Elektrarna MelnIk III., a.s.

Transkript

1 Elektrarna MelnIk III., a.s. Ucetni zaverka k 31. prosinci 2013

2 Minlmalnl dyazny weet informacl podle vyhh\&kv I! Sb ROZVAHA v plmim rozsahu ke dni... ~1. :~. ~ : ~~ (V celych tislclch K~) Ie Obchodni nrma nebo Jiny n'zev LiCetnl je<lnotky Elektr~rna M ~ ln l k III, a.s. Sidlo ncoo bvdliit6 titelnl jednotky a mlsto podnlklinlllil-u 5e od bydliate Duhova 1444/2 Praha ~ ~~.k.". '."p'.u.~ii.k.a.... OZnaeen TeXT Cislo r~dku erutto a b c t /IKTfIIA CElKEM A. Pohledavk)' ;ui upunj dlkladnl kapltal 002 B. Olouhodoby malel8k B. I. Olouhodobj nehmotny majetek B.I. t. zraovaci wdaje Nehmotne vjaledk)' vyzkumu a vyvoje Software Ocenlte/nA prava Goodwi Jiny dlouhodoby nehmotny majelek NedokonOeny dlouhodoby nehmotny mujetek P05kylnule zaloh), na dlouhodoby nehmolny majetek 012 B.II. Olouhodobj' hmolny majetek 013 B. II. t. Pozemky Staub)' Samostalne hmolne movite vki a soubory hmob1vc.h rnovitych yk/ P6slitelsk6 celk)' trvalych poroslt Oosp61A zvifala a jejich sku piny Jiny dlouhodoby hmolny malelek Nedokonteny dlouhodoby hmotny majetek Poskytnute zalohy na dlouhodoby hmolny majetek OcefIovacl rozdil k nab)'t6mu majetku 022 B. III. Olouhodoby finantnl mal.18k 023 B. III. 1. Podily - ol/hidana OBoba Podily v titelnlch jednotxach pod podstalnym vlivem Ostatl'd dlouhodobe cenn6 paplry a podily Zapujtkv a tivery - ovt'dan' nebo oviadajici osoba, podstatny Vliv Jlny dlouhodoby finantnl majetek Po'izovany dlouhodoby finanl!nl majetek Poskytnute zarohy na dlouhodoby fll"l3nl!nl majetak 030 B~tn~ t:leelnf obdobf Min. t:le. obdobf Korekce NeUo Netto

3 Oznaeen TEXT Cislo Bi;i;!ne uteln! obdobf Min, uf:, obdobf radku Brullo Korekce Netto Netto 'a b c C. Obi\ina aktiva C. I. Zasoby 032 C Male'tial Nedokoneena vrroba a polotovary Vyrobky MlodA 8 oalatnl zv{l'ata a Jejich skupiny Zboil Poskylnute zalohy na zilsoby 036 C.II. Dlouhodobe pohted~vky C Pohledavky Z obchodnich v-ttahu Pohledavky ovlildana nebo OvllldaJIc1 oaoba Pohledavky ~ podstatny vliv Pohledilvky Z8 spolebllky Otouhodobit posk.ylnull! zalohy Oohadne ucty aktivni Jim' pohledavky Odloiena dai'lovil pohledavka C. III. Knllikodobl! pohledavky c. lilt PohtedAvky Z obchodnich vztahu Pohledavky ovladana nebo ovhfldajicl oaoba Pohledavky - podslalny vlill' PohledAvky za spoteenlky Socialni zabezpeteni a -tdravolnl poji!t'enl Sial- dar'love pohted6vky Kn!ilkodobe poskytnule zillahy Dohadne (jety akuvni 056 g. Jine pohtedilliky 057 C.IV. Knilkodoby finanlnl majelek 056 c. IV. 1. Penf-te Ott)' II bankilch Krillkodobe cenne papiry a podlly Porizovany krlitkodoby finanenl majelek Casev!!! rozllseni o. I. 1. Naldady pfistich obdobf Komplexn! naktady p'iillch omob! P'ijmy priilich obdobl

4 Dznate~r TEXT Cislo Stav v bli!n~m Slav v minuh~m radku utetnlm obdobl utelnlm obdobl a b c 5 6 PASIVA CELKEM A, Vlas-Inl kapital AI. :Uk/adnl kapital A. I. 1, Ziktadnl kapili! , Vlastnl akeis a liiastnl obchodnl podily (-) Zm!ny zakladnlho kapltalu 072 A, II. Kapltalov6 fondy 073 A. II. 1. Aiio Ostalnl kapitalove fondy 075 3, Ocenovacl rozdily z pi'ecenenl majelku a d:vazku 076 4, Dceflovaci rozdlfy z p(ecenenl pfi pfemenach obchodnlch korporaci Rozdily z plemen obchodnlch korporaci Rozdlly z ocananl po p'emenach obchodnlch korporacl 079 A, 1I1. Fondy za zisku 080 A. III. 1. RezeNnl fond Statut;irnl a ostalnl fondy 082 A.IV. vysledek hospoda7eni minulych lei A. IV, 1, Narozdelany zls-k mlnulych lal 084 2, Neuhrazena zlrilla minutych let Jiny vysledek hospodal'enl minutych lei 086 A. V, 1. Vysledek hospodareni b&ineho Lli!elniho obdobl /+ -I A. V. 2. Rozhodnuto 0 zalohach na vjplalu podilu na Zl5ku B, Cizi zdfo/e B.I. RezeNY 090 B Rezarvy podle zlllmtnlch pravnlch pfedpisu Rezerva fls duchody a podobn6 zavazky RezeNa na dan z piijmu Dstatnl (8zarvy 094 B, II. Dloohodob6 zllivazky 095 B. II. 1. Zavazky Z obc:hodnich vzlahu 096 2, Zavazky - ovhlidana nebo ovl&dajicl o50ba 097 3, Zavazky - podstatny v1lv 098 4, ZlI.vazky ke apoleenlklrm 099 5, Dlouhodob6 plijat6 zalohy Vydan6 dluhoplsy Olouhodobe smenky k uhrada 102 8, Dohadne ucty paslvni 103 9, Jin! zavazky , Odlozeny daflovy zsvazek 105

5 Oznaleo TeXT Cislo Stav v biu:nttm Stav v minul~m radku uootnlm obdobl ueetnlm obdobl a b c 5 6 Rill. Kratkodobe dvazky B. III. l. Z;ivazky z obchodnlch vztaho Zlivazky ovh\dana oebo ovladajlci osoba Zbazky podltatni vliv Zavazky ke apolctnlkum ZSV8Zky k zam~slnancum Zavazky I.e aocliilniho zabezpeeeni a zdravotniho poj i jt~nl St/lIt daflovll zavazky a dotace Krlltkodobe plijate zalohy Yydane dluhoplsy Doh.doe ~ patoivn! Jln6 zivazky 117 B. IV. aaokovn! ijvijry. vjpomoa 118 B. IV. l. Bankovnl (1V6ry dlouhodooo Ktlllkodob6 bankovnl Overy Kr.6tkodob6 finantol vypomoci 121 C. I. essavll rozu!enl 122 C. I. l. yydaj. pfii tlch obdobi yynosy p1f!tlch obdobl 124 Pozn: Sestaveno dne: p bplsovy z p,am statuitjrnlho organu IXelnl jednolky o podpis ~ zaznam fyzick6 osoby, ktera je uretnl jednotkou " ~. '\-<--- ~.J-f Pravnl forma uootnl jednotky ~redmel Pod" l k~~1 Akciova spole~nost vlrol"", ~, c &; ~c1l-<-

6 Minlmalnl zavazny vrtelloformeel podle vyhluky l, 500/2002 Sb vykaz ZISKU A ZTRA TY v plnem rozsahu ke dnl..... "..... (v celych tislclch Kc) Ie Obchodni firma /'lebo jiny nazev IJCeInI jednolky ElektrMna Melnik III, a.s. Sidio nebo bydliatii lieelnl jednotky a ml,1a podnlkjni Uil-U 5e od bydllil6 DuhovA 1444/2 Praha 4 Ho.. ~.o ~~~.k. A.. ~e. ~.~. b.li.k.a.... Oznaeeni TEXT Cislo I~dku 8 b c I. Trtby za prod_) zbotl 01 Skuteb10st v uretnlm obdobf be!n~m mioo~ 1 2 A. Naklady vynaloten~ na prodan~ zbo! Obchodnl made 03 l Vykony 04 II. 1. Trtby za prodej vlastnlch yyrobkq a slufeb Z~na slavu zasob vlas!nl ~jnnosll Aktivace 07 B. Vykonov" spotreba 08 B. 1. Spotreba malerlalu a energie 09 B. 2. SIu!by 10 + prldana hodnota 11 C. Osobnl naklady 12 C. 1. Mzdove miklady 13 C. 2. Odm~ny elenum org tmu obchodnl korporace 14 C. 3. N"klady na socialnf zabezperenl a zdravolnf pojl~l~nl 15 C. 4. Sod~ l nl Mklady 16 D. Dan~ a poplalley 17 E Odplsy dlouhodo~ho nehmo!neho a hmotneho majetku 18 Ii. Trtby z prodeje dlouhodobeho majetku a malerialu Tr1:by z prodeje dlouhodobeho majetku Tr!by z prodeje materi"lu 21 F. Zustatkova cena proda~ho dlouhodo~ho majetku a materiafu 22 F.1. Zustatkova cena prodaneho dlouhodob(!ho majelku Prodany malerial 24 G. ZmAna slaw rezerv a opravnych polotek v provoznl oblasti a komplexnlch n4 25 IV. Ostatnf provoznl v)tnosy 26 H. Ostatnl provoznl m\klady 27 v. prevod provoznlch vynostj 28 I. prevod provoznfch nakladl' 29. Provoznl vysledek hospodarenl

7 Oznaleni TEXT Cislo Skuteb10st v ueetnlm obdobl radku biunem mndem a b c 1 2 VI. Tr1by z prodeje cennych paplril a podllo 31 J. Prodane cenn~ paplry a podlly 32 VII. vynosy z dlouhodomho finanbllho majetku 33 VII. 1. V9nosy z podllb v ov1~dan)tch osobach a v ueetnlch jednotuch pod podstatn V9nosy Z ostalnlch dlouhodob)'ct\ cennych papin) a podllu vynosy Z oslatnlho dlouhodobeho finanbllho majetku 36 VIII. Vynosy z kralkodobeho finanfnfho majetku 37 K. N~klady z flnanenlho majetku 38 IX. vynosy z prece"!!nl cenn:fch paplrcl a dertvtltll 39 L. NcikJady z pfecenenf cennych papfrll a derivalll 40 M Z~na slaw rezerv a opravnych polotek 'lie finanb11 oblasti 41 X. Vynosove uroky N. Nakladove olroky 43 XI. Ostalnl finanenr vynosy 44 O. Oslalnl finane:nr m\klady XII. Prevod finanrofch vynosli 46 P. prevod finanoofch nakladli 47 Flnanenf vysledek hospodarenl Q. Dar. z pffjmu za b~.tnou e1nnost Q splaln;i odlo!enci VYSledek hospodarenl za Wnou e1nnost XID. Mimorolidne vynosy 53 R. Mimoradne naklady 54 S. Dar. z pf/jmu z mimor;tdne einnosti splatna 56. Mlmoradny vysledek hospodarenf odlo.ten.i 57 T. prevod podllu na yys[edku hospodarenl spoleenlk(jm (+1-) Vysledek hospodarenl za IJeetnl obdobf (+1-) Vysledek hospodaren[ pred zdanenlm Pozn: Seslaveno dne: Podpis< ~,zaznam atutarnlho organu utetnl jednotky nebop< pisoyy zaz am fyzicke osoby, ktera je litetnl jednolkou Pmvnl forma uretnr Jednolky Akciova spoletnost ~ -,'-< prednj~1 podnlkani I fll..cl ~.:fi Vlr()bQ. Je. f::.i,,-.. cb ~,e...

8 Elektrarna Melnik III, a.s. Ucetni zaverka k 31. prosinci POPIS SPOlECNOSTI Elektrarna Melnik III, a.s. (dale jen "spolecnost") je akciova spolecnost, ktera vznikla dne 22. srpna 2012 a sidll Duhova 1444/2, Praha 4, Geska republika, identifikacnl cislo Hlavnim predmetem jejl cinnosti je vyroba elektriny. Jedinym akcionafem je GEZ, a. s. Glenove statutarnlch a dozorclch organu v roce 2013: Pfedseda: Mistopfedseda Clen: predstavenstvo Ing. Miroslav Krpec Ing. Petr Kursa Ing. Jan Siross Pfedseda: Clen Clen: Oozori::1 rada Ing. TomM Dzik Ing. Jifi Patovsky Mgr. Dita Svato~ova Spolecnost nema organizacni slozku v zahranici. 2. zakladni vychodiska PRO VYPRACOvANi UCETNi ZAVERKY Prilozena ucetnl zaverka byla pripravena podle zakona 0 ucetnictvi a provadeci vyhlasky k nemu ve zneni platnem pro rok 2013.

9 Elektrarna Melnik III, a.s. Otetnl zaverka k 31. prosinei OBECNE OCETNi ZASADY Zpusoby oee~ovanl, nasledujlel:. ktere spoletnost poutlvala pri sestavenl utetnl zaverky za rok 2013 jsou a) Pohledavky Pohledavky se oee~ujl jmenovitou hodnotou. Oeenenl poehybnyeh pohledavek se snituje pomoel opravnyeh polotek na vrub nakladu na jejieh realizatnl hodnotu. b) Finaneni majetek V ramei Sku piny GEZ byl zaveden system vyutlvanl volnyeh peneznleh prostredku jednotliv)ieh spoletnosti sku piny v ramci tzv. "Cash pool". Prostredky vlozene do tohoto systemu nebo vyutlvane z tohoto systemu k datu utetnl zaverky jsou v rozvaze vykazany v polozkaeh.kratkodobe pohledavky - ovlactajlel a rid lei osoba", prlpadne "Kratkodobe zavazky - ovlactajlel a rid lei osoba" a zmena stavu teehto prostredku je vykazana v prehledu 0 peneznleh tocleh v polozee "Poskytnute pujtky a uvery". c) Vlastnl kapital Zakladnl kapital spoletnosti se vykazuje ve vysi zapsane v obehodnlm rejstrlku. prlpadne zvysenl nebo snlzenl zakladnlho kapitalu na zaklade rozhodnuti valna hromady, ktere nebylo ke dni utetnl zaverky zaregistrovano, se vykazuje jako zmeny zakladnlho kapitalu. Vklady presahujlel zakladnl kapital se vykazujl jako emisnl atio. Podle obehodn lho zakonlku spoletnost vytvarl rezervnl fond ze zisku nebo z prlplatku spoletnlku nad hodnotu vkladu. Akeiova spoletnost je povinna vytvolit rezervnl fond v roce, kdy poprve dosahne zisku, ve vysi 20 % cistaho zisku, ne vsak vlee nez 10 % zakladnlho kapitalu. V dalsfch leteeh vytvarl rezervnf fond ve vysi 5 % z cisteho zisku az do vyse 20 % zakladnlho kapitalu. Takto vytvorene zdroje se mohou pouzlt jen k uhrade ztraty. d) Cizi zdroje Spoletnost vytvall zakonne rezervy ve smyslu zakona 0 rezervaeh a rezervy na ztraty a rizika v plfpadeeh, kdy Ize s vysokou mfrou pravdepodobnosti stanovit titul, vysi a term In plnenl pri dodrzenl veene a casove souvislosti. Dlouhodobe i knitkodobe zavazky se vykazujl ve jmenovityeh hodnotaeh. V polozee jine zavazky se vykazujl take hodnoty zjistene v dusledku oeenenl financnleh derivatu realnou hodnotou. Dlouhodobe i kratkodobe livery se vykazujl ve jmenovite hodnote. Za kratkodoby uver se povazuje i Mst dlouhodobyeh uveru. ktera je splatna do jednoho roku od rozvahoveho dne. Podmlnene zavazky (pokud existujl), ktere nejsou vykazany v rozvaze z duvodu vysoke nejistoty pri stanovenl jejieh vyse, titulu nebo termlnu plnen!. e) Devizove operaee Majetek a zavazky pollzene v eizl mene se oee~ujf v ceskyeh korunaeh v kurzu platnem ke dni jejieh vzniku a k rozvahovemu dni byly oeeneny kurzem platnym k vyhlasenym Ceskou narodnf bankou. 2

10 Elektnima Melnik III, a.s. U~etnl zaverka k 31. prosinei 2013 Realizovane i nerealizovane kurzove zisky a ztraty se u~tujl do vynosu nebo nakladu bezneho roku. f) Utlov',"1 vynosu a mikladu Vynosy a naklady se u~tuji ~asove rozlisene, tj. do obdobl, s nlmz veene i ~asove souvisejl. g) Dan z prijmu Naklad na da~ z prljmu se po~lta za pomoei platne da~ove sazby z u~etnlho zisku zvyseneho nebo snlzeneho 0 trvale nebo do~asne da~ove neuznatelne naklady a nezda~ovane vynosy (napl. tvorba a zu~tovanl ostatnlch rezerv a opravnyeh polozek, naklady na reprezentaei, rozdll mezi u~etnlmi a da~ovymi odpisy atd.). Odlozena da~ova povinnost odrazl da~ovy dopad pleehodnych rozd llu mezi zustatkovymi hodnotami aktiv a pasiv z hlediska uretnietvl a stanovenl zakladu dane z prljmu s prihlednutlm k obdobl realizace. Rozdlly, ktere vznikly z duvodu prveho roku u~tovanl 0 odlozene dani resp. pli vkladu podniku ze vsech plechodnych rozdllu, jsou zau~tovany do vlastnlho kapitalu. 4. POHLEDAVKY Pohledavky ovladajlcl a rid lei osoba viz bod VLASTNi KAPITAL Zakladnl kapital spo le~nosti se sklada z 20 ks kmenovyeh akcie na jmeno v listinne podobe pine upsanych a splacenych, s nominalni hodnotou tis. K~. V roce 2013 doslo k nasledujlclm zmenam u~tu vlastnlho kapitalu (v tis. K~) : Zustatek Zustatek Zvy enl Sn!ten! k k Patet akcll Z~kladnl kapitaj Neuhrazenil ztr~ta minulych let Ziraia b6tneho obdobl

11 Elektrarna Mlllnik III, a.s. Ucetnl zaverka k 31. prosinci KRATKODOBE ZAVAZKY K nemela spolecnost kratkodobe zavazky po Ihute splatnosti. Oohadne ucty pasivnl zahrnujl pfedevslm nevyfakturovane dodavky za sluzby v{)cn{) a casov{) souvisejlcl s rokem DAN Z PRiJMU Zisk (Ztrata) pred zdan6nlm 2013 v tis. Kt 2315 Zdaniteiny prljem Sazba dana z prrjmu Da~ Splatna da ~ % o o Spolecnost vyclslila odlozenou da~ovou pohledavku z da~ove ztraty ve vysi 585 tis. Kc. 8. INFORMACE 0 SPRiZNENYCH OSOBAcH Kratkodobe pohledavky vuci spflznllnym osobam k zahrnujl pohledavku z cashpoolingu voci GEZ, a. s. ve vysi v tis. Kc ( k ve vysi tis. Kc). 9. POKRACOvANi SPOLECNOSTI S NEOMEZENOU DOBOU TRVANi Ucetnl zavllrka k 31. prosinci 2013 byla zpracovana za pfedpokladu, ze spolecnost bude nadale pusobit jake podnik s neomezenou dobou trvan!. Pfilozena ucetnl zavllrka tudlz neobsahuje zadne upravy, ktere by mohly z teto nejistoty vyplyvat. 10. vyznamne UOALOSTI, KTERE NASTALY PO ROZVAHOVEM ONI Po rozvahove dni nenastaly zadne vyznamne udalosti, ktere by ovlivnily ucetnl zavllrku k rozvahovemu dni. Sestaveno d e: Podpls statutttrniho ~-(~~ I Osoba odpovadna zs ufetnlctv! Omeno. podpls): ~?7 L "- "\.sol.>j",...,v~ Osoba odpovadna za utetnf zaverku Omeno. podp!s): /1 7 4