především zůstatkovou cenu automobilů vyřazených v důsledku havárie nebo odcizení. 19. BANKOVNÍ ÚVĚRY K 31. prosinci 2006 společnost čerpala krátkodobý úvěr od GE Money Bank ve výši tis. Kč. Úroková sazba je vázána na PRI- BOR. Splatnost úvěru je 6. září Zajištění je upraveno ve smlouvě o postoupení pohledávek. K 31. prosinci 2006 společnost čerpala kontokorentní úvěr od ABN-Amro ve výši tis. Kč. Úroková sazba byla vázána na PRIBOR. Úvěr nebyl zajištěn. VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY AUTO 33