Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Karlovy v Praze

Transkript

1 Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Karlovy v Praze

2

3 Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Karlovy v Praze za rok 2000 Univerzita Karlova v Praze 2001

4 Univerzita Karlova v Praze 6 Univerzita Karlova v Praze, 2001 ISBN Bez písemného svolení vydavatele a ostatních vlastníků autorských práv nesmí být tato publikace jako celek ani po částech rozmnožována a přenášena mechanicky, fotokopírováním a magnetickým záznamem.

5 7 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Obsah Textová část 1. kapitola Úvod 9 2. kapitola Roční účetní závěrka 2.1 Rozvaha (bilance) Výkaz zisku a ztrát kapitola Analýza příjmů a výdajů 3.1 Příjmy a tržby Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Výdaje a náklady Neinvestiční náklady Investiční náklady a investiční činnost kapitola Přehled o peněžních příjmech a výdajích kapitola Vývoj fondů kapitola Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 6.1 Nehmotný investiční majetek Hmotný investiční majetek Zásoby Pohledávky Finanční majetek Závazky Analýza závazků a pohledávek kapitola Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem 7.1 Základní dotace a její užití Dotace na stravování a ubytování a její užití Dotace poskytnutá na nespecifikovaný výzkum a vývoj Inventarizace majetku kapitola Stipendia a služby poskytované studentům kapitola Závěr 17 Tabulky Tab. č. 1.1 Rozvaha 19 Tab. č. 1.2a Výkaz zisku a ztrát 26 Tab. č. 1.2b Výkaz zisku a ztrát 28 Tab. č. 1.3 Doplňující údaje Výkazu zisku a ztrát za hlavní a dopl. činnost pro VVŠ 30 Tab. č. 1.4 Hospodářský výsledek 32 Tab. č a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT 35 Tab. č b Dotace z kapitoly MŠMT na obnovu investičního majetku 36 Tab. č a Ostatní dotace neinvestiční prostředky 37 Tab. č b Ostatní dotace investiční prostředky 38 Tab. č Vlastní příjmy 39 Tab. č Náklady 41 Tab. č a Pracovníci a mzdové prostředky 43 Tab. č a Souhrnný přehled 44 Tab. č b Ostatní dotace investiční prostředky systémová dotace 45 Tab. č. 3a d Peněžní tok cash-flow 46 Tab. č. 4 Fondy 47 Tab. č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj 49 Tab. č. 5b Finanční investice a majetek 50 Tab. č. 5c Zásoby 50 Tab. č. 5d Pohledávky a závazky 51 Tab. č. 6a Zúčtování finančních vztahů vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace neinvestiční prostředky 52 Tab. č. 6b Zúčtování se SR investice 53 Tab. č. 7a Počty studentů 53 Tab. č. 7b Stipendia 54 Tab. č. 7c Stravování 55 Tab. č. 7d Ubytování 55

6

7 9 Výroční zpráva o hospodaření za rok Úvod 2. Roční účetní závěrka Základní principy hospodaření univerzity vycházejí z ustanovení 20 zákona číslo 111/98 Sb., o vysokých školách, který ukládá veřejné vysoké škole užívat k plnění úkolů ve vzdělávací, vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí činnosti vlastní majetek. Hospodaření s tímto majetkem, jeho využívání, údržba a obnova prováděná v souladu s potřebami rozvoje vzdělávací, výzkumné a vývojové činnosti má své konkrétní vyjádření ve finančním rozpočtu univerzity. Rozpočet tvoří příjmy a výdaje potřebné k zajištění plynulého provozu a dosažení cílů hlavního poslání univerzity ve vzdělávací a vědecko-výzkumné činnosti. Základním zdrojem financování univerzity je neinvestiční dotace ze státního rozpočtu na provoz. Kromě této základní dotace získává univerzita další prostředky ze státního rozpočtu na vědu a výzkum. Jedná se zejména o prostředky nespecifikovaného výzkumu, granty, výzkumné záměry a v neposlední řadě na výzkumná centra. Kromě těchto prostředků určených k financování tvůrčí činnosti je na univerzitě kladen důraz na získávání grantů, a to jak na tuzemské, tak na mezinárodní úrovni. Přestože základní příjmy univerzity jsou tvořeny dotacemi ze státního rozpočtu, jsou významnou složkou tvorby rozpočtu univerzity příjmy z doplňkové činnosti a z placené hlavní činnosti. Jestliže v roce 1999 činil podíl dotace na celkových příjmech univerzity 72 %, v roce 2000 to bylo 70 %. Uvedená 2 % znamenají v absolutním vyjádření tis. Kč. Významnou součástí dotační politiky jsou pro univerzitu systémové dotace určené k financování investičních akcí. Investičnímu rozvoji je v materiálu věnována samostatná pasáž. 2.1 ROZVAHA (bilance) Rozvaha univerzity má vyrovnaná aktiva a pasiva (tabulka 1.1). V oblasti aktiv vykazuje od do nárůst stálých aktiv o tis. Kč a oběžných aktiv o tis. Kč. Nejvýznamnější položkou zvýšení stálých aktiv je nárůst objemu hmotného investičního majetku, a to zejména u strojů a zařízení, jejichž hodnota vzrostla o tis. Kč. Nákup strojů a zařízení v uvedeném objemu přesahuje výši ročních odpisů strojů a zařízení o tis. Kč a znamená obecně růst technického vybavení fakult a dalších součástí univerzity. Mezi významná pozitiva růstu oběžných aktiv patří zvýšení objemu peněžních prostředků na bankovních účtech o 8,7 % a pokles pohledávek za odběrateli o 14 %. Naproti tomu nárůst zásob o 4 % zvýší finanční zatížení rozpočtů fakult a dalších součástí v roce 2001 o 6 mil. Kč. V rozpočtu univerzity se jedná o 1,5 promile nákladů roku V oblasti pasiv sice došlo k nárůstu vlastních zdrojů ke krytí stálých a oběžných aktiv avšak pouze u základního jmění (majetku univerzity). Finanční fondy jako rezervní zdroje financování zaznamenaly pokles zejména ve vztahu k již uvedené investiční činnosti (nákup strojů a zařízení). Úroveň cizích zdrojů, zejména krátkodobých závazků z obchodního styku, odpovídá běžné potřebě a vyplývá zejména ze 14denní splatnosti dodavatelských faktur. Výše prostředků na přechodných účtech odpovídá úrovni roku 1999 a odpovídá potřebě realizace placené výuky v letním semestru roku 2001.

8 Univerzita Karlova v Praze VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT Celkový hospodářský výsledek roku 2000 skončil ziskem tis. Kč. Hlavní činnost byla ztrátová tis. Kč a ukazuje se, že i přes značný objem placených služeb tis. Kč a mimorozpočtových grantů tis. Kč tyto příjmy včetně dotací ze státního rozpočtu nestačí plně pokrýt náklady hlavní činnosti. Nedostatek provozních prostředků pokrývá UK ziskem z doplňkové činnosti. Univerzita sleduje vnitřně hospodaření svých 22 hospodářských středisek, která tvoří fakulty a další součásti Univerzity Karlovy v Praze. Hospodaření těchto subjektů je v průběhu roku pravidelně projednáváno jak na rozšířeném zasedání kolegia rektora, tak na poradě tajemníků fakult a ředitelů součástí. Z tabulky 1.4 je vidět, že úroveň hospodaření jednotlivých subjektů je rozdílná. Přitom nelze konstatovat, že některé fakulty jsou trvale ve ztrátě. Minusové položky upravující hospodářský výsledek (4 sloupec) ukazují, že řada fakult se ziskem v roce 2000 měla v minulých letech ztrátu a naopak. Univerzita stejně jako v roce 1999 podrobí hospodářský výsledek auditu. 3. Analýza příjmů a výdajů 3.1 PŘÍJMY A TRŽBY DOTACE Z KAPITOLY MŠMT STÁTNÍHO ROZPOČTU Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu je základním zdrojem financování provozu univerzity a vzdělávací, vědecké, výzkumné a vývojové činnosti, stravování a ubytování studentů a podpory investiční činnosti. Přehled o struktuře a objemu jednotlivých položek neinvestiční dotace dává tabulka 2.1.1a. Celkový objem neinvestiční dotace, kterou univerzita obdržela z kapitoly MŠMT, činil mil. Kč. Z uvedené částky měla základní dotace podíl 67 %, dotace na ubytování a stravování studentů 6 % a dotace na výzkum a vývoj 27 % Neinvestiční základní dotace v členění dle ukazatelů A H Hlavní objem prostředků základní dotace je určen na vzdělávací činnost. Z přidělených mil. Kč připadá na vzdělávací činnost (dotace A) mil. Kč, tj. 87 %. Základní dotace je určena na uskutečňování akreditovaných studijních programů a rozděluje se na jednotlivé fakulty a další součásti podle finanční náročnosti programů a zpravidla dle algoritmu výpočtu, který je shodný s rozdělováním státní dotace na jednotlivé vysoké školy Neinvestiční dotace na stravování a ubytování studentů Neinvestiční dotace na stravování a ubytování se rozděluje na fakulty a některé součásti podle podmínek stanovených MŠMT. Pomocí této dotace bylo v univerzitních kolejích zajištěno ubytování pro studentů a vydáno jídel.

9 11 Výroční zpráva o hospodaření za rok Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj dle jednotlivých programů Institucionální prostředky na výzkumné záměry byly přiděleny na realizaci vědeckých programů fakult uvedených v jejich dlouhodobých programech. Dotace byla přidělena ve výši tis. Kč (31 % z celkové dotace na výzkum a vývoj) Prostředky přidělené na nespecifikovaný výzkum a vývoj se rozdělují na jednotlivé fakulty podle kritérií shodných s rozpisem MŠMT a přímo souvisejí s uskutečňováním akreditovaných studijních programů. Přidělené prostředky činily tis. Kč (48 % z celkové dotace na výzkum a vývoj). Účelové dotace na programy výzkumu a vývoje nelze jednoznačně vázat na akreditované studijní programy a slouží k zajištění širokého spektra výzkumně- -vývojové činnosti. V roce 2000 bylo na tuto oblast výzkumu a vývoje přiděleno tis. Kč (21 % z celkové částky na výzkum a vývoj) Účelové prostředky určené na resortní výzkum tvoří zejména program Fondu rozvoje vysokých škol a dotace činila tis. Kč Investiční základní dotace v členění dle jednotlivých programů Celkový objem dotace na obnovu investičního majetku byl v roce tis. Kč. Z toho prostředky investičního charakteru činily tis. Kč a neinvestiční prostředky vázané na stavby tis. Kč. Z celkové částky měly jednotlivé programy podíl Výstavba a obnova budov 42 % tis. Kč Náhrada objektů restituce 22 % tis. Kč Podpora vzdělávacího rozvoje VŠ 6 % tis. Kč Pořízení a obnova inv. majetku pro vědu a výzkum 30 % tis. Kč Přehled o dotaci z kapitoly MŠMT na obnovu investičního majetku dává tabulka 3.1.1b DOTACE Z OSTATNÍCH KAPITOL STÁTNÍHO ROZPOČTU A DALŠÍ ZDROJE Přehled o neinvestičních příjmech dotačního charakteru z jiných kapitol státního rozpočtu než kapitola 333, z rozpočtů orgánů místní samosprávy (např. Grantová agentura ČR, Ministerstvo zdravotnictví) a ze zahraničí dává tabulka 2.1.2a. Univerzita dostala v roce 2000 dotace od Interní grantové agentury Ministerstva zdravotnictví (dále IGA MZ), od Grantové agentury České republiky (GA ČR) a ze zahraničí. Z kapitol státního rozpočtu organizací IGA MZ a GA ČR přijala univerzita tis. Kč, ze zahraničí tis. Kč formou grantů účelově zaměřených na výzkum a vývoj. Ostatní investiční dotace z jiných kapitol státního rozpočtu a ze zahraničí jsou uvedeny v tabulce č b. Investiční dotace z jiných kapitol státního rozpočtu (bez kapitoly MŠMT) a ze státních fondů činila celkem tis. Kč. Z jiných kapitol byla přiznána dotace na projekty vědy a výzkumu od agentur IGA MZ, AV ČR a GA ČR ve výši tis. Kč na nákup strojů a zařízeni. Ze státních fondů obdržela univerzita od Fondu životního prostředí dotaci na přestavbu kotelny v Kralovické ulici v Brandýse nad Labem. 3.2 VÝDAJE A NÁKLADY NEINVESTIČNÍ NÁKLADY V souladu s metodickými pokyny MŠMT sleduje univerzita odděleně náklady na hlavní a doplňkovou činnost. Oddělené sledování nákladů hlavní činnosti dává ucelený pohled na její ekonomickou efektivnost. Srovnání celkových nákladů hlavní činnosti s výší přidělené dotace ukazuje, že bilance potřeb a možností plně zajistit potřebnou technickou a odborně vědeckou úroveň vzdělávacího procesu z dotace není v rovnováze, a to ani v delším časovém období. Objemově největší podíl na celkových nákladech hlavní činnosti mají provozní náklady stálého charakteru, bez kterých vysoká škola nemůže fungovat. Jedná se

10 Univerzita Karlova v Praze 12 o osobní náklady (mzdy a odpovídající zákonné pojištění), náklady na energie, materiál a služby provozního charakteru (ostraha, úklid, oprava a údržba apod.) a odpisy investičního majetku. Podíl této skupiny nákladů ( tis. Kč) na celkových nákladech hlavní činnosti je 83 % a přesahuje celkovou výši neinvestiční dotace ( tis. Kč) o 17 %. Na snížení úrovně nákladů mají zásadní podíl vlastní příjmy, které v roce 2000 dosáhly tis. Kč. Ve skupině nákladů stálého charakteru zaujímají největší podíl mzdové náklady. Jejich výše tis. Kč odpovídá úrovni roku 1999, kdy mzdové náklady činily tis. Kč. Rovněž počet pracovníků se ve srovnání s rokem 1999 výrazně nezměnil a vzrostl pouze o 3,9 promile na 6940 přepočtených pracovníků. Uvedená stagnace však nemůže být programem roku 2001, neboť narůstající objem vzdělávací činnosti daný nárůstem počtu studentů s sebou nese zvýšené nároky nejenom na pedagogické pracovníky, ale i na celý správní aparát. Doplňková činnost nemá na Univerzitě Karlově v Praze pouze doplňkový charakter, ale slouží zejména k rozšíření spektra tvůrčí činnosti a efektivnějšímu využívání majetku univerzity. Náklady této činnosti dosahují tis. Kč a stejně jako u hlavní činnosti největší podíl spadá na mzdy 28 %. Kladný hospodářský výsledek doplňkové činnosti tis. Kč je základním faktorem schopnosti univerzity vypořádat se s inflačními vlivy. akce (MFF Malostranské nám.) ve výši tis. Kč. Názorný přehled o čerpání dotace z jednotlivých programů kapitoly 333 MŠMT dává tabulka 3.1.1b. Z ostatních zdrojů byla objemově nejvýznamnější dotace Fondu životního prostředí tis. Kč na výstavbu nové kotelny v objektu Pedagogické fakulty v Brandýse nad Labem. Vlastní prostředky univerzita využila ve výši tis. Kč, z toho na stavby a rozsáhlejší opravy tis. Kč, stroje a na zařízení tis. Kč a na drobné opravy menšího rozsahu tis. Kč. Dále byl zakoupen v Plzni v Husově ulici náhradní objekt v hodnotě tis. Kč INVESTIČNÍ NÁKLADY A INVESTIČNÍ ČINNOST Investiční činnost univerzity v roce 2000 měla tři základní zdroje: systémové dotace ze státního rozpočtu vlastní investiční prostředky (FRIM) ostatní zdroje Systémová dotace byla účelově zaměřena na stavby ve výši tis. Kč, stroje a zařízení pro vědu a výzkum ve výši tis. Kč a na individuální jmenovité

11 13 Výroční zpráva o hospodaření za rok Přehled o peněžních příjmech a výdajích 5. Vývoj fondů Tok peněžních prostředků vyjadřuje pohyb příjmů a výdajů (cash-flow), které měla univerzita v roce 2000 k dispozici na financování provozu, investic a finančních operací. Průběh peněžního toku a stav jednotlivých položek je obsažen v tabulkách 3a, 3b, 3c, 3d. Celkový cash-flow ve výši tis. Kč odpovídá přírůstku peněžních prostředků na bankovních účtech a pokladnách a ukazuje, že univerzita hospodařila pouze s vlastními a dotačními prostředky. Univerzita Karlova v Praze v souladu se zákonem číslo 111/1998 Sb., zřídila a hospodaří s: rezervním fondem, fondem reprodukce investičního majetku, stipendijním fondem, fondem odměn. Tvorba a čerpání probíhalo na jednotlivých fondech v průběhu celého období roku Přehled o stavu fondů v průběhu roku a k dává tabulka č. 4. Rozdělení hospodářského výsledku za rok 2000 do fondů univerzita nepředpokládá. Fond rozvoje investičního majetku byl v roce 2000 využíván jak pro financování staveb, tak pro nákup strojů a zařízení. Čerpání bylo vyšší než tvorba a na stroje a zařízení bylo vyčerpáno více prostředků než na stavební akce. Přehled o tvorbě a čerpání tohoto fondu dává tabulka č. 4 FRIM.

12 Univerzita Karlova v Praze Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 6.1 NEHMOTNÝ INVESTIČNÍ MAJETEK Nehmotný investiční majetek je zejména tvořen programovým vybavením, které mělo v průběhu roku 2000 nárůst o tis. Kč. Uvedeným nákupům odpovídá i zvýšení oprávek za rok 2000 o tis. Kč, což odpovídá ročnímu odpisu. Nedokončené nehmotné investice poklesly pouze o 33 % a bude nutné provést jejich prověrku a přijmout opatření k jejich rychlému dokončení. 6.2 HMOTNÝ INVESTIČNÍ MAJETEK Nárůst celkového hmotného investičního majetku v roce 2000 o tis. Kč odpovídá stavební činnosti a výši nákupů strojů a zařízení. Z toho investice před uvedením do provozu (nedokončené investice) evidované k ve výši tis. Kč jsou převážně stavebního charakteru a jejich zařazení do evidence HIM bude provedeno po kolaudačních řízeních. 6.3 ZÁSOBY Zásoby materiálu, zboží a objem záloh poskytnutých na zásoby v průběhu roku poklesl. Nárůst zaznamenal pouze objem zásob vlastních výrobků o tis. Kč. Šlo většinou o publikace a nové učební texty určené k prodeji v závěru roku. 6.4 POHLEDÁVKY Pohledávky v roce 2000 celkově poklesly o 14 % ze tis. Kč na tis. Kč. Poklesly rovněž pohledávky z obchodního styku o tis. Kč a pohledávky za zaměstnanci o tis. Kč. Výraznější nárůst zaznamenala pouze položka jiné pohledávky o tis. Kč. 6.5 FINANČNÍ MAJETEK Finanční majetek v celkovém objemu 702 mil. Kč je převážně tvořen peněžními prostředky na bankovních účtech tis. Kč (95 %). Péče o hospodaření s finančním majetkem se pozitivně projevila zvýšením objemu finančních prostředků na bankovních účtech na úkor hotových peněz v pokladnách. 6.6 ZÁVAZKY Závazky celkem zaznamenaly oproti roku 1999 nárůst o tis. Kč. Z toho dlouhodobé závazky vzrostly o tis. Kč a krátkodobé závazky poklesly o tis. Kč. Nárůst dlouhodobých závazků způsobil zejména nárůst ostatních dlouhodobých závazků o tis. Kč. Na poklesu krátkodobých závazků se podílelo zejména snížení závazků z obchodního styku o tis. Kč a snížení spojovacího účtu k sdružení o tis. Kč. Oproti tomu výrazně vzrostly závazky k zaměstnancům o tis. Kč. Výrazný pokles spojovacího účtu a nárůst závazků k zaměstnancům byl způsoben změnou účtování na přelomu roku 1999 a ANALÝZA ZÁVAZKŮ A POHLEDÁVEK Univerzita celkem hospodaří s objemem pohledávek ve výši tis. Kč, které odpovídají 2,5 % ročních příjmů univerzity. Trvalý pokles pohledávek z obchodního styku a za zaměstnanci odpovídá pravidelné péči o tyto účetní položky. Nárůst dlouhodobých závazků, a to zejména na účtu ostatních dlouhodobých závazků, bude nutné podrobit s ohledem na financování provozu univerzity v dalších letech prověrce a přijmout opatření k jejich snížení. Na snížení závazků z obchodního styku se podílely všechny fakulty a další součásti univerzity. Objem závazků nepřesahuje výši prostředků, které má univerzita na bankovních účtech.

13 15 Výroční zpráva o hospodaření za rok Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem 7.1 ZÁKLADNÍ DOTACE A JEJÍ UŽITÍ Základní neinvestiční dotace byla nedočerpána o 601 tis. Kč, a to v ukazateli D studující cizinci a mezinárodní spolupráce a v ukazateli F vzdělávací projekty a programy. Jednalo se zejména o program CEEPUS, kde zůstalo nedočerpáno 153 tis. Kč a o projekty fondu vzdělávací politiky, kde zůstalo nedočerpáno 266 tis. Kč. Z celkově přidělené částky tis. Kč bylo vyčerpáno tis. Kč. 7.2 DOTACE NA STRAVOVÁNÍ A UBYTOVÁNÍ A JEJÍ UŽITÍ Dotace na stravování a ubytování studentů byla plně čerpána. Rozdělení dotace na jednotlivé součásti univerzity bylo provedeno podle podmínek stanovených MŠMT ČR. inventarizačními komisemi a inventarizační rozdíly projednány v náhradových komisích. Dokladová inventarizace byla provedena se zaměřením na závazky, pohledávky, bankovní účty a pokladní hotovost. Fyzická a dokladová inventarizace je součástí Roční účetní uzávěrky fakult a dalších součástí univerzity. Z výsledků inventarizace vyplynula potřeba centrální evidence pozemků, které jsou v majetku univerzity, a to zejména s ohledem na investiční výstavbu. S ohledem na výrok auditora k ověření hospodaření Univerzity Karlovy v Praze k roční účetní závěrce za rok 1999, který obsahoval výhrady k nejednotnému programovému vybavení a dále k nejednotnému využívání účetních postupů oceňování a evidence majetku a k nestejným postupům účtování a rozdílným metodickým přístupům, byly započaty práce na řešení těchto problémů. Rozsah činností, které s řešením souvisejí, přesahuje možnosti roku 2000 a v souladu s novými účetními postupy uvedenými ve Věstníku MF ČR číslo 11/2000 bude univerzita pokračovat v realizaci nápravných opatření i v roce Současně s tím využije poznatků pracovní skupiny externích poradců a materiálů, které tato skupina vypracovala. 7.3 DOTACE POSKYTNUTÁ NA NESPECIFIKOVANÝ VÝZKUM A VÝVOJ Dotace na výzkum a vývoj zůstala nedočerpána o 670 tis. Kč. Z celkové částky tis. Kč bylo vyčerpáno tis. Kč. Nedočerpány byly institucionální prostředky na vědu (výzkumné záměry) o 344 tis. Kč, nespecifikované institucionální prostředky na vědu o 150 tis. Kč a účelové prostředky na VaV 175 tis. Kč. 7.4 INVENTARIZACE MAJETKU V roce 2000 byla provedena fyzická inventarizace nehmotného a hmotného majetku a dokladová inventarizace k Inventarizační rozdíly byly projednány na jednotlivých fakultách a dalších součástech univerzity příslušnými

14 Univerzita Karlova v Praze Stipendia a služby poskytované studentům činnost kolejí a menz Praha ztrátová ve výši tis. Kč. Ztrátu pak vyrovnává hospodářský výsledek z doplňkové činnosti ve výši tis. Kč. Z uvedeného vyplývá, že bez doplňkového využívání majetku by bylo nutné zvýšit podíl studentů na úhradě stravování a ubytování o uvedených tis. Kč. V souladu se Stipendijním řádem Univerzity Karlovy v Praze byla přiznána studentům stipendia v celkové výši tis. Kč. Největší podíl byl přiznán studentům doktorského prezenčního studia ve výši tis. Kč a dále zahraničním studentům ve výši tis. Kč. Stravování a ubytování studentů zajišťují hlavně Koleje a menzy Praha jako specializovaná součást UK. Koleje a menzy zajišťují ubytování a stravování ve čtyřech lokalitách, kde je největší soustředění studentů. Jedná se hlavně o Prahu, dále Plzeň, Hradec Králové a Brandýs nad Labem. Univerzita zajišťuje ubytování pro celkem studentů při průměrné výši kolejného 616 Kč na měsíc. V roce 2000 bylo podáno celkem hlavních jídel při průměrném nákladu 73,95 Kč. Dotace na stravování a ubytování studentů ve výši tis. Kč se na univerzitě rozděluje podle podmínek stanovených MŠMT na: Koleje a menzy Praha tis. Kč Koleje a menzy Hradec Králové tis. Kč Arcibiskupský seminář tis. Kč FTVS tis. Kč HTF 621 tis. Kč Koleje a menzy Praha, jejichž součástí jsou Koleje a menzy Hradec Králové, obhospodařují jako specializované součásti Univerzity Karlovy v Praze 90 % přiznané dotace univerzity. Na jejich celkových výnosech z hlavní činnosti se dotace podílí 53 % a zbytek tvoří placená hlavní činnost. I přes tuto skutečnost je hlavní

15 17 Výroční zpráva o hospodaření za rok Závěr Hospodaření univerzity v roce 2000 probíhalo při realizaci opatření souvisejících s další fází přechodu součástí univerzity do jednoho právního subjektu. Závěry pro rok 2001 vycházejí z těchto skutečností: 8. V roce 2001 pokračovat v analýze účetních postupů a ekonomických pracovních procesů a vyplývající nápravná opatření promítnout do vnitřních předpisů a za tím účelem zajistit spolupráci s externí auditorskou firmou. Při analýze se zaměřit zejména na evidenci majetku na fakultách a dalších součástech univerzity a na prověrku závazků a pohledávek na fakultách a dalších součástech univerzity. 9. Zajistit audit účetní uzávěrky za rok Rozšiřovat činnosti univerzity do oblastí, které povedou k navyšování příjmové stránky rozpočtu a zaměřit se zejména na celoživotní vzdělávání a aplikovaný výzkum. 2. Zvýšit intenzitu mezinárodních výměn studentů a akademických pracovníků účastí na společných studijních programech, vědeckých projektech a v mezinárodních vědeckých institucích. 3. V návaznosti na nařízení vlády číslo 162/2000 Sb. a nařízení vlády číslo 429/2001 Sb., o minimální mzdě a příslušná ustanovení zákoníku práce 111 číslo 155/2000 Sb., a v souladu s univerzitními podmínkami upravit systém odměňování pracovníků. 4. V souladu se záměrem zvýšit prostupnost univerzity ve studijních programech (oborech) zavést kreditní systém. 5. V návaznosti na Dlouhodobý program Univerzity Karlovy v Praze dále rozvíjet verbální a numerický informační systém univerzity. 6. V souladu s ustanoveními čl. 31 Statutu Univerzity Karlovy v Praze novelizovat a dopracovat vnitřní předpisy upravující ekonomické procesy. 7. Ve mzdové politice dodržet zásadu, že mzdy v hlavní činnosti hrazené ze státní dotace na provoz porostou maximálně v rozsahu jejího nárůstu a zdrojem dalšího navýšení budou rozpočtované příjmy za placené služby.

16 Univerzita Karlova v Praze 18

17 19 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.1 Rozvaha Aktiva (v tis. Kč) Č. r. Stav k Stav k A. Stálá aktiva ř , ,16 1. Nehmotný investiční majetek Nehmotné výsledky z výzkumné a odborné činnosti (012) 002 0,00 0,00 Software (013) , ,00 Předměty ocenitelných práv (014) ,00 408,38 Jiný nehmotný investiční majetek ( ) , ,45 Nedokončené nehmotné investice (041) , ,69 Poskytnuté zálohy na nehmotný invest. majetek (051) 007 0,00 76,65 Součet ř , ,17 2. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumné a odborné činnosti (072) ,42-916,75 softwaru (073) , ,80 předmětům ocenitelných práv (074) ,00-408,38 jinému nehmotnému investičnímu majetku ( ) , ,83 Součet ř , ,76 3. Hmotný investiční majetek Pozemky (031) , ,99 Umělecká díla a sbírky (032) , ,28

18 Univerzita Karlova v Praze 20 Tabulka 1.1 (pokračování) Č. r. Stav k Stav k Budovy, haly a stavby (021) , ,59 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) , ,17 Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 018 0,00 0,00 Základní stádo a tažná zvířata (026) 019 0,00 0,00 Drobný investiční majetek (028) , ,30 Ostatní hmotný investiční majetek (029) , ,15 Nedokončené hmotné investice (042) , ,50 Poskytnuté zálohy na hmotný investiční majetek (052) , ,17 Součet ř , ,15 4. Oprávky k budovám, halám a stavbám (081) , ,31 samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082) , ,58 pěstitelským celkům trvalých porostů (085) 027 0,00 0,00 základnímu stádu a tažným zvířatům (086) 028 0,00 0,00 drobnému hmotnému investičnímu majetku (088) , ,33 ostatnímu hmotnému investičnímu majetku (089) , ,18 Součet ř , ,40 5. Finanční investice Podílové cenné papíry a vklady v pod. s rozh. vlivem (061) 032 0,00 0,00 Podílové cenné papíry a vklady v pod. s pods. vlivem (062) 033 0,00 0,00 Ostatní investiční cenné papíry a vklady (063) 034 0,00 0,00

19 21 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.1 (pokračování) Č. r. Stav k Stav k Půjčky podnikům ve skupině a ost. půjčky ( ) 035 0,00 0,00 Ostatní finanční investice (069) 036 0,00 0,00 Součet ř ,00 0,00 B. Oběžná aktiva ř , ,85 1. Zásoby Materiál ( ) , ,40 Nedokončená výroba a polotovary vl. výroby ( ) 040 0,00 0,00 Výrobky (123) , ,07 Zvířata (124) 042 0,00 0,00 Zboží ( ) , ,00 Poskytnuté zálohy na zásoby (z účtu 314) , ,12 Součet ř , ,59 2. Pohledávky z obchodního styku (311 až 315 mimo ř. 044) , ,02 za účastníky sdružení (358) , ,00 za institucemi soc. zabezpečení a zdrav. pojištění (336) 048 0,00 0,00 Daň z příjmu (341) , ,23 Ostatní přímé daně (342) 050 0,00 0,00 Daň z přidané hodnoty (343) ,50 0,00 Ostatní daně a poplatky (345) 052 0,00 0,00

20 Univerzita Karlova v Praze 22 Tabulka 1.1 (pokračování) Č. r. Stav k Stav k ze vztahu k státnímu rozpočtu (346) 053 0,00 0,00 ze vztahu k rozpočtu orgánů místní samosprávy (348) 054 0,00 0,00 Spojovací účet při sdružení (396) 055 0,00 0,00 za zaměstnance (335) , ,84 z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky ( ) , ,26 opravná položka k pohledávkám (391) ,62 289,62 Součet ř. 046 až 057 mínus , ,73 3. Finanční majetek Peníze (211) , ,00 Ceniny (213) , ,52 Bankovní účty (221) , ,82 Majetkové cenné papíry (251) , ,00 Dlužné cenné papíry a vlastní dluhopisy ( ) 064 0,00 0,00 Součet ř , ,34 4. Přechodné účty aktivní Náklady příštích období (381) , ,40 Příjmy příštích období (385) , ,07 Kurzové rozdíly aktivní (386) 068 6, ,85 Dohadné účty aktivní (388) , ,87 Součet ř , ,19 ÚHRN AKTIV ř , ,01 Kontrolní číslo (001 až 071) , ,28

21 23 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.1 (pokračování) Pasiva (v tis. Kč) Č. r. Stav k Stav k A. Vl. zdroje krytí stálých a oběžných aktiv ř , ,98 1. Fondy Základní jmění (900) , ,80 Fondy organizace (910) , ,51 Součet ř , ,31 2. Hospodářský výsledek Hospodářský výsledek (+/-931) (+/-963) , ,97 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (+/-932) , ,30 Součet ř , ,33 B. Cizí zdroje ř , ,05 1. Rezervy řízené předpisy (941) , ,08 2. Dlouhodobé závazky Emitované dluhopisy (953) 081 0,00 0,00 Závazky z pronájmu (954) 082 0,00 0,00 Dlouhodobé přijaté zálohy (955) , ,81 Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 084 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobé závazky (959) , ,41 Součet ř , ,22

22 Univerzita Karlova v Praze 24 Tabulka 1.1 (pokračování) Č. r. Stav k Stav k Krátkodobé závazky z obchodního styku (321 až 325) , ,68 z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů (367) 088 0,00 0,00 k účastníkům sdružení (368) , ,27 k zaměstnancům (331) , ,71 ostatní vůči zaměstnancům (333) , ,96 k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění (336) , ,79 Daň z příjmů (341) 093 0,00 0,00 Ostatní přímé daně (342) , ,62 Daň z přidané hodnoty (343) 095 0,00 506,41 Ostatní daně a poplatky (345) ,93 13,45 ze vztahu ke státnímu rozpočtu (347) , ,56 ze vztahu k rozpočtu orgánů místní samosprávy (349) 098 0,00 0,00 Spojovací účet při sdružení (396) 099 0,00 0,00 Jiné závazky (379) , ,54 Součet ř. 087 až , ,99 4. Bankovní výpomoci a půjčky Dlouhodobé bankovní úvěry (959) 102 0,00 0,00 Běžné bankovní úvěry ( ) 103 0,00 0,00 Přijaté finanční výpomoci ( ) 104 0,00 0,00 Součet ř ,00 0,00

23 25 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.1 (pokračování) Č. r. Stav k Stav k Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období (383) , ,23 Výnosy příštích období (384) , ,95 Kurzové rozdíly pasivní (387) ,62 136,96 Dohadné účty pasivní (389) , ,62 Součet ř , ,76 ÚHRN PASIV ř , ,03 Kontrolní číslo (072 až 111) , ,04

24 Univerzita Karlova v Praze 26 Tabulka 1.2a Výkaz zisku a ztrát (v tis. Kč) Č. r. Činnost nezdaňovaná Činnost zdaňovaná Tržby za prodej zboží (z účtové skupiny 60 67) 201 0, ,03 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb (z účtové skupiny 60 67) , ,45 Změna stavu vnitroorgan. zásob (z účtové skupiny 60 67) 203 0,00-91,02 Aktivace nehmot. a hmot. inv. majetku (z účtové skupiny 60 67) 204 0,00 744,06 Provozní dotace ze státního rozpočtu (z účtové skupiny 60 67) , ,91 Provozní dotace z VÚSC a obcí (z účtové skupiny 60 67) 206 0, ,67 Provozní dotace ostatní (z účtové skupiny 60 67) 207 0, ,60 Zúčtování rezerv (z účtové skupiny 60 67) 208 0,00 99,59 Zúčtování zákonných opravných položek (z účtové skupiny 60 67) 209 0,00 0,00 Ostatní výnosy (z účtové skupiny 60 67) , ,64 Přijaté příspěvky od soukromníků (693) 211 0, ,17 Přijaté členské příspěvky (694) 212 0,00 0,00 Ostatní příspěvky (691, 692) , ,96 Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) 214 0, ,71 Tržby z prodeje materiálu (683) 215 0, ,88 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) 216 0,00 25,56 Výnosy z podílových cenných papírů a vkladů (z účtu 684) 217 0,00 0,00 Výnosy z ostatních finančních investic (z účtu 684) 218 0,00 0,00

25 27 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.2a (pokračování) Č. r. Činnost nezdaňovaná Činnost zdaňovaná Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) 219 0,00 0,00 Účtová třída 6 celkem (řádek 20 až 29) , ,20 Pořizovací cena prodaného zboží (z účtové skupiny 40 47) 221 0, ,57 Spotřeba materiálu a energie (z účtové skupiny 40 47) , ,99 Náklady na nakupované služby (z účtové skupiny 40 47) , ,02 Mzdové náklady (z účtové skupiny 40 47) , ,72 Náklady na sociální pojištění (z účtové skupiny 40 47) , ,37 Sociální náklady (z účtové skupiny 40 47) , ,46 Daně a poplatky (z účtové skupiny 40 47) ,96 735,53 Odpisy nehmot. a hmot. investičního majetku (z účtové skupiny 40 47) , ,19 Daň z příjmů doměrky za minulá léta (z účtové skupiny 40 47) 229 0,00 0,00 Daň z příjmů předpis na běžný rok (z účtové skupiny 40 47) 230 0,00 0,00 Tvorba rezerv (z účtové skupiny 40 47) 231 0, ,08 Tvorba zákonných opravných položek (z účtové skupiny 40 47) 232 0,00 0,00 Ostatní náklady (z účtové skupiny 40 47) , ,00 Zůstatková cena prodaného nehmot. a hmot. inv. majetku (481) 234 0,00 831,39 Pořizovací cena prodaného materiálu (483) 235 0,00 40,32 Prodané cenné papíry a vklady (482) 236 0,00 200,00 Poskytnuté příspěvky (účtová skupina 49) 237 0,00 32,22 Účtová skupina 4 celkem (řádek 22 až 237) , ,86 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění ř (+/-) , ,35 Kontrolní číslo (201 až 239) , ,49

26 Univerzita Karlova v Praze 28 Tabulka 1.2b Výkaz zisku a ztrát (v tis. Kč) Č. r. Činnost hlavní Činnost doplňková Tržby za prodej zboží (z účtové skupiny 60 67) , ,37 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb (z účtové skupiny 60 67) , ,88 Změna stavu vnitroorgan. zásob (z účtové skupiny 60 67) ,74-1,28 Aktivace nehmot. a hmot. inv. majetku (z účtové skupiny 60 67) ,15 189,91 Provozní dotace ze státního rozpočtu (z účtové skupiny 60 67) ,91 0,00 Provozní dotace z VÚSC a obcí (z účtové skupiny 60 67) ,67 0,00 Provozní dotace ostatní (z účtové skupiny 60 67) ,60 0,00 Zúčtování rezerv (z účtové skupiny 60 67) ,59 0,00 Zúčtování zákonných opravných položek (z účtové skupiny 60 67) 209 0,00 0,00 Ostatní výnosy (z účtové skupiny 60 67) , ,20 Přijaté příspěvky od soukromníků (693) ,17 0,00 Přijaté členské příspěvky (694) 212 0,00 0,00 Ostatní příspěvky (691, 692) ,35 560,00 Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) ,88 22,83 Tržby z prodeje materiálu (683) ,29 664,59 Tržby z prodeje cenných papír a vklad (682) ,56 0,00 Výnosy z podílových cenných papírů a vkladů (z účtu 684) 217 0,00 0,00 Výnosy z ostatních finančních investic (z účtu 684) 218 0,00 0,00

27 29 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.2b (pokračování) Č. r. Činnost hlavní Činnost doplňková Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) 219 0,00 0,00 Účtová třída 6 celkem (řádek 20 až 29) , ,50 Pořizovací cena prodaného zboží (z účtové skupiny 40 47) , ,09 Spotřeba materiálu a energie (z účtové skupiny 40 47) , ,99 Náklady na nakupované služby (z účtové skupiny 40 47) , ,31 Mzdové náklady (z účtové skupiny 40 47) , ,47 Náklady na sociální pojištění (z účtové skupiny 40 47) , ,39 Sociální náklady (z účtové skupiny 40 47) ,08 788,46 Daně a poplatky (z účtové skupiny 40 47) ,71 222,78 Odpisy nehmot. a hmot. investičního majetku (z účtové skupiny 40 47) , ,74 Daň z příjmů doměrky za minulá léta (z účtové skupiny 40 47) 229 0,00 0,00 Daň z příjmů předpis na běžný rok (z účtové skupiny 40 47) 230 0,00 0,00 Tvorba rezerv (z účtové skupiny 40 47) ,08 0,00 Tvorba zákonných opravných položek (z účtové skupiny 40 47) 232 0,00 0,00 Ostatní náklady (z účtové skupiny 40 47) , ,48 Zůstatková cena prodaného nehmot. a hmot. inv. majetku (481) ,39 0,00 Pořizovací cena prodaného materiálu (483) 235 0,00 40,32 Prodané cenné papíry a vklady (482) ,00 0,00 Poskytnuté příspěvky (účtová skupina 49) ,22 2,00 Účtová skupina 4 celkem (řádek 22 až 237) , ,03 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění ř (+/-) , ,47 Kontrolní číslo (201 až 239) , ,53

28 Univerzita Karlova v Praze 30 Tabulka 1.3 Doplňující údaje Výkazu zisku a ztrát za hlavní a doplňkovou činnost pro VVŠ (v tis. Kč) Č. r. Skutečnost k Skutečnost k Přijaté dotace na investice ze státního rozpočtu (z účtu 346) ,33 z toho: z kapitoly ,00 v tom: systémové dotace na investiční akce ,00 systémové dotace na výzkum a vývoj ,00 individuální dotace na jmenovité akce ,00 Přijaté dotace na inv. z rozpočtu obcí a VÚSC (z účtu 348) ,00 Přijaté neinvestiční dotace ze státního rozpočtu (z účtu 631) ,91 v tom: 1) neinvestiční dotace bez výzkumu a vývoje ,00 z toho: z kapitoly ,00 v tom: základní ,00 z toho: šk. les. a zem. podn ,00 na strav. a ubytování stud ,00 2) neinvestiční dotace na výzkum a vývoj ,91 z toho: z kapitoly ,00 z Grantové agentury ČR ,40 jiné ,51 Přijaté neinv. dotace z rozp. obcí, VÚSC, stát. fondů (ú. 639) ,27 Náklady hlavní činnosti na mzdy (z účtu 421) ,51

29 31 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.3 (pokračování) Č. r. Skutečnost k Skutečnost k Náklady hlavní činnosti na OPPP (z účtu 421) ,41 Náklady hlavní činnosti na stipendia (z účtu 449) ,71 Výnosy HČ z popl. spojených se studiem (z účtu 649, 6718) ,00 Výnosy (hl. a dopl. č.) z prodeje majetku (z účtu 649, 681) ,88 Výnosy (hl. a dopl. č.) z pronájmu majetku (z účtu 602) ,01 Prům. evid. poč. zam. přepočt., vč. dopl. čin. a ost. aktivit (P1a 04) ,69 Fond odměn (účet 9101) , ,63 Fond rezervní (účet 9104) , ,89 Fond reprodukce investičního majetku (účet 9106) , ,23 Stipendijní fond (účet 9108) , ,76

30 Univerzita Karlova v Praze 32 Tabulka 1.4 Hospodářský výsledek (v tis. Kč) Hospodářský výsledek z hlavní činnosti z doplňkové činnosti celkem Položky +/- upr. HV upravený HV Filozofická fakulta Právnická faklulta Pedagogická fakulta Fakulta sociálních věd lékařská fakulta lékařská fakulta lékařská fakulta Lékařská fakulta Plzeň Lékařská fakulta Hradec Králové Farmaceutická fakulta HK Přírodovědecká fakulta Matematicko-fyzikální fakulta Fakulta tělesné výchovy a sportu Evangelická teologická fakulta Husitská teologická fakulta Katolická teologická fakulta CERGE Ústav jazykové a odborné přípravy

31 33 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 1.4 (pokračování) Hospodářský výsledek z hlavní činnosti z doplňkové činnosti celkem Položky +/- upr. HV upravený HV Koleje a menzy Praha Koleje a menzy HK Arcibiskupský seminář Rektorát CELKEM Součásti VVŠ (HV kladný) Filozofická fakulta lékařská fakulta lékařská fakulta Lékařská fakulta Plzeň Matematicko-fyzikální fakulta Fakulta tělesné výchovy a sportu Evangelická teologická fakulta CERGE Koleje a menzy Praha Koleje a menzy HK Arcibiskupský seminář Rektorát CELKEM

32 Univerzita Karlova v Praze 34 Tabulka 1.4 (pokračování) Hospodářský výsledek z hlavní činnosti z doplňkové činnosti celkem Položky +/- upr. HV upravený HV Součásti VVŠ (HV záporný) Právnická faklulta Pedagogická fakulta Fakulta sociálních věd lékařská fakulta Lékařská fakulta Hradec Králové Farmaceutická fakulta HK Přírodovědecká fakulta Husitská teologická fakulta Katolická teologická fakulta Ústav jazykové a odborné přípravy CELKEM

33 35 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy (v tis. Kč) Přidělené prostředky k Základní v tom: A vzdělávací činnost C stipendia student. doktorských studijních programů D zahraniční rozv. pomoc studenti, kteří nejsou státními občany ČR G projekty FRVŠ H likvidace havarijních situací a mimořádných událostí Na ubytování a stravování studentů Dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální nespecifikovaný VaV výzkumné záměry Účelové prostředky na VaV v členění dle jednotlivých programů COST Posílení výzkumu na VŠ INGO Rozvoj infrastruktury Kontakt Výzkumná centra Informační zdroje pro VaV

34 Univerzita Karlova v Praze 36 Tabulka 2.1.1a (pokračování) Přidělené prostředky k LP 431 Eureka 810 Rezortní výzkum CELKEM Tabulka 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na obnovu investičního majetku přidělené prostředky k (v tis. Kč) Celkem Investice Neinvestice Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol bez podprogramu restituce Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol Reprodukce investičního majetku organizací vědeckovýzkumné základny Pořízení a obnova investičního majetku zabezpečujícího úkoly VaV CELKEM

35 37 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 2.1.2a Ostatní dotace neinvestiční prostředky (v tis. Kč) Příjmy dotačního charakteru Provoz Výzkum a vývoj Celkem Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: IGA MZ GA ČR MPO Z obcí, VÚSC, státní fondy celkem v tom: MŽP Ze zahraničí celkem CELKEM

36 Univerzita Karlova v Praze 38 Tabulka 2.1.2b Ostatní dotace investiční prostředky přidělené prostředky k (v tis. Kč) Celkem Investice Neinvestice Investiční dotace ze SR (bez MŠMT) identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN v tom: GA ČR IGA MZ AV ČR Dotace z obcí, VÚSC, státních fondů na obnovu investičního majetku v tom: FŽP, plynová kotelna Kralovická 915, Brandýs n. L MŽP MP O 0 0 Dotace ze zahraničí na obnovu investičního majetku CELKEM

37 39 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka Vlastní příjmy (v tis. Kč) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Tržby za prodej zboží Tržby za prodej vlastních výrobků Tržby za prodej služeb z toho: poplatky za studium z toho: cizinci v cizím jazyce poplatky za přijímací řízení služby pro student kolejné jiné ubytování stravování studentů stravování zaměstnanců v zemědělské a lesnické oblasti Tržby z prodeje materiálu Změna stavu vnitroorg. zásob a aktivace Zúčt. rezerv a zák. opr. položek Ostatní výnosy z toho: dary úroky

38 Univerzita Karlova v Praze 40 Tabulka (pokračování) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem náhr. škod, manka, ztráty zahr. granty mimorozpočtové granty ostatní výnosy pronájem z toho: budovy, haly, stavby pozemky prostory Tržby z prodeje majetku z toho: budovy, haly, stavby pozemky Finanční operace Přijaté příspěvky od soukromníků Ostatní příspěvky Kurzové zisky CELKEM VLASTNÍ PŘÍJMY

39 41 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka Náklady (v tis. Kč) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Osobní náklady z toho: mzdy OPPP (OON) z toho: dohody civilní služba odstupné jiné zák. pojištění sociální náklady Materiál z toho: pohonné hmoty Energie Služby z toho: telefony nájem opravy, údržba Cestovné z toho: zahraničí

40 Univerzita Karlova v Praze 42 Tabulka (pokračování) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem tuzemsko Daň a poplatky Ostatní náklady z toho: na reprezentaci stipendia škody, manka aj vratka dotace pojištění Odpisy Náklady na prodané zboží Jiné: jmenovitě Tvorba rezerv Zůstatková cena prod. majetku CELKEM

41 43 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000 Tabulka 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky (v tis. Kč) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Průměrný přepočtený počet pracovníků za rok , , ,254 z toho: pedagogických pracovníků 2 829, , ,171 nepedagogických pracovníků 3 831,111 83, ,083 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT kap. 333 včetně VaV bez FO , , ,00 v tom: 1. mzdy , , ,00 z toho: VaV ,00 0, ,00 2. OPPP , , ,00 z toho: VaV 7 241,00 0, ,00 Mzdové prostředky vyplacené z FO (P1a 04) 7 541,00 0, ,00 Vyplacené mzdové prostředky včetně FO (P1a 04) ř , , ,00 z toho: pedagogickým pracovníkům , , ,00 nepedagogickým pracovníkům , , ,00 Průměrná mzda za rok 2000 v Kč (v propočtu na 12 měsíců bez OPPP/OON a FO) , , ,00 v tom: pedagogickým pracovníkům , , ,00 nepedagogickým pracovníkům , , ,00 Průměrná mzda za rok 1999 v Kč , , ,00 Nárůst mzdy r oproti r v % 1,03 1,01 1,03 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2000 z ostatních zdrojů , , ,00

42 Univerzita Karlova v Praze 44 Tabulka 2.2.1a (pokračování) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem v tom: granty a programy z ostatních kapitol ,00 0, ,00 ostatní (zahraniční, dary apod.) , , ,00 VYPLACENÉ MZDOVÉ PROSTŘEDKY CELKEM , , ,00 Tabulka 2.2.2a Souhrnný přehled (v tis. Kč) Vysvětlivky: *) Mimo státní rozpočet, rozpočty obcí, VÚSC a státní fondy Individuální dotace Systémové dotace Ostatní zdroje Celkem skutečnost Poskytnuto Použito Poskytnuto Použito Použito Použito program výstavba a obnova budov a staveb vys. škol program podpora koncepčního vzdělávacího programu (FRVŠ) program podpora výzkumu a vývoje Investiční výdaje mimo uvedené programy CELKEM