Informace o externích kontrolách a auditech

Transkript

1 50. zasedání Výboru Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod Číslo bodu: 50-25/2014 Název bodu: Informace o externích kontrolách a auditech Návrh usnesení: Výbor Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod 1. BERE NA VĚDOMÍ informaci o stavu a průběhu externích kontrol a auditů na Úřadu Regionální rady ROP SV dle důvodové zprávy. 2. UKLÁDÁ Zdeňku Vašákovi, řediteli Úřadu Regionální rady NUTS II Severovýchod, informovat o průběhu a závěrech externích kontrol a auditů na dalším jednání VRR. Termín: -- Předkládá: Zpracovala: Schválil: Martin Půta Sabina Hloušková Zdeněk Vašák Datum vyhotovení: 3. listopadu 2014 ~ 1 ~

2 Důvodová zpráva 1. Audit operací 2014 Auditní orgán Ministerstva financí ČR Od probíhá na ÚRR audit operací pro rok Audit operací byl zahájen u všech 21 projektů pilotního vzorku č. 1. U 18 projektů byl audit ukončen a příjemcům byla zaslána finální zpráva, přičemž u osmi z nich nebylo identifikováno žádné zjištění nebo bylo klasifikováno zjištění s nízkou mírou závažnosti bez finančního dopadu. Dalším třem příjemcům byl zaslán návrh zprávy. Příjemci zaslali AO své stanovisko a v současné době se čeká na konečnou zprávu. Následující tabulka obsahuje přehled ukončených auditů operací včetně informace o závažnosti zjištění: Číslo projektu CZ.1.13/4.2.00/ CZ.1.13/3.1.00/ Název projektu Obnova vozového parku trolejbusů Simulace provozu školní produkční tiskárny pro zvýšení uplatnitelnosti IT oborů na trhu práce Třebechovické muzeum betlémů Integrovaný terminál veřejné dopravy Turnov - I. etapa Číslo auditu operace 14/O/001 14/O/002 14/O/006 14/O/008 Identifikované zjištění Zadavatel nezveřejnil dodatečné informace ohledně délky trolejbusu na IS VZ a TED a neprodloužil přiměřeně lhůtu pro podání nabídek. V oznámení o zakázce na IS VZ nebyly zadavatelem stanoveny požadavky na prokázání kvalifikace, resp. v oznámení o zakázce byl uveden jen odkaz na zadávací dokumentaci. Zakázka na zhotovení projektové dokumentace byla realizována jiným dodavatelem, který ve výběrovém řízení nezvítězil. Zadavatel nezaslal dodatečné informace k zadávacím podmínkám některým uchazečům; dále vítězná nabídka nebyla zpracována v souladu s dodatečnými informacemi; vítězný uchazeč po několik měsíců neplnil podmínku uvedenou v zadávací dokumentaci; dále výkaz výdajů obsahoval položky, o kterých zadavatel v době vyhlášení zadávacího řízení věděl, že byly již v minulosti provedeny; příjemce zařadil mezi způsobilé výdaje položky, které v oznámení o změně č. 3 označil za nezpůsobilé. % chybovost ze ŽoP Vyčíslení vratky (v kč) 5 % ,00 4,459 % 2,53 % 4,785 % , , ,00 ~ 2 ~

3 CZ.1.13/3.1.00/ Modernizace odbavovacího systému integrované dopravy Královéhradeck ého a Pardubického kraje Rekonstrukce a dostavba hotelu PORT MODERNÍ SPOJENÍ KRÁLOVEHRA DECKÉHO A PARDUBICK ÉHO KRAJE MODERNÍ ŽELEZNIČNÍ VOZIDLA PRO JIZERSK OHORSKOU ŽELEZNICI 14/O/009 14/O/010 14/O/011 14/O/012 Zadavatel v oznámení o veřejné zakázce na dodavatele generálního odbavovacího systému na ISVZUS a TED nestanovil požadavky na prokázání splnění základních, profesních, ekonomických, finančních a technických kvalifikačních předpokladů, resp. z oznámení o veřejné zakázce nebylo zcela zřejmé, že zadávací dokumentace byla umístěna na konkrétní internetové adrese. Hodnocení nabídek podle stanovených kritérií je nepřezkoumatelné a tím netransparentní. Příjemce fakturoval jiné položky, než které byly ve skutečnosti dodány. Dále zadavatel jasně nedefinoval podmínky hodnocení nabídek a postup hodnocení komise; zadavatel nedostatečně popsal způsob hodnocení nabídek. Dále hodnotící komise hodnotila zakázku, jejíž součástí byly položky, které nebyly předmětem veřejné zakázky. Hodnotící komise nevyřadila uchazeče, kteří nesplnily zadávací podmínky. Došlo ke změně smluvních podmínek v neprospěch zadavatele. Ve výzvě k podání nabídek zadavatel požadoval předložení kopie pojistné smlouvy nebo pojistného certifikátu prokazujícího, že dodavatel má uzavřeno pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou 3. osobě. Vítězný uchazeč doložil pouze čestné prohlášení, že v případě získání VZ uzavře před podpisem SoD poj. smlouvu na pojištění odpovědnosti za škodu. 9,56% 0,867 % 24,99 % 0,004 % , , , ,00 ~ 3 ~

4 CZ.1.13/3.1.00/ CZ.1.13/3.1.00/ ANTONIE- Rekonstrukce objektu ubytovny "Řecký domov" ve Frýdlantě v Čechách na vícehvězdičkov ý hotel Transformace fary č.p. 1 v Jablonci nad Nisou na "Dům Jany a Josefa V. Scheybalových " 14/O/018 14/O/020 Zadavatel uzavřel smlouvu o dílo s uchazečem, který neprokázal splnění ekonomických a finančních kvalifikačních předpokladů dle požadavků zadavatele. Příjemce si uplatnil v rámci způsobilých výdajů dvě faktury v rozporu s jejich uplatněním v rámci soupisky účetních dokladů, tzn., že z hlediska investic/neinvestic zaúčtování příjemce neodpovídá vykázaným výdajům v soupisce účetních dokladů a ve finančním plánu. 9,980% 1,310% , ,00 Dne byl vybrán dodatečný vzorek 9 projektů pro audit operací, viz tabulka níže. U všech projektů zahrnutých do dodatečného vzorku byl zároveň audit operace zahájen. Tabulka dodatečného vzorku projektů pro audit operace: Číslo projektu Název projektu Název příjemce CZ.1.13/2.1.00/ CZ.1.13/3.1.00/ CZ.1.13/3.1.00/ CZ.1.13/2.2.00/ CZ.1.13/2.2.00/ CZ.1.13/3.1.00/ Obnova a modernizace ekologického vozového parku trolejbusů pro MHD v Pardubicích Bazén Liberec Interaktivní centrum poznávání v Liberci II. etapa Dolní Morava - Lokalita pod Horskou službou Úprava veřejného prostranství Kociánka v Ústí nad Orlicí Centrum odborného vzdělávání pro automobilový průmysl a dopravu Centrum studií a prezentace krajkářského řemesla a umění krajky v Čechách - "Centrum krajky" Dopravní podnik města Pardubic a.s. STATUTÁRNÍ MĚSTO LIBEREC IQLANDIA, o.p.s. VAKABRNOCZ s.r.o. Město Ústí nad Orlicí Královéhradecký kraj Muzeum a galerie Orlických hor v Rychnově nad Kněžnou ~ 4 ~

5 CZ.1.13/3.1.00/ CZ.1.13/1.3.00/ Rekonstrukce a dostavba hostince U Hubálků s ubytovacími kapacitami Technické zázemí civilní části letiště Pardubice a rozšíření pohybových ploch ADEVA - zařízení školního stravování s.r.o. EAST BOHEMIAN AIRPORT a.s. 2. Audit operace a audit systému č. AO/2014/SM/05 s názvem Audit zdravotnictví Auditní orgán Ministerstva financí ČR Auditní orgán Ministerstva financí zahájil dne audit operace a audit systému (mimořádný) s názvem Audit zdravotnictví dle 7 odst. 2 a 13 písm. a) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů, a článku 62 odst. 1 písm. A) nařízení Rada (ES) č. 1083/2006. Cílem tohoto auditu je ověřit čerpání finančních prostředků z fondů EU na zdravotní techniku v rámci vybraných operačních programů programového období a také ověřit aspekty způsobilosti příslušných operací včetně postupů zadávaní veřejných zakázek. Do auditovaného vzorku bylo zařazeno 20 projektů z IOPu a 15 projektů z ostatních OP. Za Regionální operační program Severovýchod byly do vzorku vybrány dva projekty. Projekt č. CZ.1.13/2.2.00/ Dodávka počítačového tomografu a rekonstrukce PIO S2 sekce A pro instalaci poč. tomografu a projekt č. CZ.1.13/2.2.00/ Nemocnice Jablonec nad Nisou - Magnetická rezonance. Auditní práce na místě byly jak u příjemců, tak na ŘO ROP SV ukončeny a jsou připravovány Návrhy auditních zpráv. Z těchto důvodů není kontrola doposud ukončena. 3. Daňová kontrola Finančního úřadu pro Královéhradecký kraj projektu č. CZ.1.13/3.1.00/ s názvem Víceúčelová rekreačně sportovní dráha Dne byla zahájena daňová kontrola podle ust. 87 odst. 1, daňového řádu kontrola skutečností rozhodných pro správné zjištění a případně stanovení odvodu za porušení rozpočtové kázně dle ust. 44 a 44a zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, u prostředků poskytnutých ze státního rozpočtu a Evropské unie, poskytnutých Ministerstvem pro místní rozvoj na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2009 číslo: 1/RS_SV_2009 ze dne , včetně úprav, poskytnutých Regionálních radou regionu soudržnosti Severových společnosti S group SPORT FACILITY MANAGEMENT s.r.o. na projekt č. CZ.1.13/3.1.00/ s názvem Víceúčelová rekreačně sportovní dráha. Kontrola není ukončena. 4. Přezkum hospodaření za rok 2014 Auditní orgán Ministerstva financí ČR Dne bude na Úřadu Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod (dále jen ÚRR ) zahájena realizace výkonu přezkoumání hospodaření, a to dílčím přezkoumáním v souladu s ustanovením 5 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů. ~ 5 ~

6 Souhrnná tabulka externích auditů a kontrol: Název kontroly 1. Audit operací 2014 Kontrolující subjekt MF - Auditní orgán Provádění kontroly od do Fyzická kontrola ukončena (ANO/NE) Finální zpráva předložena ŘO ROP SV (ANO/NE) ne ne 2. Audit systému Audit zdravotnictví č. AO/2014/SM/05 MF - Auditní orgán ne ne 3. Přezkoumání postupu ŘO ROP SV při poskytnutí dotace společnosti S group SPORT FACILITY MANAGEMENT s.r.o. CZ.1.13/3.1.00/ s názvem Víceúčelová rekreačně sportovní dráha Finanční úřad v Hradci Králové ne ne 4. Přezkum hospodaření za rok 2014 Auditní orgán Ministerstva financí ČR Ministerstvo financí ČR ne ne ~ 6 ~