Výroční zpráva The image part with relationship ID rid9 was not found in the file. T Machinery a.s. 1

Transkript

1 The image part with relationship ID rid9 was not found in the file. T Machinery a.s. 1

2 Obsah I. Slovo předsedy představenstva... 3 II. T Machinery a.s. v roce III. Obecné údaje... 6 IV. Orgány společnosti... 7 V. Organizační struktura... 8 VI. Dosažené hospodářské výsledky... 9 VII. Rozvaha VIII. Výsledovka IX. Skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni X. Předpokládaný vývoj účetní jednotky XI. Aktivita v oblasti výzkumu a vývoje XII. Oblast ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů XIII. Organizační složka v zahraničí XIV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami XV. Zpráva dozorčí rady XVI. Zpráva auditora XVII. Příloha účetní závěrky T Machinery a.s. 2

3 I. Slovo předsedy představenstva Vážení obchodní přátelé, rok 2014 byl pro společnost T Machinery a.s. velmi komplikovaný. Úzká vazba činnosti společnosti na dodávky naší produkce na trhy Ukrajiny, zasažené ozbrojeným konfliktem měla zásadní vliv na omezení produkce důlní techniky. Rovněž tak zavedení sankcí a nepříznivý vývoj kurzu rublu, mělo negativní dopad na dodávky do Ruské federace. Ing. Zdeněk Gajdík generální ředitel předseda představenstva Z těchto důvodů byla přijata opatření na urychlené hledání nových trhů a na diverzifikaci výroby. I v těchto těžkých podmínkách a při poklesu tržeb se podařilo dosáhnout kladného hospodářského výsledku a společnost nadále pokračuje v modernizaci a výstavbě nových provozů. Moje osobní poděkování a uznání patří všem zaměstnancům T Machinery a.s., kteří se podíleli na dosaženém výsledku. Závěrem bych rád poděkoval všem našim spolupracujícím a kooperujícím firmám, zejména pak našim zákazníkům, kteří oceňují naši práci. V Ratíškovicích dne 15. května 2015 Ing. Zdeněk Gajdík T Machinery a.s. 3

4 Výroční zpráva 2014 II. T Machinery a.s. v roce 2014 T Machinery a.s. 4

5 Výroční zpráva 2014 T Machinery a.s. v roce 2014 T Machinery a.s. 5

6 III. Obecné údaje Obchodní jméno: T Machinery a.s. Právní forma: akciová společnost IČ: DIČ: CZ Datum vzniku společnosti: Sídlo: Baťovka 1285, Ratíškovice Telefon: Fax: info@tmachinery.cz Předmět podnikání: Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 Živnostenského zákona Zámečnictví, nástrojářství Obráběčství Klempířství a oprava karoserií Výroba,instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů Výroba,instalace a opravy elektronických a telekomunikačních zařízení Základní kapitál: ,- Kč T Machinery a.s. 6

7 IV. Orgány společnosti DOZORČÍ RADA Předseda Člen Člen Ing. Vítězslav Polešovský Ing. Jiří Gajdík Petr Gajdík PŘEDSTAVENSTVO Předseda Člen Člen Ing. Zdeněk Gajdík Ing. Marek Milde Aleš Milde MANAGEMENT Generální ředitel společnosti Ředitel controllingu Obchodní ředitel Výrobní ředitel Technický ředitel Ing. Zdeněk Gajdík Ing. Vítězslav Polešovský Aleš Milde Ing. Marek Milde Ing. Jiří Gajdík T Machinery a.s. 7

8 V. Organizační struktura P říloha č ; 2 SJ- TM 05;01 Vydání: 1 P edstavenstvo 05.01/F2 Revize: ORG!NIZ! Č NÍ STRUKTUR! Úsek P říloha č ; 2 k p říkazu G Ř 13_02 generálního ř editele Platnost od Útvar generálního ř editele Sekretariát Odd ě lení O Ř J Odd ě lení Odd ě lení strat. plán. svá ř ecího dozoru právních služeb OTK Odd ě lení metrologie Úsek Obchodní Výrobní Technický controllingu úsek úsek úsek Útvar ř editele Útvar obchodního Útvar výrobního Útvar technického controllingu ředitele ředitele ředitele Odd ě lení Odd ě lení plánování Sekretariát Sekretariát Sekretariát Sekretariát tvorby cen výroby a kooperací Útvar controllingu Útvar ekonomického Útvar Útvar Útvar Útvar Útvar Útvar vnitrofir. procesů cotrollingu informatika finan ní marketingu obchodu servisu vnit ní správy Útvar Provoz Provoz Provoz Útvar Útvar obrobna a montáž sva ř ovna konstruk. strojní konstruk. elektro nákupu a logistiky výroby elektro Útvar Útvar dokumentace technologie Odd ě lení ISO Odd odd lení Odd lení ě lení Odd ě lení Odd ě lení Dílny Dílny Odd ě lení archiv. Odd ě lení metodiky Elekrodílny správa PaZ marketingu Odd lení správa Odd lení a vnitrofiremní správy dokumentace servisu Ratíškovice technické správy nákupu obroben sva ř ovny a distribuce procesy zakázek R!TÍŠKOVICE a vnitropod. hospoda ř ení odd ě lení Odd ě lení finan č ní propagace servisu RU a UA Odd ě lení Dílny d ě lení Odd ě lení techn. Dílny montáže Dílna Odd ě lení pr ů vod. kancelá ř Fakturace Odd ě lní energetiky materiálu zabezpe č ení a kompletace tepel. zpracování dokumentace Odd ě lení ú č táren odd ě lení Celní deklarace PRAHA Odd ě lení komoditního financování servisu VIETNAM Odd ě lení Dílna Odd ě lení kancelář Odd ě lení vnit řních služeb povrch. ochrany certifikace Odd ě lení PaM OSTRAVA EXPEDICE Odd lení servisu KOLUMBIE Odd ě lení TURECKO Odd ě lení ČÍN! Odd ě lení BOSNA ě č ě ě ě ě ř ř T Machinery a.s. 8

9 VI. Dosažené hospodářské výsledky Výnosy Náklady POLOŽKA ROK (údaje v tis. Kč) Hospodářský výsledek Aktiva celkem Z toho: Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva Pasiva celkem Z toho: Vlastní kapitál Cizí zdroje Tržby za výrobky, služby a zboží Průměrný počet zaměstnanců T Machinery a.s. 9

10 VII. Rozvaha POLOŽKA Aktiva celkem Dlouhodobý majetek Dlouhodobý hmotný majetek Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba Výrobky Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ovládaná a ovládající osoba Ostatní pohledávky Finanční majetek Peníze Účty v bankách Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv Časové rozlišení Náklady příštích období T Machinery a.s. 10

11 POLOŽKA Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Změna základního kapitálu Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Rezervní fondy (rezervní a ostatní) Výsledek hospodaření běžného úč. období Cizí zdroje Rezervy Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ovládající a řídící osoba Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Jiné závazky Dohadné účty pasivní Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé finanční výpomoci Výdaje příštích období Výnosy příštích období T Machinery a.s. 11

12 VIII. Výsledovka POLOŽKA Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropodnik. zásob vlast. činnosti Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy NIM, HIM Tržby z prodeje IM a materiálu Zůstatková cena z prodeje IM a materiálu Změna stavu rezerv a oprav. položek provozní oblasti Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní hospodářský výsledek Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní fin. výnosy Ostatní fin. náklady Hospodářský výsledek z finančních operací Hospodářský výsledek za běžnou činnost Hospodářský výsledek za účetní období Hospodářský výsledek před zdaněním T Machinery a.s. 12

13 IX. Skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni V průběhu měsíce března byla částečně splacena Smlouva o termínovaném a revolvingovém úvěru a vystavení bankovních záruk a zároveň byla uzavřena dlouhodobá Smlouva o termínovaném úvěru na financování investic. X. Předpokládaný vývoj účetní jednotky V roce 2015 zabezpečit plynulost výroby, její financování a udržení zaměstnanosti. Pro zvýšení konkurenceschopnosti a rozšíření sortimentu výrobků dokončit realizaci plánovaných investičních akcí (výstavba nové haly a vybavení strojním zařízením). XI. Aktivita v oblasti výzkumu a vývoje V průběhu roku 2014 byl dokončen vývoj nového kombajnu MB 850E a MB 330 Mono. Na konci roku byl zahájen vývoj nového kombajnu MB 750E a MB 710P. Nadále probíhala optimalizace výrobních procesů s využitím nových technologií. XII. Oblast ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů Společnost má uzavřenou Kolektivní smlouvu a nemá žádné ekologické zátěže. XIII. Organizační složka v zahraničí Nemá. T Machinery a.s. 13

14 XIV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Klient: T Machinery a.s. se sídlem: Baťovka 1285, Ratíškovice IČO: zapsaný v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 1721 (dále jen "Klient") zastoupený: Ing. Zdeňkem Gajdíkem předsedou představenstva výslovně prohlašuje, že k : 1) Jeho hlavními společníky (s podílem více než 10% na jeho základním kapitálu anebo hlasovacích právech): obchodní firma/jméno a příjmení IČO/RČ výše podílu v % TOMÁŠ group, spol. s r.o ) Jeho hlavní společníci uvedení v odst. 1) tohoto prohlášení mají majetkový podíl vyšší než 10% na základním kapitálu anebo disponují více než 10% podílem na hlasovacích právech v následujících třetích osobách: obchodní firma/jméno IČO a obchodní firma třetí výše podílu v % TH, s.r.o ,00 FITE a.s ,95 TOMÁŠ MINING TECHNOLOGY, spol. s ,00 Telmining spol. s r.o ,00 TG-METAL, spol. s r.o ,00 TOMÁŠ servis, spol. s r.o ,00 TMS, spol. s r.o., Pavlograd UA ,00 TS, spol. s r.o., Kemerovo, RU ,00 TOMÁŠ TRAVEL d.o.o. HR ,00 3) Má postavení ovládajícího TMachinery Mining Systém Co., Ltd., Čína ,00 T Machinery a.s. 14

15 4) Způsob a prostředky ovládání Ovládající osoba vykonává svůj vliv prostřednictvím valných hromad. Společníci ovládající osoby jsou dále také statutárním orgánem v některých z ovládaných společností a vykonávají své funkce v souladu se zákonem. 5) Smlouvy uzavřené mezi propojenými osobami: TH, s.r.o. Obchodní smlouvy TOMÁŠ group, spol. s r.o. Obchodní smlouvy FITE a.s. Nájemní smlouva (kanceláře OV) č TOMÁŠ MINING TECHNOLOGY Nájemní smlouva (movitá věc vysokozdvižný vozík) Telmining spol. s r.o. Obchodní smlouvy TOMÁŠ Servis spol. s r.o. Obchodní smlouvy TMS, spol. s r.o. Ukrajina Obchodní smlouvy TS, spol. s r.o. Rusko Obchodní smlouvy TOMÁŠ TRAVEL d.o.o. HR Podrobnosti výše uvedených smluv podléhají obchodnímu tajemství. V průběhu roku 2014 neučinila Společnost žádné jednání na popud nebo v zájmu ovládající osoby, jež by se týkalo majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle účetní závěrky za rok ) Výhody a nevýhody účasti ve skupině Mezi největší výhody činnosti T Machinery a.s.ve skupině patří : - Možnost komplexních dodávek důlních technologií - Prezentace komplexní škály výrobků jednotlivých členů skupiny na zahraničních výstavách, veletrzích a u potenciálních zákazníků - Vzájemně se doplňující program s tím, že si společnosti nekonkurují Vztahy mezi propojenými osobami v minulém účetním období byly z ekonomických, organizačních, provozních a jiných hledisek vyvážené. Závěrem lze konstatovat, že výhody převládají. V Ratíškovicích dne 31. března 2015 Ing. Zdeněk Gajdík předseda představenstva T Machinery a.s. 15

16 XV. Zpráva dozorčí rady T Machinery a.s. 16

17 XVI. Zpráva auditora T Machinery a.s. 17

18 T Machinery a.s. 18

19 XVII. Příloha účetní závěrky Příloha k účetní závěrce k V příloze jsou uvedeny pouze významné údaje pro posouzení finanční, majetkové a hospodářské situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Upozornění: Jsou přiloženy pouze číslované tabulky č. 1-9 týkající se účetní jednotky. Číselná řada tabulek nemusí být tedy souvislá. OBECNÉ ÚDAJE O ÚČETNÍ JEDNOTCE Obchodní firma účetní jednotky T Machinery a.s. Právní forma akciová společnost IČ Sídlo Baťovka1285, , Ratíškovice Vznik a údaj o zápisu do obchodního rejstříku Účetní jednotka vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne Účetní jednotka je zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 1721 Předmět podnikání zámečnictví, nástrojářství klempířství a oprava karoserií obráběčství výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1až3 živnostenského zákona výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu: podíl v % TOMÁŠ group, spol. s r.o. 100,00 100,00 Statutární a dozorčí orgán Statutárním orgánem zastupujícím společnost byli dle výpisu z OR. Představenstvo: Ing. Zdeněk Gajdík Ing. Marek Milde Aleš Milde T Machinery a.s. 19

20 dozorčí rada: Členy dozorčí rady dle výpisu z OR: Ing. Vítězslav Polešovský Petr Gajdík Ing. Jiří Gajdík V roce 2014 dva členové DR ukončili činnost k DR byla doplněna jedním členem. K pracovala DR v tříčleném složení. prokurista/é: Prokura nebyla udělena. Zapsané změny v obchodním rejstříku V účetním období 2014 nebyly provedeny změny a dodatky v zápisu do obchodního rejstříku. Změny a dodatky navržené na zápis do obchodního rejstříku Společnost nepodala návrh na zápis změn do obchodního rejstříku. Popis organizační struktury v účetním období 2014 Schéma organizační struktury je popsáno v tabulce č. 1. Zásadní změny organizační struktury v účetním období 2014 Oproti minulému účetnímu období nenastaly v roce 2014 podstatné změny organizační struktury. Údaje o společnostech, ve kterých má účetní jednotka větší než 20% podíl na základním kapitálu Rozpis těchto společností je obsažen v tabulce č. 2. Komentář k povinnostem vyplývajícím z uzavřených ovládacích smluv nebo smluv o převodu zisku. Ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodu zisku nejsou uzavřeny. POUŽITÉ ÚČETNÍ METODY, ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ A ODPISOVÁNÍ 2.1. Dlouhodobý nehmotný majetek a) Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách zahrnujících cenu pořízení a výdaje s pořízením související: Poplatky, právní služby, úroky b) Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený vlastní činností společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. c) Bezplatně získaný dlouhodobý nehmotný majetek společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. d) Drobný nehmotný majetek (do ,- Kč) Drobný nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok je při pořízení zaúčtován do nákladů do 5.000,- od do do nákladů za 24 měsíců. T Machinery a.s. 20

21 e) Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku Dlouhodobý nehmotný majetek se účetně odepisuje rovnoměrně. Odpisová doba je stanovena podle předpokládané doby životnosti v interní směrnici Dlouhodobý hmotný majetek a) Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovací ceně zahrnující cenu pořízení a výdaje s pořízením související: Clo, přepravné, balné b) Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. c) Bezplatně získaný dlouhodobý hmotný majetek společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. d) Drobný hmotný majetek (do ,- Kč) Drobný hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok je při pořízení zaúčtován do nákladů, do 5.000, od do ,- do nákladů za 24 měsíců. e) Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Dlouhodobý hmotný majetek se účetně odepisuje rovnoměrně. Odpisová doba je stanovena podle předpokládané doby životnosti Dlouhodobé cenné papíry a podíly společnost oceňuje tímto způsobem: podílové cenné papíry a podíly v podnicích s rozhod. vlivem (061) podílové cenné papíry a podíly v podnicích s podstat. vlivem (062) realizovatelné cenné papíry a podíly (063) dlužné cenné papíry držené do splatnosti (065) půjčky při pořízení / vzniku k rozvahovému dni Způsob stanovení reálné hodnoty: Ocenění reálnou hodnotou nebylo nutné Zásoby a) Nakupovaný materiál Nakupovaný materiál je oceňován v pořizovacích cenách s použitím metody: -skutečné pořizovací ceny. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a tyto výdaje s pořízením související: náklady na manipulaci, provize, přepravné atd. Odpis materiálu ze skladu je prováděn - metodou váženého aritmetického průměru. T Machinery a.s. 21

22 b) Nakupované zboží Nakupované zboží je oceňováno v pořizovacích cenách s použitím metody: - skutečné pořizovací ceny. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a tyto výdaje s pořízením související: clo, přepravné, provize, pojistné Odpis zboží ze skladu je prováděn - metodou váženého aritmetického průměru. c) Zásoby vytvořené vlastní činností - nedokončená výroba a polotovary Nedokončená výroba a polotovary se oceňují skutečnými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují: Přímý materiál, přímé mzdy, kooperace a režije přímých mezd d) Zásoby vytvořené vlastní činností - výrobky Výrobky se oceňují kalkulovanými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují: náklady oceněné dle operativní kalkulace e) Zásoby pořízené bezplatně společnost k datu účetní závěrky nevykazuje Pohledávky Pohledávky jsou oceňovány jmenovitými hodnotami, v případě postoupení pořizovací cenou Krátkodobý finanční majetek (krátkodobé cenné papíry) společnost k datu účetní závěrky nevykazuje Závazky a přijaté úvěry Závazky jsou oceněny jmenovitou hodnotou Přepočet aktiv a pasiv v cizí měně na Kč během účetního období Aktiva a pasiva v cizích měnách byla v průběhu účetního období 2014 přepočítávána: denními kurzy ČNB. Ke konci účetního období byla aktiva a pasiva v cizí měně přepočtena kurzem ČNB k Povinnost ocenit další složky majetku reálnou hodnotou (např. deriváty, cenné papíry k obchodování atd.) společnost k datu účetní závěrky nemá. T Machinery a.s. 22

23 2.10. Podstatné změny způsobů oceňování, odpisování a účetních metod oproti předchozímu účetnímu období Podstatné změny v účetním období nenastaly. V účetním období se přešlo z ocenění zásob metodou FIFO na vážený aritmetický průměr Podstatné změny způsobů oceňování, odpisování a účetních metod oproti požadavkům Zákona o účetnictví Způsoby oceňování, odpisování a účetní metody odpovídají požadavkům Zákona o účetnictví. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE 3.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Rozpis dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku je obsažen v tabulce č Dlouhodobý finanční majetek Rozpis dlouhodobého finančního majetku je obsažen v tabulce č Drobný majetek nevykázaný v rozvaze Drobný majetek, který není vykázán v rozvaze, je obsažen v tabulce č Pohledávky a) Přehled dlouhodobých pohledávek z obchodního styku Společnost eviduje tyto dlouhodobé pohledávky z obchodního styku: tis. Kč tis. Kč z tuzemského obchodního styku ze zahraničního obchodního styku 0 0 celkem dlouhodobé pohledávky z toho: - po lhůtě splatnosti dnů po lhůtě splatnosti nad 365 dnů celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů Pohledávky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". b) Přehled krátkodobých pohledávek z obchodního styku Společnost eviduje tyto krátkodobé pohledávky z obchodního styku: tis. Kč tis. Kč z tuzemského obchodního styku ze zahraničního obchodního styku celkem krátkodobé pohledávky po lhůtě splatnosti dnů T Machinery a.s. 23

24 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů Pohledávky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". c) Ostatní dlouhodobé pohledávky Společnost neeviduje ostatní dlouhodobé pohledávky. d) Ostatní krátkodobé pohledávky Společnost eviduje tyto ostatní krátkodobé pohledávky: tis. Kč tis. Kč krátkodobé pohledávky z toho: - po lhůtě splatnosti dnů po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 0 0 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 0 0 Pohledávky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby" Opravné položky ke složkám aktiv Společnost vykazuje k datu účetní závěrky přechodné snížení hodnoty aktiv v této výši: opravné položky tvorba rozpuštění tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč k DNM, DHM k dlouh. fin. majetku k zásobám k pohledávkám ke krátkodobému finančnímu majetku celkem Způsob stanovení opravných položek a zdroj stanovení jejich výše: OP byly stanoveny dle analytických výstupů ze skladové evidence a pohledávek Pohledávky, které jsou zajištěny dlužníkem nebo 3. osobou dle zástavního práva společnost k datu účetní závěrky nevykazuje Významný zůstatek na účtech aktivního časového rozlišení a dohadných účtů K datu účetní závěrky existuje tento významný zůstatek na aktivních účtech časového rozlišení a dohadných účtů: účet předpokl.doba částka trvání tis. Kč Časové rozlišení leasingových smluv a dalších nákladů a pojištění 0 0 T Machinery a.s. 24

25 3.8. Vlastní kapitál a) Stav vlastního kapitálu Změny vlastního kapitálu jsou uvedeny v samostatné příloze. b) Základní kapitál výše vkladu v tis. Kč TOMÁŠ group s r.o nespl. vklad v tis. Kč termín splacení c) Schválení a rozdělení výsledku hospodaření za předchozí účetní období Výsledek hospodaření za předchozí účetní období byl rozdělen tímto způsobem: 2014 tis. Kč 2013 tis. Kč výsledek hospodaření za předch. účetní období příděl do rezervního fondu (-) příděl do ostatních fondů (-) -65 úhrada kumulované ztráty (-) výplata podílů na zisku (-) nerozdělený zisk /neuhraz. ztráta minulých let Bližší údaje obsahuje tabulka "Změny vlastního kapitálu" Rezervy Jsou vykázány tyto rezervy: tis. Kč tis. Kč zákonné rezervy 0 0 rezerva na důchody a podobné závazky 0 0 rezerva na daň z příjmu 0 0 ostatní rezervy celkem Bližší popis rezerv je obsažen v tabulce č Potenciální závazky a ztráty, jejichž realizace závisí na nejistých budoucích událostech a na něž není tvořena rezerva společnosti k datu účetní závěrky nejsou známy Závazky a) Přehled dlouhodobých závazků z obchodního styku Společnost eviduje tyto dlouhodobé závazky z obchodního styku: tis. Kč tis. Kč z tuzemského obchodního styku ze zahraničního obchodního styku 0 0 celkem dlouhodobé závazky T Machinery a.s. 25

26 z toho: - po lhůtě splatnosti dnů po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 0 0 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 0 0 Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". b) Přehled krátkodobých závazků z obchodního styku Společnost eviduje tyto krátkodobé závazky z obchodního styku: tis. Kč tis. Kč z tuzemského obchodního styku ze zahraničního obchodního styku celkem krátkodobé závazky z toho: - po lhůtě splatnosti dnů po lhůtě splatnosti nad 365 dnů celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". c) Ostatní dlouhodobé závazky Společnost neeviduje ostatní dlouhodobé závazky. d) Ostatní krátkodobé závazky Společnost eviduje tyto ostatní krátkodobé závazky: tis. Kč tis. Kč krátkodobé závazky z toho: - po lhůtě splatnosti dnů po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 0 0 celkem po lhůtě splatnosti více než 180 dnů 0 0 Závazky vůči spřízněným osobám jsou blíže popsány v bodu "Spřízněné osoby". e) Závazky vůči institucím tis. Kč tis. Kč ze sociálního zabezpečení ze zdravotního pojištění vůči finančnímu a celnímu orgánu z toho: - po splatnosti 0 0 T Machinery a.s. 26

27 f) Krátkodobé a dlouhodobé bankovní úvěry K datu účetní závěrky jsou vykázány tyto bankovní úvěry: úvěr. rámec v tis. Kč úrok v % v tis.kč ČSOB kontokorentní úvěr RB Termínovaný úvěr RB Revolvingový úvěr RB Bankovní záruky vyplňte název banky a druh úvěru celkem: z toho krátkodobé úvěry: z toho dlouhodobé úvěry: Zástavní právo tabulka č.3 splatnost Daň z příjmu a) Splatná daň Daň z příjmů za zdaňovací období 2014 činí dle daňového přiznání V minulém účetním období nebyla tvořena rezerva na daň, úprava nákladů na daň z příjmů nebyla nutná tis. Kč 0 tis. Kč b) Odložená daň Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad rozdílů mezi stavem vykázaným v účetnictví a způsobem stanovení základu daně z příjmu se zohledněním sazeb daně platných v následujících zdaňovacích obdobích. Výpočet odložené daně je obsažen v tabulce č. 7. c) Doměrky daně za minulá období Jsou vykázány tyto doměrky daně za minulá období: částka vyměř. za období druh doměřené daně tis. Kč DPH Významný zůstatek na účtech pasivního časového rozlišení a dohadných účtů K datu účetní závěrky existuje tento významný zůstatek pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů: účet předpokl.doba částka trvání tis. Kč Náklady na záruční opravy stroj. a uvedení do provozu T Machinery a.s. 27

28 4. FINANČNÍ LEASING Majetek pořizovaný formou finančního pronájmu je vykázán v tabulce č OSTATNÍ ZÁVAZKY A JINÁ PLNĚNÍ NEVYKÁZANÁ V ÚČETNÍ ZÁVĚRCE společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. 6. MAJETEK, JEHOŽ TRŽNÍ OCENĚNÍ JE VÝRAZNĚ VYŠŠÍ NEŽ OCENĚNÍ V ÚČETNICTVÍ společnost vykazuje tento majetek s výrazně vyšším tržním než účetním oceněním: účetní hodnota tržní cena tis. Kč tis. Kč majetek po skončení leasingu celkem SLOŽKY AKTIV A ZÁVAZKŮ, JEJICHŽ SPLATNOST PŘESAHUJE K DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY DOBU PĚTI LET společnost nevykazuje. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 8.1. Výnosy tuzemsko EU a 3.země tuzemsko EU a 3.země tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tržby za zboží tržby za vl. výrobky tržby za služby tržby z prodeje DNM a DHM tržby z prodeje CP a vkladů tržby z prodeje materiálu celkem Osobní náklady celkem z toho řídící pracovníci celkem z toho řídící pracovníci prům. přepočt. počet zaměstnanců 319 x 339 x osobní náklady v tis. Kč z toho: mzdy, platy odměny orgánům společnosti * penzijní závazky vůči bývalým členům orgánů společnosti* * souhrnný údaj za všechny členy T Machinery a.s. 28

29 PROPOJENÉ A SPŘÍZNĚNÉ OSOBY 9.1. Půjčky, záruky a ostatní plnění poskytnutá členům orgánů společnosti (včetně plnění poskytnutých bývalým členům) společnost k datu účetní závěrky nevykazuje Pohledávky vůči propojeným osobám činí ke dni účetní závěrky: tis. Kč tis. Kč TH, s.r.o TOMÁŠ group, spol. s r.o TMS, s.r.o. Ukrajina Telmining spol. s r.o TS, spol s.r.o. Kemerovo, RU TOMÁŠ servis, spol. s r.o celkem z toho dlouhodobé pohledávky z toho krátkodobé pohledávky z toho příjmy příštích období z toho dohadné účty aktivní Závazky vůči propojeným osobám činí ke dni účetní závěrky: tis. Kč tis. Kč TH, s.r.o TOMÁŠ group, spol. s r.o TOMÁŠ MINIG TECHNOLOGY FITE a.s Telmining spol. s r.o celkem z toho dlouhodobé závazky z toho krátkodobé závazky z toho výdaje příštích období z toho dohadné účty pasivní Transakce se spřízněnou osobou V účetním období neproběhly transakce se spřízněnými stranami za jiných než běžných tržních podmínek. Přehled transakcí je popsán ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami. 11. ÚDAJE O PODNICÍCH, V NICHŽ JE ÚČETNÍ JEDNOTKA SPOLEČNÍKEM S NEOMEZENÝM RUČENÍM Účetní jednotka není společníkem s neomezeným ručením v žádné společnosti. OSTANÍ ÚDAJE 12. DOTACE V účetním období 2014 byly poskytnuty provozní dotace ve výši tis. Kč. T Machinery a.s. 29

30 V 2014 bylo účtováno o rozhodnutí investiční dotace ve výši tis. Kč. 13. ODMĚNY STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI Odměny auditorské společnosti jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky. 14. ÚDAJE O PŘEMĚNÁCH se společnosti netýkají. 15. OSTATNÍ VÝZNAMNÉ OPERACE ÚČETNÍ JEDNOTKY A JEJÍ RIZIKA Veškerá významná rizika a užitky z operací, jež jsou nezbytná pro posouzení finanční situace, jsou vykázána v rozvaze. 16. VÝZNAMNÉ POLOŽKY, KTERÉ JSOU VE VÝKAZECH KOMPENZOVÁNY S JINÝMI POLOŽKAMI společnost k datu účetní závěrky nevykazuje. 17. UDÁLOSTI MEZI ROZVAHOVÝM DNEM A DATEM SESTAVENÍ ZÁVĚRKY Po rozvahovém dni došlo k těmto podstatným událostem: Účetní jednotka koupila 100 % obchodní podíl ve společnosti se sídlem v Číně. 18. ZDŮVODNĚNÍ A VYSVĚTLENÍ VÝZNAMNÝCH INFORMACÍ, KTERÉ NEJSOU SROVNATELNÉ S MINULÝM ÚČETNÍM OBDOBÍM 19. ÚDAJE O INDIVIDUÁLNÍCH LIMITECH A KVÓTÁCH DLE 39 VYHLÁŠKY Č. 500/2002 Sb. se společnosti netýkají. 20. JINÁ SDĚLENÍ Zvláštní informace a údaje jsou obsaženy v tabulce č. 9. datum: podpis statutárního orgánu a razítko společnosti Ing. Zdeněk Gajdík podpis T Machinery a.s. 30